財(cái)務(wù)部管理制度及流程匯編(15篇)

流程

1. 財(cái)務(wù)預(yù)算與計(jì)劃：財(cái)務(wù)部門需每年初制定詳盡的財(cái)務(wù)預(yù)算，并根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)進(jìn)行調(diào)整，確保資金合理分配。

2. 賬務(wù)處理：所有收入和支出必須及時(shí)記錄，確保賬目清晰，憑證完整。

3. 審計(jì)與核對：每月進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，確保財(cái)務(wù)報(bào)告的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。

4. 成本控制：分析各項(xiàng)成本，提出降低成本、提高效率的建議。

5. 稅務(wù)管理：遵守稅法，及時(shí)完成稅務(wù)申報(bào)，確保稅務(wù)合規(guī)。

6. 財(cái)務(wù)報(bào)表編制：定期編制財(cái)務(wù)報(bào)表，向管理層匯報(bào)財(cái)務(wù)狀況。

7. 風(fēng)險(xiǎn)管理：識別潛在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，制定預(yù)防措施，確保財(cái)務(wù)安全。

8. 決策支持：為公司重大決策提供財(cái)務(wù)分析和建議。

包括哪些內(nèi)容

1. 財(cái)務(wù)政策與程序：明確財(cái)務(wù)管理的規(guī)章制度，確保所有操作都有章可循。

2. 資金管理：包括現(xiàn)金管理、應(yīng)收賬款管理和應(yīng)付賬款管理，保證資金流動性。

3. 財(cái)務(wù)報(bào)告：涵蓋資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等，反映公司財(cái)務(wù)狀況。

4. 內(nèi)部控制系統(tǒng)：建立有效的內(nèi)部控制機(jī)制，防止財(cái)務(wù)舞弊和錯(cuò)誤。

5. 投資與融資：參與公司投資決策，評估投資項(xiàng)目，管理債務(wù)和股權(quán)融資。

6. 法規(guī)遵從：跟蹤相關(guān)法律法規(guī)，確保財(cái)務(wù)活動符合法規(guī)要求。

7. 財(cái)務(wù)培訓(xùn)：定期對財(cái)務(wù)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升專業(yè)能力。

8. 外部審計(jì)協(xié)調(diào)：與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)合作，準(zhǔn)備審計(jì)所需資料，配合審計(jì)工作。

重要性和意義

財(cái)務(wù)部管理制度和流程是企業(yè)運(yùn)營的基石，它確保了：

1. 資源的有效利用：通過預(yù)算和成本控制，優(yōu)化資源配置，提高經(jīng)濟(jì)效益。

2. 透明度與合規(guī)性：清晰的賬務(wù)處理和審計(jì)流程，增強(qiáng)內(nèi)外部的信任，遵守財(cái)務(wù)法規(guī)。

3. 風(fēng)險(xiǎn)防范：通過風(fēng)險(xiǎn)管理，提前預(yù)見并規(guī)避可能的財(cái)務(wù)危機(jī)，保護(hù)公司資產(chǎn)。

4. 決策支持：財(cái)務(wù)分析為管理層提供關(guān)鍵信息，支持戰(zhàn)略決策，推動公司發(fā)展。

5. 人才發(fā)展：良好的財(cái)務(wù)培訓(xùn)和管理，提升團(tuán)隊(duì)專業(yè)水平，保持組織競爭力。

一套完善的財(cái)務(wù)部管理制度與流程對于公司的穩(wěn)定運(yùn)營至關(guān)重要，它不僅保障了財(cái)務(wù)工作的正常運(yùn)行，也是公司長遠(yuǎn)發(fā)展的有力保障。

財(cái)務(wù)部管理制度及流程范文

第1篇 物業(yè)公司財(cái)務(wù)部質(zhì)量管理職責(zé)

物業(yè)公司財(cái)務(wù)部質(zhì)量管理職責(zé)

在物業(yè)總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下,行使財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)監(jiān)督以及成本核算的職能。主要任務(wù)包括:籌措資金、財(cái)務(wù)核算、編制預(yù)算、審核各項(xiàng)成本費(fèi)用支出、組織收款業(yè)務(wù)、承擔(dān)成本核算和會計(jì)核算等會計(jì)職能;制作各種財(cái)務(wù)報(bào)表;保證財(cái)務(wù)信息暢通,利用財(cái)務(wù)分析和數(shù)據(jù)資料為管理人員提供決策依據(jù)。

1.掌握經(jīng)濟(jì)信息,作好經(jīng)濟(jì)預(yù)測。掌握國家已出臺的經(jīng)濟(jì)法規(guī)、政策、條例,廣泛收集市場信息及各種經(jīng)濟(jì)資料、市場發(fā)展趨勢等,為物業(yè)總經(jīng)理組織公司重要經(jīng)營活動提供客觀依據(jù)。

2.編制財(cái)務(wù)預(yù)算,確定財(cái)務(wù)管理目標(biāo)。即在市場調(diào)查和經(jīng)濟(jì)預(yù)測的基礎(chǔ)上,組織公司各部門做好財(cái)務(wù)預(yù)算,編制部門計(jì)劃,搞好綜合平衡,編制公司的財(cái)務(wù)收支預(yù)算,確定公司及各部門的財(cái)務(wù)管理目標(biāo)。

3.合理運(yùn)用資金,加快資金周轉(zhuǎn)。即以預(yù)算目標(biāo)為基礎(chǔ),合理控制成本和費(fèi)用,加快資金周轉(zhuǎn),提高資金使用效率。

4.加強(qiáng)經(jīng)營收入管理,保證資金及時(shí)回籠。

5.加強(qiáng)成本費(fèi)用管理,提高經(jīng)濟(jì)效率,定期編制成本、費(fèi)用及經(jīng)營收入分析報(bào)告,為考核各部門目標(biāo)管理預(yù)算指標(biāo)的執(zhí)行情況提供依據(jù)。

6.加強(qiáng)會計(jì)核算,按時(shí)上報(bào)各種財(cái)務(wù)報(bào)表。根據(jù)公司要求設(shè)置會計(jì)科目、編制會計(jì)報(bào)表,定期組織資產(chǎn)核算、負(fù)債核算、所有者權(quán)益核算、營業(yè)收入核算、成本費(fèi)用和稅金核算、利潤和利潤分配核算等全面核算。按期提供會計(jì)報(bào)表和各種統(tǒng)計(jì)報(bào)表,為物業(yè)總經(jīng)理的經(jīng)營決策和經(jīng)營的正常開展提供依據(jù)。

第2篇 房地產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)部銷售管理辦法

房地產(chǎn)公司財(cái)務(wù)部銷售管理辦法

第一條 銷售部門的各項(xiàng)銷售活動,除及時(shí)結(jié)清款項(xiàng)外,均應(yīng)簽訂銷售合同,并將簽字生效的合同副本提交財(cái)務(wù)部一份,作為發(fā)票審核和貨款結(jié)算的依據(jù)。

房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)應(yīng)同時(shí)將定期將窗口表、銷售進(jìn)度表以及房產(chǎn)局等管理部門測繪結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)備案。

第二條 銷售專用發(fā)票或?qū)Ｓ檬論?jù)由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申購并登記保管。

開票員領(lǐng)用時(shí)應(yīng)辦理領(lǐng)用登記手續(xù),發(fā)票、收據(jù)開完后應(yīng)及時(shí)交銷,以舊換新。財(cái)務(wù)部應(yīng)在一個(gè)星期內(nèi)將已開發(fā)票的存根聯(lián)與入賬記錄進(jìn)行核查。

嚴(yán)禁開票員私自購買發(fā)票及收據(jù),不得打白紙條收款。

第三條 繳款 客戶交納定金、房款一律于當(dāng)日存入銀行,任何人都不得坐支或挪用、借用銷售款。

開票:小定可以開具公司自制的收據(jù),大定必須開具稅務(wù)機(jī)關(guān)專用收據(jù)。開發(fā)產(chǎn)品的銷售在未結(jié)清價(jià)款前不能開具正式發(fā)票,或者只能就收到的價(jià)款部份開具正式發(fā)票。收據(jù)換發(fā)票的必須將原收據(jù)收回。開票時(shí)必須填寫開票人、收款人及日期。一般不得開具紅字發(fā)票。

第四條 __公司所屬各公司的各種銷售折扣政策須報(bào)__公司批準(zhǔn)后執(zhí)行,同時(shí)將批準(zhǔn)后的折扣政策報(bào)__公司財(cái)務(wù)部備案。

第五條 銷售折扣由銷售部門提出,公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn),財(cái)務(wù)部門核對無誤后入賬。

銷售折扣、折讓需要辦理退款的,客戶還必須提供有效身份證明及收款收據(jù)。如因測繪面積與原銷售面積差異需要辦理退款的,參照上述程序辦理。

第六條 財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)銷售計(jì)劃等資料,加強(qiáng)與銷售部門的工作聯(lián)系,隨時(shí)掌握收款進(jìn)度及應(yīng)收賬款的變化情況,督促應(yīng)收賬款的催收,加速貨款回籠。

第七條 銷售分析:

(一)銷售分析應(yīng)分別由營銷部門和財(cái)務(wù)部門按月進(jìn)行。

(二)營銷部門側(cè)重分析銷售計(jì)劃的執(zhí)行情況、價(jià)格變動情況。

(三)財(cái)務(wù)部門側(cè)重分析銷售收入和銷售利潤的完成情況,并對影響銷售利潤的各種因素做出分析,提出改進(jìn)建議。

第3篇 300mw火力發(fā)電廠財(cái)務(wù)管理/財(cái)務(wù)部主任崗位規(guī)范

1 范圍

本規(guī)范規(guī)定了財(cái)務(wù)部主任崗位的崗位職責(zé)、上崗標(biāo)準(zhǔn)、任職資格。

本規(guī)范適用于財(cái)務(wù)部主任工作崗位。

2 崗位職責(zé)

2.1 職能范圍與工作內(nèi)容

2.1.1 在公司總經(jīng)理或分管經(jīng)營副總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下,主持財(cái)務(wù)部的全面工作,貫徹黨的方針、政策、執(zhí)行國家的財(cái)政法規(guī),維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律,實(shí)施組織、調(diào)整、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、考核等管理職能,制止一切非法開支,保證公司各項(xiàng)資金合理使用及國有資產(chǎn)的保值、增值。

2.1.2 負(fù)責(zé)管理公司資金、成本、利潤等經(jīng)濟(jì)指標(biāo),組織落實(shí)公司內(nèi)部定額流動資金和利潤指標(biāo)。

2.1.3 組織編制并實(shí)施財(cái)務(wù)預(yù)算,及時(shí)進(jìn)行成本分析和定期考核,采取有效措施,降低成本消耗,節(jié)約開支。

2.1.4 向上級及公司職工代表大會按會計(jì)法要求如實(shí)報(bào)告各項(xiàng)財(cái)務(wù)狀況、預(yù)算的執(zhí)行及經(jīng)營成果情況,審核對外提供的會計(jì)資料。

2.1.5 組織開展經(jīng)濟(jì)活動分析和成本分析,提出增產(chǎn)節(jié)能、增收節(jié)支實(shí)施方案。

2.1.6 審核生產(chǎn)運(yùn)行維護(hù)、技措、安措、大修、更換改造,燃料、物資供應(yīng)等經(jīng)濟(jì)合同及勞動工資發(fā)放情況,并對上述經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行情況予以監(jiān)督和考核。

2.1.7 編制部門工作計(jì)劃并組織實(shí)施。

2.1.8 組織制定并健全財(cái)務(wù)管理制度。

2.1.9 制訂財(cái)務(wù)管理戰(zhàn)略目標(biāo),指導(dǎo)編制公司中長期財(cái)務(wù)發(fā)展規(guī)劃。

2.1.10 籌集生產(chǎn)經(jīng)營、技術(shù)改造資金,并合理安排資金的使用。

2.1.11 主持公司財(cái)務(wù)會計(jì)工作的達(dá)標(biāo)、升級工作。

2.1.12 為適應(yīng)發(fā)展公司聯(lián)合和組建企業(yè)集團(tuán)的需要,進(jìn)行財(cái)務(wù)經(jīng)營管理可行性研究,并提出組建方案。

2.1.13 主持研究財(cái)務(wù)會計(jì)管理新理論的應(yīng)用,開拓財(cái)務(wù)會計(jì)新領(lǐng)域。

2.1.14 合理調(diào)節(jié),使用及管理公司外匯。

2.1.15 審定國有資產(chǎn)評估方案及實(shí)施細(xì)則。

2.1.16 對公司關(guān)于財(cái)務(wù)會計(jì)管理的重大改劃和國家關(guān)于財(cái)務(wù)會計(jì)的重大革新進(jìn)行理論與實(shí)踐的探計(jì),并寫出研究報(bào)告。

2.1.17 對本部人員加強(qiáng)思想建設(shè)、組織建設(shè)和業(yè)務(wù)培訓(xùn),推行現(xiàn)代化管理。

2.2 工作關(guān)系

2.2.1 在總經(jīng)理或分管經(jīng)營副總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作,為公司經(jīng)營決策提供可靠的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和可行性建議。

2.2.2 業(yè)務(wù)上接受公司職能部門的指導(dǎo),并做好與相關(guān)部門的協(xié)調(diào)、聯(lián)系工作。

2.2.3 在分管范圍內(nèi),指揮其他崗位開展工作。

2.2.4 搞好部門內(nèi)部各崗位及公司各部門之間的協(xié)作與配合工作。

2.3 文明辦公要求

2.3.1 堅(jiān)守崗位,遵守紀(jì)律。

2.3.2 說話和氣,謙虛誠懇,團(tuán)結(jié)同志。

2.3.3 禮貌待人,熱情耐心。

2.3.4 保持室內(nèi)清潔,各種物品定置定位、擺放有序。

2.3.5 按規(guī)定著裝和佩帶工作標(biāo)志,衣冠整潔。

3 上崗標(biāo)準(zhǔn)

3.1 思想政治和職業(yè)道德

3.1.1 堅(jiān)持四項(xiàng)基本原則,擁護(hù)黨的方針政策,政治上與保持一致,實(shí)事求是,密切聯(lián)系群眾,廉潔奉公,遵紀(jì)守法。

3.1.2 愛崗敬業(yè),事業(yè)心和責(zé)任感強(qiáng),忠于職守,開拓進(jìn)取。

3.2 必知識

3.2.1 掌握經(jīng)濟(jì)學(xué)、財(cái)務(wù)管理、成本管理、金融管理等方面的基礎(chǔ)知識。

3.2.2 掌握國家經(jīng)濟(jì)體制改革的理論、目標(biāo)、內(nèi)容及近期工作重點(diǎn)和發(fā)展趨勢。

3.2.3 掌握外匯調(diào)劑和外匯貨款的主要內(nèi)容、使用范圍和貨款條件。

3.2.4 掌握引進(jìn)國外技術(shù)、技術(shù)裝備和國內(nèi)配套貨款的有關(guān)規(guī)定。

3.2.5 掌握公司籌措施資金可行性方案的選擇及決策方法。

3.2.6 掌握利用外資、合資、聯(lián)營、集資等方面的理論及政策規(guī)定。

3.2.7 掌握會計(jì)行為規(guī)范和理論依據(jù)。

3.2.8 掌握國家財(cái)政、金融政策發(fā)展的演變過程、經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)及今后發(fā)展趨勢。

3.2.9 掌握國內(nèi)外大型公司的經(jīng)營管理思想、經(jīng)營方針的發(fā)展趨勢。

3.3 政策法規(guī)知識

3.3.1 熟知《中華人民共和國國會計(jì)法》、《中華人民共和國國稅務(wù)法》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《固定資產(chǎn)管理辦法》、《電力工業(yè)成本管理辦法》、《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《貨款通則》、《電力工業(yè)基本建設(shè)預(yù)算管理制度》。

3.3.2 了解《中華人民共和國國電力法》、《中華人民共和國國勞動法》、《電力工業(yè)技術(shù)管理法規(guī)》及相關(guān)政策法規(guī)。

3.4 技能要求

3.4.1 具有主持研究財(cái)務(wù)會計(jì)管理新理論的應(yīng)用,開拓財(cái)務(wù)會計(jì)新領(lǐng)域處理財(cái)務(wù)方面疑難問題的能力。

3.4.2 具有審定國有資產(chǎn)評估方案的能力。

3.4.3 具有對公司財(cái)務(wù)會計(jì)管理的重大改革和國家對財(cái)務(wù)會計(jì)的重大革新進(jìn)行理論探計(jì)的能力。

3.4.4 具有審定公司集團(tuán)財(cái)務(wù)計(jì)劃、評估開發(fā)投資方案的能力。

3.5 任職資格。

3.5.1 文化程度。具有財(cái)經(jīng)專業(yè)或管理專業(yè)大專及以上學(xué)歷或同等文化程度。

3.5.2 工作經(jīng)歷。具有大專7年(本科5年、研究生3年)及以上本專業(yè)實(shí)際工作經(jīng)歷。

3.5.3 專業(yè)技術(shù)資格。具有會計(jì)系列中級及以上專業(yè)技術(shù)職稱。

3.5.4 身體條件。身體健康,沒有妨礙本崗位工作的疾病。

第4篇 財(cái)務(wù)部管理制度范例

財(cái)務(wù)部管理制度

財(cái)務(wù)部管理制度

一、工作職責(zé)及處罰辦法

1、嚴(yán)格按照企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會計(jì)制度及集團(tuán)財(cái)務(wù)部要求,搞好財(cái)務(wù)核算,并于每月10日前編報(bào)好上月會計(jì)報(bào)表;對未按規(guī)定時(shí)間上報(bào)集團(tuán)及公司領(lǐng)導(dǎo)所需各種報(bào)表的,視情況而定,對主要責(zé)任人處以20元/次罰款,對次要責(zé)任人處以10元/次罰款;未按企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會計(jì)制度及集團(tuán)財(cái)務(wù)部要求進(jìn)行會計(jì)核算的,視情況而定,處以50元―200元罰款或調(diào)離崗位。

2、嚴(yán)格按照稅法要求,于每月30日前搞好本月進(jìn)項(xiàng)稅額的認(rèn)證抵扣工作,因工作失職,造成發(fā)票不能認(rèn)證給公司造成的損失,查明原因后,由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部損失金額。

3、嚴(yán)格按照稅法要求,于每月10日前搞好上月的納稅申報(bào)和稅款入庫工作;因工作失職,未能及時(shí)申報(bào)和繳納稅款受到稅務(wù)處罰的,查明原因后,由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處罰金額

4、嚴(yán)格按照稅法要求,搞好發(fā)票及收據(jù)的領(lǐng)購及繳銷工作;因工作失職,造成發(fā)票及收據(jù)繳銷過期受到稅務(wù)處罰的,查明原因后,由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處罰金額。

5、嚴(yán)格按照稅法要求,搞好發(fā)票及收據(jù)的開具工作;未按規(guī)定開具發(fā)票及收據(jù)受到稅務(wù)處罰及給公司造成其他經(jīng)濟(jì)損失的,查明原因后,由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處罰金額和損失金額。

6、嚴(yán)格按照稅法要求,搞好發(fā)票及收據(jù)保管工作;因工作失職,造成發(fā)票、收據(jù)遺失受到稅務(wù)處罰的,查明原因后,由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處罰金額。

7、嚴(yán)格按照統(tǒng)計(jì)法要求,搞好統(tǒng)計(jì)工作,因工作失職,受到統(tǒng)計(jì)執(zhí)法部門處罰的,查明原因后,由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處罰金額。

8、嚴(yán)格按照公司規(guī)定的300元庫存現(xiàn)金額預(yù)留保險(xiǎn)柜庫存現(xiàn)金,因超規(guī)定預(yù)留現(xiàn)金造成的損失,由責(zé)任人承擔(dān)全部損失金額。

9、未經(jīng)批準(zhǔn),擅自挪用現(xiàn)金或支付款項(xiàng)的;一經(jīng)查處,除責(zé)令其歸還所挪用現(xiàn)金、所支付款項(xiàng)外,并處以相關(guān)責(zé)任人挪用現(xiàn)金、支付款項(xiàng)額0.5倍罰款。

10、對外辦理結(jié)算業(yè)務(wù),除農(nóng)副產(chǎn)品收購業(yè)務(wù)外,結(jié)算金額在1000元以上的,一律辦理銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算;未經(jīng)批準(zhǔn)而辦理現(xiàn)金支付的,一經(jīng)查處,按所辦業(yè)務(wù)金額處以0.5倍罰款。

11、對業(yè)務(wù)員及代理商所交現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)開具現(xiàn)金收款收據(jù),對無法確認(rèn)的現(xiàn)金,應(yīng)及時(shí)向部門領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),由部門領(lǐng)導(dǎo)與銷售協(xié)調(diào)落實(shí),辦理收款手續(xù);因工作失職,造成現(xiàn)金貨款未入帳或未能及時(shí)入帳,給業(yè)務(wù)員銷售業(yè)務(wù)帶來影響和損失的,視同挪用現(xiàn)金處理,處以所收現(xiàn)金額1倍罰款。

12、嚴(yán)格認(rèn)真登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳,編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,做到日清月結(jié),帳帳相符、帳款相符;因工作失職,造成公司貨幣資金損失,由責(zé)任人承擔(dān)全部損失金額。

13、利用帳戶替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的;一經(jīng)查處,處以相關(guān)責(zé)任人套取現(xiàn)金金額2倍以上罰款。

14、積極為公司各部門特別是銷售部門搞好服務(wù)工作,如發(fā)現(xiàn)有工作不主動或服務(wù)態(tài)度生硬等現(xiàn)象,一經(jīng)核實(shí),處以10元/次罰款。

15、本部門人員違反制度當(dāng)月罰款達(dá)100元以上,部門、車間負(fù)責(zé)人按其金額的20%處罰。

二、考核的內(nèi)容主要是個(gè)人德、勤、能、績四個(gè)方面。其中:

“德”主要是指敬業(yè)精神、事業(yè)心和責(zé)任感及行為規(guī)范。

“勤”主要是指工作態(tài)度,是主動型還是被動型等等。

“能”主要是指工作能力,完成任務(wù)的效率,完成任務(wù)的質(zhì)量、出差錯(cuò)率的高低等。

“績”主要是指工作成果,在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成任務(wù)量的多少,能否開展創(chuàng)造性的工作等等。

三、考核的目的:

對公司財(cái)務(wù)人員的品德、才能、工作態(tài)度和業(yè)績作出適當(dāng)?shù)脑u價(jià),作為合理使用、獎懲及培訓(xùn)的依據(jù),促使增加工作責(zé)任心,各司其職,各負(fù)其責(zé),破除“干好干壞一個(gè)樣,能力高低一個(gè)樣”的弊端,激發(fā)上進(jìn)心,調(diào)動積極,發(fā)掘內(nèi)在潛力,為公司及時(shí)發(fā)現(xiàn)、選拔、重用人才創(chuàng)造條件,以提高公司的整體效益。

四、本制度從二00六年一月一日起執(zhí)行。

第5篇 投資公司資金財(cái)務(wù)部支票印鑒密碼器管理規(guī)定

城建投資公司資金財(cái)務(wù)部支票、印鑒、密碼器管理規(guī)定

根據(jù)會計(jì)法及會計(jì)規(guī)范相關(guān)規(guī)定,為確保公司資金安全,規(guī)范支票、印鑒、密碼器管理特制訂本規(guī)定。

一、范圍:

1、財(cái)務(wù)印鑒:財(cái)務(wù)章(____城市建設(shè)投資有限公司財(cái)務(wù)專用章)、法人章(李國華)

2、支票:現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票

3、密碼器:__銀行密碼支付器

二、保管:

1、財(cái)務(wù)章由公司資金財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人保管。

2、法人章、支票、密碼器由公司出納保管。

三、使用:

1、出納根據(jù)簽批手續(xù)完整的單據(jù)填寫支票,填寫支票支付密碼,蓋法人章,并在支票使用簿中逐筆進(jìn)行登記。

2、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核支票無誤后蓋公司財(cái)務(wù)章。

3、支票領(lǐng)用人在支票使用簿及支票票根上簽字后方可付出支票。

4、如果財(cái)務(wù)部其中一人外出,必須將財(cái)務(wù)章或法人章交到公司綜合辦公室負(fù)責(zé)人處,此時(shí)原則上不支付各種款項(xiàng),緊急情況需要簽發(fā)支票,可以通過電話委托公司綜合辦公室負(fù)責(zé)人代蓋章。

5、公司其他部門需要使用財(cái)務(wù)印鑒,必須填寫公章使用申請單,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后才能使用。

6、公司財(cái)務(wù)印鑒原則上不能帶出公司,特殊情況需要外帶使用,必須填寫公章使用申請單,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后才能借出,且當(dāng)日必須歸還。

九、本規(guī)定從20__年9月1日起執(zhí)行。

第6篇 建筑公司財(cái)務(wù)部管理制度

建筑工程公司財(cái)務(wù)部管理制度

為了加強(qiáng)會計(jì)基礎(chǔ)工作的管理,提高會計(jì)信息的真實(shí)性,正確計(jì)算公司的財(cái)務(wù)成果,進(jìn)一步落實(shí)財(cái)政部頒發(fā)的《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》,減少或避免不必要的損失,維護(hù)公司正常經(jīng)濟(jì)活動,特制定本制度。

1.財(cái)務(wù)人員職業(yè)道德

1.1財(cái)務(wù)人員在工作中必須遵守職業(yè)道德,具有良好的職業(yè)技能,嚴(yán)守工作紀(jì)律,努力提高工作效率和工作質(zhì)量。

1.2必須熱愛本職工作,忠于職守,嚴(yán)肅認(rèn)真履行崗位職責(zé),做到愛崗敬業(yè)。

1.3必須實(shí)事求是,講求信用,保守公司秘密,做到誠實(shí)守信。

1.4會計(jì)人員必須真實(shí)地反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng),公證地提供會計(jì)信息。

1.5會計(jì)人員必須熟悉并掌握國家的法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計(jì)制度、稅法及企業(yè)規(guī)章,做到堅(jiān)持原則。

1.6會計(jì)人員必須努力鉆研業(yè)務(wù),及時(shí)更新知識,增強(qiáng)職業(yè)判斷能力,適應(yīng)工作要求,做到自覺提高職業(yè)技能。

1.7會計(jì)人員必須熟悉企業(yè)的業(yè)務(wù)流程,運(yùn)用并掌握財(cái)務(wù)會計(jì)信息和會計(jì)方法。

1.8會計(jì)人員必須具有鮮明的服務(wù)意識、文明的服務(wù)態(tài)度,做到強(qiáng)化服務(wù)。

2.財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)

2.1負(fù)責(zé)會計(jì)的管理工作,對各項(xiàng)財(cái)務(wù)會計(jì)工作進(jìn)行定期或不定期的總結(jié)。

2.2負(fù)責(zé)確定會計(jì)核算控制點(diǎn),建立健全內(nèi)部會計(jì)控制制度并督促貫徹執(zhí)行。

2.3負(fù)責(zé)組織編制會計(jì)報(bào)表、成本表,及時(shí)檢查下署工作完成情況。

2.4負(fù)責(zé)督促檢查會計(jì)人員正確執(zhí)行國家法律法規(guī)、會計(jì)制度和企業(yè)內(nèi)部控制制度以及履行崗位職責(zé)。

2.5負(fù)責(zé)原始憑證的審核,準(zhǔn)確完整記賬、算賬、報(bào)賬及財(cái)務(wù)檔案整理工作。

2.6負(fù)責(zé)往來賬目核算與材料供應(yīng)商的對賬工作。

2.7負(fù)責(zé)公司的營業(yè)執(zhí)照、代碼證和稅務(wù)登記證的年檢工作。

2.8負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)人員離職的交接工作。

2.9每月30日向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表。

2.10 負(fù)責(zé)對保管員、材料員進(jìn)行定期培訓(xùn)。

2.11 負(fù)責(zé)同相關(guān)部門溝通與協(xié)調(diào)、落實(shí)工作。

2.12 負(fù)責(zé)落實(shí)向建設(shè)單位索取工程款工作。

2.13 負(fù)責(zé)質(zhì)量保證金反款工作,前題在綜合部提供相關(guān)材料后辦理(備案證、竣工報(bào)告)。

3.會計(jì)人員崗位職責(zé)

3.1熟悉國家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度,掌握本行業(yè)業(yè)務(wù)管理的有關(guān)知識,適應(yīng)公司的工作要求。

3.2按會計(jì)制度建賬,設(shè)置會計(jì)科目,進(jìn)行會計(jì)核算和接受監(jiān)督。

3.3認(rèn)真做好記賬、算賬、報(bào)表工作,做到內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚,按期報(bào)表;(根據(jù)稅務(wù)部門要求,月末30日報(bào)成本表,下月l0日前報(bào)稅務(wù)表)遲報(bào)一天負(fù)激勵(lì)10-50元。

3.4拒絕接受不真實(shí),不合法的原始憑證(如:假票據(jù)等)并向公司負(fù)責(zé)人匯報(bào)。

3.5認(rèn)真執(zhí)行公司制定的報(bào)銷審批制度,按程序?qū)徟?/p>

3.6做好財(cái)產(chǎn)清查工作,對于財(cái)產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的盤盈和虧損,及時(shí)向主管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),以保證賬物相符。

3.7成本會計(jì)必須到所負(fù)責(zé)的工地與保管員進(jìn)行出、入庫票據(jù)的傳遞交接工作,并將傳遞的票據(jù)及時(shí)的對賬、記賬,與保管員進(jìn)行月末盤點(diǎn)工作。

3.8成本會計(jì)必須真實(shí)、客觀地反映各工程成本耗用情況,數(shù)字要真實(shí)、準(zhǔn)確,每月進(jìn)行一次盤點(diǎn)。

3.9成本會計(jì)定期將各工程水、電量簽字函復(fù)印件及時(shí)從保管員處取回報(bào)送財(cái)務(wù)部。

3.10 成本會計(jì)必須按規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)表(每月20日盤點(diǎn),30日報(bào)成本表);遲報(bào)一天負(fù)激勵(lì)10-50元。

3.11 工程竣工后成本會計(jì)必須在一個(gè)月內(nèi)上報(bào)竣工成本表。

3.12 遵守法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計(jì)制度規(guī)定賦予的其它職責(zé)。

4.出納員崗位職責(zé)

4.1認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家法律、法規(guī)及企業(yè)管理制度。

4.2保管庫存現(xiàn)金、空白支票和空白票據(jù),并對其安全和完整負(fù)責(zé)。

4.3負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金的結(jié)算業(yè)務(wù)辦理時(shí),應(yīng)按照核定的庫存限額和現(xiàn)金支付范圍內(nèi)使用現(xiàn)金,如有違反,負(fù)激勵(lì)100元。

4.4復(fù)核或授權(quán)審核收付款原始憑證,及時(shí)向相關(guān)會計(jì)崗位傳遞會計(jì)憑證(傳遞時(shí)間不能超過三天);遲報(bào)一天負(fù)激勵(lì)l0一50元。

4.5根據(jù)收付款會計(jì)憑證序時(shí)逐筆登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,每曰進(jìn)行日結(jié)和賬實(shí)核對,做到日清月結(jié)。發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)核對,查明原因,違者負(fù)激勵(lì)50元。

4.6監(jiān)督和維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律,依照規(guī)定阻止違法和違規(guī)的行為,合理利用資金,保證資金和財(cái)產(chǎn)的安全。

5.現(xiàn)金管理制度

5.1嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》在規(guī)定范圍內(nèi)使用現(xiàn)金。

5.2各部門的現(xiàn)金收入必須全額統(tǒng)一交財(cái)務(wù)部保管。

5.3庫存現(xiàn)金限額為i000元,超出部分必須當(dāng)日交存銀行。

5.4嚴(yán)格遵守收、支兩條線的原則,出納員不得坐收、坐支現(xiàn)金。

5.5出納員到銀行提存現(xiàn)金數(shù)額較大時(shí),必須安全部派人乘公司專車前往,以保證安全。

5.6公款不準(zhǔn)用于生產(chǎn)經(jīng)營活動以外的個(gè)人借款。

5.7嚴(yán)格控制攜帶大批公款外出,出差人員應(yīng)按照出差天數(shù)、地點(diǎn)等,適當(dāng)借支差旅費(fèi),經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),一般一人一次借款不得超過2000元,并提前一天通知出納員。

5.8出差人員返回后,必須在三el內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷結(jié)賬手續(xù)。遲報(bào)一天罰款:30元,每周一、周四上午九點(diǎn)為公司內(nèi)部報(bào)銷時(shí)間。

5.9外出采購支出在200元以上的,原則上使用支票結(jié)算。

5.10 嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)報(bào)銷制度和支出標(biāo)準(zhǔn),各種原始票據(jù)要合法有效,凡不符合報(bào)銷制度的,出納員有權(quán)拒絕報(bào)銷。

5.11 現(xiàn)金收付業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)及時(shí)登記現(xiàn)金日記賬,做到日清月結(jié),賬款

相符。

5.12 一切現(xiàn)金收、付必須有憑有據(jù),對現(xiàn)金收、付憑證要嚴(yán)格審核審核時(shí)手續(xù)完整,數(shù)字正確。

5.13 出納員和會計(jì)人員必須分清職責(zé)范圍,不得一人兼管。

5.14 接受公司內(nèi)部的監(jiān)督檢查,確保公司完善會計(jì)制度。

6.銀行存款和支票的管理

6.1財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)支票的管理,空白支票與財(cái)務(wù)專用章要異地存放。

作廢支票一定要加蓋作廢章。

6.2領(lǐng)用支票要按規(guī)定的程序填寫《支票借款單》,由借款人簽字,經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,到財(cái)務(wù)領(lǐng)取支票,并在領(lǐng)用支票登記薄登記方可支付。

6.3支票使用人要妥善保管好支票,不得毀損或遺失,如有遺失,立即掛失,由于遺失支票給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的,按損失的額度、追究當(dāng)事人的責(zé)任。

6.4出納員簽發(fā)支票,必須填準(zhǔn)日期、用途,需注明使用限額的,限額要書寫規(guī)范。

6.5采購人員用支票采購時(shí),原則上不能超過請領(lǐng)時(shí)的限額。超過限額需向主管領(lǐng)導(dǎo)請示,如超限額較多,需補(bǔ)辦手續(xù),不經(jīng)請示,追究責(zé)任,并罰款100元。

6.6出納員要及時(shí)登記銀行存款日記賬,做到日清月結(jié),隨時(shí)準(zhǔn)確掌握銀行存款余額,不得開據(jù)空頭支票,如果發(fā)生銀行存款空頭,由出納員個(gè)人承擔(dān),并按銀行罰款額度處罰。

6.7登記銀行存款日記賬要及時(shí)與銀行對賬單進(jìn)行核對,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查找,更正未達(dá)事項(xiàng),填未達(dá)清單,凡已支付的支票存根,要督促經(jīng)辦人在規(guī)定時(shí)限內(nèi)報(bào)賬;(時(shí)限七天)超期一天罰款50-100元。

7.財(cái)務(wù)印章的管理

7.1嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章,財(cái)務(wù)印章一般應(yīng)由以下人員保管:

(1)企業(yè)法人名章由指定出納員保管。

(2)財(cái)務(wù)專用章由指定的會計(jì)人員保管。

(3)發(fā)票專用章、現(xiàn)金收(付)銀行收(付)章由財(cái)務(wù)部部長保管。

7.2財(cái)務(wù)專用章、法人名章、發(fā)票專用章應(yīng)按規(guī)定用途和范圍內(nèi)用印,不準(zhǔn)交由非負(fù)責(zé)人用印,不準(zhǔn)在空白紙張上用印,違反上述規(guī)定罰款200元。

7.3印章一般不得攜帶出公司使用,確因工作需要攜帶出公司使用的,必須經(jīng)財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審批并登記,違者罰款200元并追究法律責(zé)任。

7.4啟用、封存或銷毀財(cái)務(wù)印章,應(yīng)當(dāng)填制財(cái)務(wù)印章啟用、封存或銷毀表,經(jīng)公司法定代表人審批后,方可辦理啟用、封存或銷毀,并做出記錄。

7.5財(cái)務(wù)印章應(yīng)當(dāng)隨會計(jì)人員的交接辦理交接手續(xù),并寫出書面材料。

8.報(bào)銷審批制度

為了進(jìn)一步完善會計(jì)工作的操作標(biāo)準(zhǔn),強(qiáng)化企業(yè)財(cái)務(wù)管理規(guī)范,現(xiàn)制定如下報(bào)銷審批制度:

8.1材料員在購入材料發(fā)貨票及入庫單上簽上經(jīng)手人姓名,交財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后到財(cái)務(wù)部審核報(bào)銷。

8.2企業(yè)內(nèi)部報(bào)銷時(shí),(包括:辦公用品、汽油、修車、差旅費(fèi)等各項(xiàng)支出)由經(jīng)辦人到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取專用借據(jù)和報(bào)銷票據(jù),經(jīng)財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),到財(cái)務(wù)部門領(lǐng)取現(xiàn)金或支票。在規(guī)定時(shí)間內(nèi)及時(shí)報(bào)銷,報(bào)銷時(shí)按規(guī)定粘貼,經(jīng)手人在專用票據(jù)規(guī)定位置及原始發(fā)貨票的后面簽字。經(jīng)財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,到財(cái)務(wù)部審核報(bào)銷。如:借款超過規(guī)定時(shí)限,(三天、特殊情況一周內(nèi))掛個(gè)人借款處理。

以上報(bào)銷審批程序缺少一項(xiàng),拒絕報(bào)銷,發(fā)現(xiàn)虛報(bào),弄虛作假的將追究其責(zé)任,罰款處理。

9.會計(jì)工作交接制度

會計(jì)人員在發(fā)生以下變動情況時(shí),應(yīng)當(dāng)辦理會計(jì)工作的交接手續(xù):

9.1在本企業(yè)內(nèi)部調(diào)離會計(jì)工作崗位或離職。

9.2因病或其他原因離開工作崗位的,需辦理以下交接手續(xù)。

(1)移交人員必須將所保管的會計(jì)檔案、資料及其物品等在規(guī)定時(shí)間內(nèi)全部移交給接替人員。

(2)移交人員必須將所保管財(cái)務(wù)印章全部移交給接替人員。

(3)沒有填制完的記賬憑證應(yīng)當(dāng)填制完畢,沒有登記的賬簿應(yīng)當(dāng)?shù)怯浲戤?并在各賬戶最后一筆余額上加蓋移交人員名章。

(4)對未完事項(xiàng)寫出書面材料,整理簽字后公司留存一份。

9.3移交人員未履行完畢會計(jì)工作交接手續(xù)前,不得離開原會計(jì)工作崗位。

9.4移交時(shí)如有短缺、不完整,必須查明原因,并在移交清冊中注明,由移交人員負(fù)責(zé)完善。

第7篇 財(cái)務(wù)部門管理規(guī)定辦法

財(cái)務(wù)部門管理規(guī)定

總則

一、為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理,更好的貫徹《會計(jì)法》,正確行使會計(jì)人員的職權(quán),發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用,使本公司的財(cái)務(wù)活動做到有章可循,職責(zé)分明,參照有關(guān)規(guī)定,制定本制度。

二、公司的財(cái)務(wù)管理工作,應(yīng)遵守國家有關(guān)法律。

法規(guī)的規(guī)定,運(yùn)用合理合法的經(jīng)濟(jì)核算,通過增收節(jié)支的原則,加強(qiáng)財(cái)務(wù)計(jì)劃管理,達(dá)到提高經(jīng)濟(jì)效益的目的。

三、公司設(shè)立財(cái)務(wù)部,負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理,由指定股東直接領(lǐng)導(dǎo),工作人員配置為主辦會計(jì)、出納(銷售會計(jì))。

四、財(cái)務(wù)部的職能是:

(一)向公司負(fù)責(zé),向所有股東負(fù)責(zé);

(二)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度和公司規(guī)章制度,認(rèn)真履行其工作職責(zé);

(三)負(fù)責(zé)制訂公司財(cái)務(wù)、會計(jì)核算管理制度,建立健全公司財(cái)務(wù)管理、會計(jì)核算、稽核審計(jì)等有關(guān)制度,并督促各項(xiàng)制度的實(shí)施和執(zhí)行;

(四)協(xié)同公司領(lǐng)導(dǎo)共同組織編制公司年、季度成本、利潤、資金、費(fèi)用等有關(guān)的財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)劃,定期檢查、監(jiān)督、考核計(jì)劃的執(zhí)行情況,結(jié)合經(jīng)營實(shí)際,及時(shí)調(diào)整和控制的實(shí)施;規(guī)定,及時(shí)、準(zhǔn)確、完整的填制憑證、等記賬薄、對賬和報(bào)賬等日常會計(jì)核算、分析和考核工作;

(六)負(fù)責(zé)流動資金的管理,合理的、有計(jì)劃的調(diào)整占用資金;

(七)負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理,辦理固定資產(chǎn)的購建轉(zhuǎn)移、報(bào)廢等財(cái)務(wù)審批手續(xù),正確的計(jì)提折舊,會同行政部做好盤點(diǎn)清查工作,并提出日常采購、領(lǐng)用、保管等工作建議和要求,厲行節(jié)約,杜絕浪費(fèi);

(八)負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品成本的核算工作,正確分?jǐn)偝杀举M(fèi)用,制定適合公司特點(diǎn)和管理要求的核算方法,指導(dǎo)各核算單位正確進(jìn)行成本費(fèi)用及內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算工作,力爭做到成本核算標(biāo)準(zhǔn)化,費(fèi)用控制合理化;

(九)定期編制年、季、月度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表,負(fù)責(zé)編寫財(cái)務(wù)分析及經(jīng)濟(jì)活動分析報(bào)告,會同有關(guān)部門,組織經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析會,總結(jié)經(jīng)驗(yàn),找出經(jīng)營活動中產(chǎn)生的問題,提出改進(jìn)意見和建議,同時(shí)提出經(jīng)濟(jì)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)施,預(yù)測公司經(jīng)營發(fā)展方向;

(十)負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù),及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行日記賬,妥善保管庫存現(xiàn)金及有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票等重要票據(jù);熟練掌握、領(lǐng)會有關(guān)財(cái)政稅收政策,合理籌劃納稅,按時(shí)上交稅款;

(十一)負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)審計(jì)和會計(jì)稽核工作,加強(qiáng)會計(jì)監(jiān)督和審計(jì)監(jiān)督,加強(qiáng)會計(jì)檔案的管理工作,根據(jù)有關(guān)規(guī)定,對公司財(cái)務(wù)收支進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督和檢查;

(十二)積極為經(jīng)營管理服務(wù),促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益;

(十三)注重會計(jì)人員政治思想和職業(yè)道德教育,不斷提高會計(jì)人員專業(yè)技術(shù)水平,推動會計(jì)工作現(xiàn)代化管理進(jìn)程;

(十四)認(rèn)真完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。

一、工作崗位職責(zé)

一、主辦會計(jì)職責(zé)

(一)協(xié)助財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人完成財(cái)務(wù)管理制度的制定、完善和執(zhí)行工作;

(二)負(fù)責(zé)各項(xiàng)資金使用和費(fèi)用開支的審核,嚴(yán)格控制成本;

(三)負(fù)責(zé)會計(jì)憑證的填制、審核、編號、裝訂和保管工作;

(四)負(fù)責(zé)各類明細(xì)分類賬和總賬的登記、核對好保管工作;

(五)協(xié)助、監(jiān)督出納現(xiàn)金盤點(diǎn)工作,確?，F(xiàn)金帳實(shí)相符;

(六)負(fù)責(zé)應(yīng)收款、發(fā)票的催要工作,正確核算各項(xiàng)往來款;

(七)參與倉庫實(shí)物的清查盤點(diǎn)工作,定期不定期的對存貨進(jìn)行盤點(diǎn),對盤盈、盤虧和報(bào)廢的存貨查明原因,分別不同情況,報(bào)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后處理;

(八)正確計(jì)算產(chǎn)品成本,正確歸集、分配開發(fā)成本、費(fèi)用,按照規(guī)定的成本費(fèi)用項(xiàng)目和成本核算對象登記成本費(fèi)用明細(xì)賬;

(九)負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及相關(guān)明細(xì)報(bào)表的編制、分析、解釋和匯報(bào)工作;

(十)負(fù)責(zé)辦理與稅務(wù)部門的相關(guān)事宜,合理籌劃納稅,保管好各項(xiàng)發(fā)票;

(十一)對會計(jì)資料按月進(jìn)行整理、裝訂,并妥善保管;

(十二)其他與會計(jì)處理有關(guān)的事宜。

二.出納崗位職責(zé)

(一)嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算辦法辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù);

(二)嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證,及時(shí)、序時(shí)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬,并填報(bào)資金日報(bào)表;

(三)負(fù)責(zé)保管好庫存現(xiàn)金;

(四)負(fù)責(zé)保管有關(guān)印章、空白支票和空白收據(jù);

(五)積極配合銀行做好對賬、報(bào)賬工作;

(六)負(fù)責(zé)倉庫實(shí)物的計(jì)量、收發(fā)、領(lǐng)退、保管和清查盤點(diǎn)工作,及時(shí)登記實(shí)物出入賬,做到賬實(shí)相符;

(七)配合會計(jì)做好各類賬務(wù)處理工作;

(八)配合行政部做好辦公用品及食堂用品的采購工作;

(九)其他與出納工作有關(guān)的事宜。

二、會計(jì)工作的管理

一、公司的會計(jì)工作必須遵守國家的有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。

會計(jì)記賬統(tǒng)一采用借貸復(fù)式記賬法。

會計(jì)年度自一月一日起至十二月三十一日止。

二、采用復(fù)式記賬憑證并編號。

三、根據(jù)《企業(yè)會計(jì)制度》規(guī)定設(shè)置和使用會計(jì)科目名稱、編號、核算內(nèi)容和對應(yīng)關(guān)系,開設(shè)總分類賬、明細(xì)賬及日記賬、

四、會計(jì)人員對發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),必須取得或填制原始憑證,并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。

對不真實(shí)、不合法的原始憑證不予受理;對不正確、不符合規(guī)定要求的原始憑證應(yīng)退回更正或補(bǔ)充。

五、記賬憑證填寫的內(nèi)容、數(shù)量、金額、附件張數(shù)必須與所附的原始憑證相符,會計(jì)科目及對應(yīng)關(guān)系正確,連續(xù)編號,字跡清晰工整,有關(guān)人員印章齊全。

六、月底終了,各種記賬憑證,應(yīng)連同所附的原始憑證,按照編號順序,折疊整齊,加具封面,裝訂成冊。

七、會計(jì)人員必須根據(jù)審核無誤的會計(jì)憑證等記賬薄,做到數(shù)字準(zhǔn)確、摘要簡明、內(nèi)容完整、字跡清晰、登帳及時(shí),按月結(jié)出余額。

八、財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳薄記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí),應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理報(bào)告,并請求查明原因,作出處理。

財(cái)務(wù)工作人員對上述事項(xiàng)無權(quán)自行作出處理。

九、按規(guī)定設(shè)置和編報(bào)會計(jì)報(bào)表,報(bào)送的會計(jì)報(bào)表包括:1.資產(chǎn)負(fù)債表2.損益表3.納稅申報(bào)表4.個(gè)人所得稅申報(bào)表5.企業(yè)所得稅申報(bào)表。

內(nèi)部還有:股東投資及利息結(jié)算明細(xì)表、費(fèi)用支出明細(xì)表、存貨明細(xì)表、銷售成本明細(xì)表、應(yīng)收賬款明細(xì)表等,報(bào)表編制應(yīng)做到數(shù)字真實(shí),計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚。

十、財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動工作或離職,必須與接管人員辦清交接手續(xù),并由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)或總經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)交。

三、收入管理

一、經(jīng)營收入的實(shí)現(xiàn)按制度規(guī)定確認(rèn),并將已實(shí)現(xiàn)的收入按時(shí)入賬,計(jì)入當(dāng)期損益。

加強(qiáng)對營業(yè)外收入等的管理。

二、實(shí)現(xiàn)是收入、按實(shí)際價(jià)款記賬,應(yīng)全部記入本期帳內(nèi),并相應(yīng)計(jì)算結(jié)轉(zhuǎn)本月收入有關(guān)的成本、稅金、費(fèi)用。

三、收到款項(xiàng)時(shí),必須想付款方如實(shí)開具發(fā)票或收款收據(jù),由收款人或出那人員辦理收款手續(xù)。

四、開票人與收款人員原則應(yīng)分設(shè),收款金額或收支票按規(guī)定及時(shí)送交出納及開戶銀行,然后將繳款單和支票回單交財(cái)務(wù)人員。

五、財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)人員應(yīng)經(jīng)常注意應(yīng)收款的回收情況,如發(fā)生拒付、拖欠等情況,應(yīng)及時(shí)分析原因,由當(dāng)事人采取措施進(jìn)行催收、清理。

四、支出及費(fèi)用報(bào)銷管理

一、報(bào)批流程,所有款項(xiàng)支出實(shí)行付款審批制度,必須由經(jīng)辦人填報(bào)簽章報(bào)部門經(jīng)理審查、會計(jì)審核,公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意后報(bào)銷。

公司股東的費(fèi)用報(bào)銷實(shí)行股東互簽制。

二、報(bào)批時(shí)間每星期三、五由公司領(lǐng)導(dǎo)審批簽字支付。

如果公司領(lǐng)導(dǎo)不在公司,應(yīng)以電話與其聯(lián)系,確認(rèn)是否批準(zhǔn)款項(xiàng)的支付,事后請其在支出單上補(bǔ)簽意見;

三、各種款項(xiàng)支出一般需憑收款方提交的內(nèi)容完整并且套印有“稅務(wù)機(jī)關(guān)監(jiān)制章”的正式發(fā)票、收據(jù)予以報(bào)銷,發(fā)票抬頭必須與公司抬頭一致,否則不予報(bào)銷。

四、廣告款、工程款等大額支出必須填制《資金支付申請單》,并查驗(yàn)相關(guān)合同。

五、日常用品(包括食堂用品)采購由行政部與財(cái)政部根據(jù)采購申請單一同采購,由行政部匯集發(fā)票統(tǒng)一報(bào)銷;

六、公司差旅費(fèi)報(bào)銷制度

(一)公司員工外出執(zhí)行公務(wù)可享受差旅費(fèi)補(bǔ)貼;

(二)公司職工出差根據(jù)需要選用交通工具,除股東外的員工不得乘火車軟臥;

(三)公司員工出差期間,住宿費(fèi)用及補(bǔ)貼按一下規(guī)定執(zhí)行:

1、房費(fèi)標(biāo)準(zhǔn):

①.部門經(jīng)理住宿標(biāo)準(zhǔn)為120元/日;總經(jīng)理以上住宿費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷。

②.一般職員住宿標(biāo)準(zhǔn)為80元/日。

2、伙食補(bǔ)貼:伙食補(bǔ)貼每人20元/日(省內(nèi));省外每人30元/日。

七、電話費(fèi)報(bào)銷制度

(一)公司員工根據(jù)崗位需要可享受電話費(fèi)補(bǔ)貼;

(二)公司員工憑正規(guī)發(fā)票按核定標(biāo)準(zhǔn)實(shí)報(bào)實(shí)銷,超出不補(bǔ);

(三)核定標(biāo)準(zhǔn)為部門經(jīng)理200元/月,助理級100元/月,一般職員50元/月,特殊崗位申請電話費(fèi)補(bǔ)貼有公司領(lǐng)導(dǎo)審定。

八、嚴(yán)格執(zhí)行“誰用款,誰負(fù)責(zé)”的原則,如發(fā)生錯(cuò)付、多付的情況,應(yīng)由責(zé)任人承擔(dān)賠償責(zé)任。

五、發(fā)票管理

一、發(fā)票是財(cái)務(wù)收支的法定憑證,是會計(jì)核算的原始憑證,是稅務(wù)稽查的主要依據(jù),應(yīng)加強(qiáng)本公司的發(fā)票管理,正確使用和保管發(fā)票。

為了確保發(fā)票、收據(jù)編號的連續(xù)性,發(fā)票管理員須定期或不定期核對收到貨幣資金、收據(jù)金額是否一致。

二.在收取各項(xiàng)收款時(shí),必須向付款方開具發(fā)票或收款收據(jù)。

三、本公司使用發(fā)票的購領(lǐng),有指定人員去稅務(wù)機(jī)關(guān)辦手續(xù),按規(guī)定繳銷和領(lǐng)用。

四、對領(lǐng)用發(fā)票,要有專人負(fù)責(zé)、定期檢查,對未用發(fā)票和已用發(fā)票存根要妥善保管并建立發(fā)票領(lǐng)用制度。

五、使用發(fā)票時(shí),開具的發(fā)票內(nèi)容真實(shí)、數(shù)量金額正確、字跡清晰、印章齊全、不準(zhǔn)弄虛作假,不得涂改發(fā)票。

六、發(fā)票不得拆本實(shí)用,不得分聯(lián)使用低、面不一致的發(fā)票,作廢發(fā)票各聯(lián)必須齊全,并注明作廢標(biāo)識,不得隨便撕毀或遺失。

六、貨幣資金管理

一、現(xiàn)金收入應(yīng)于當(dāng)日送存銀行,支付現(xiàn)金,原則上應(yīng)以庫存現(xiàn)金額支付或從開戶銀行提取,不得從現(xiàn)金中直接支付(即坐支)。

出那人員庫存現(xiàn)金額為__元/天,最高不炒鍋5000元/天,大額現(xiàn)金個(gè)人不能隨便攜帶,由會計(jì)人員不定期進(jìn)行盤點(diǎn),以確保貨幣資金賬面余額與實(shí)際庫存相符。

二、出納支付現(xiàn)金,必須經(jīng)有關(guān)負(fù)責(zé)人簽批、復(fù)核符合規(guī)定要求的付款憑證支付。

收付現(xiàn)金做到認(rèn)真、仔細(xì),加強(qiáng)復(fù)核,現(xiàn)金如發(fā)生短缺,由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償。

三、嚴(yán)格支票管理,銀行印章由專人負(fù)責(zé),不得簽發(fā)空白支票,不得將空白支票交給外單位或個(gè)人代為簽發(fā)、保管、領(lǐng)用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷,防止空白支票的遺失和被盜。

四、為了確保銀行存款的存在性和完整性,出納員須逐日結(jié)出銀行存款余額,由會計(jì)人員定期核對銀行帳單,每月至少核對一次,并正確編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,及時(shí)發(fā)現(xiàn)未達(dá)賬項(xiàng)。

五、會計(jì)人員定期與往來款對方單位核對往來款余額,制止各種挪用貨幣資金的情況。

六、公司財(cái)務(wù)人員支付每一筆款項(xiàng)均須公司領(lǐng)導(dǎo)簽字。

公司領(lǐng)導(dǎo)外出應(yīng)由財(cái)務(wù)人員設(shè)法通知,同意后先付款后補(bǔ)簽。

七、公司職工因工作需要借用現(xiàn)金,需填寫《借款單》,靜會計(jì)審核;交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后方可借用。

超過還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款,在當(dāng)月工資中扣還(職員借用的現(xiàn)金不得超過當(dāng)月工資)。

八、符合現(xiàn)金使用范圍的,憑發(fā)票、工資單、差旅費(fèi)單及公司認(rèn)可的有效報(bào)銷或領(lǐng)款憑證,經(jīng)手人簽字,部門領(lǐng)導(dǎo)審查,會計(jì)審核,總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。

九、發(fā)票及報(bào)銷單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后,由會計(jì)審核,經(jīng)手人簽字,金額數(shù)量無誤,填制記賬憑證。

十、工資由財(cái)務(wù)人員依據(jù)行政部每月提供的考勤資料編制職員工資表,交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字,財(cái)務(wù)人員按時(shí)(次月20日)發(fā)放工資,填制記賬憑證,進(jìn)行賬務(wù)處理。

第8篇 計(jì)劃財(cái)務(wù)部合同管理工作職責(zé)內(nèi)容

1.參與招標(biāo)管理。

2.合同管理。

3.pmis系統(tǒng)相關(guān)資料錄入管理。

第9篇 財(cái)務(wù)部管理細(xì)則辦法

為了保障公司賬目清晰以及資金周轉(zhuǎn)的效率,特此制定本細(xì)則:

一、會計(jì)職責(zé)

(1)按照國家會計(jì)制度的規(guī)定記賬、復(fù)賬、報(bào)賬,做到手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、按期報(bào)賬。

(2) 按照經(jīng)濟(jì)核算原則,定期檢查,分析公司財(cái)務(wù),成本和利潤的執(zhí)行情況。挖掘增收節(jié)支潛力。考核資金使用效果。及時(shí)向經(jīng)理提出合理化建設(shè)。

(3)妥善保管會計(jì)憑證、會計(jì)賬薄、會計(jì)報(bào)表和其它會計(jì)資料。

(4)依據(jù)《會計(jì)法》及公司的有關(guān)管理辦法,對公司及項(xiàng)目部進(jìn)行全面核算、控制、監(jiān)督和分析。

(5)掌握各種經(jīng)濟(jì)合同、費(fèi)用支出、資金籌措和資金的分布,以便在各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)支出與收入審批時(shí)有據(jù)可查。

(6)掌握各工程的概算、預(yù)算,實(shí)行會計(jì)監(jiān)督,參與預(yù)算管理,合理調(diào)配資金。

(7)組織協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)與其他部門,特別是上級業(yè)務(wù)主管部門的關(guān)系。

(8)總賬的記錄與年終財(cái)務(wù)決算的編制、匯總上報(bào)等工作。

(9)協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)對外洽談業(yè)務(wù),審查合同簽訂等方面的事項(xiàng)。

(10)積極主動與政府相關(guān)部門聯(lián)系,及時(shí)獲知政府的相關(guān)政策和精神。在法律及政策允許的范圍內(nèi),為公司辦理符合相關(guān)條件的稅費(fèi)減免、財(cái)政補(bǔ)助等事項(xiàng),使公司的收益最大化。

二、出納員職責(zé)

(1)認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額,超過部分必須及時(shí)送存銀行,不坐支現(xiàn)金,不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金。

(2)建立健全現(xiàn)金出納各種制度,嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。

(3)嚴(yán)格支票管理制度,編制支票使用手續(xù),使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后,方可生效。

(4)積極配合銀行做好對賬、報(bào)賬工作,并配合會計(jì)做好各種賬務(wù)處理。

(5)定期主動受會計(jì)對庫存、銀行對賬單的檢查。

(6)執(zhí)行公司財(cái)務(wù)管理制度,對手續(xù)不全的原始憑證,不予以報(bào)銷。

(7)負(fù)責(zé)公司一切現(xiàn)金收支,與銀行結(jié)算業(yè)務(wù),做到現(xiàn)金與庫存日清月結(jié),字跡清晰,數(shù)字準(zhǔn)確。

三、備注

本細(xì)則如有未盡事宜,可隨時(shí)修正公布,并及時(shí)通知公司各員工。

第10篇 酒店財(cái)務(wù)部管理實(shí)務(wù)規(guī)程

財(cái)務(wù)部管理實(shí)務(wù)

第一章

第一條 為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,規(guī)范財(cái)務(wù)行為與財(cái)務(wù)活動,根據(jù)國家有關(guān)財(cái)經(jīng)制度,結(jié)合酒店實(shí)際情況,特定本條例。

第二條 酒店財(cái)務(wù)管理遵循統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級授權(quán)管理原則。

第三條 酒店財(cái)務(wù)管理的根本目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)利潤最大化,確保資產(chǎn)保值與增值。

第四條 酒店設(shè)立財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu),建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度,做好財(cái)務(wù)管理工作,真實(shí)反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況,依法上繳各項(xiàng)稅、費(fèi),保護(hù)所有者權(quán)益不受侵犯。

第五條 酒店應(yīng)推行全面預(yù)算管理制度。

第六條 本條例僅包括會計(jì)人員、固定資產(chǎn)及其折扣、成本核算與費(fèi)用方面的規(guī)定。

第二章 財(cái)務(wù)部機(jī)構(gòu)與會計(jì)人員管理

第七條 本條例所稱的是酒店財(cái)務(wù)部工作的財(cái)

第11篇 財(cái)務(wù)部安全生產(chǎn)管理制度

第一章 貴重物品保管室的管理

一、保管室的管理

1、保管室服務(wù)對象:酒店向住客提供免費(fèi)保險(xiǎn)庫,非酒店住客不在服務(wù)之列。

2、保管室管理工作:每班次盡量指定收銀領(lǐng)班專職負(fù)責(zé)保管室工作,嚴(yán)格執(zhí)行以下工作程序和規(guī)則。

3、請住客出示酒店歡迎卡,填寫保管室使用登記卡(包括日期、時(shí)間、住客本人姓名及簽名等),檢查并核實(shí)登記卡所填資料與歡迎卡一致方能為客人辦理開箱手續(xù)。凡歡迎卡離店日期已過或客人未能出示歡迎卡,應(yīng)予委婉拒絕或引導(dǎo)客人先辦理延期住宿手續(xù)再提供服務(wù)。

4、向客人清楚說明使用保管室,每次開箱均要填寫清楚有關(guān)資料,包括日期、時(shí)間、住客本人的簽名應(yīng)與初簽完全符合方可開箱。

5、如有住客要求兩人使用同一個(gè)保險(xiǎn)箱,必須知會當(dāng)班主管核實(shí)有關(guān)資料并視實(shí)際情況靈活處理;如屬長住客,且客人住宿登記能證明屬夫妻、兄弟等親屬關(guān)系者,才可使用同一個(gè)保險(xiǎn)箱,并要求客人注明或兩人同時(shí)簽名才可開箱;

6、 如兩名客人要求同時(shí)進(jìn)入保管室,應(yīng)婉言謝絕,否則立即通知大堂副理處理;必須核對并確認(rèn)客人簽名與登記卡完全相符才能提供保險(xiǎn)箱服務(wù)。如有疑問或發(fā)現(xiàn)簽名不符,應(yīng)立即報(bào)告主管,主管查核仍有疑問要報(bào)告大堂副理,并知會有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

7、辦理手續(xù)后,引領(lǐng)客人進(jìn)入保管室,并將第一道門鎖好,嚴(yán)禁讓客人進(jìn)入保管室的第二道門。

8、向客人提供適用的保險(xiǎn)箱,當(dāng)客人第一次使用保險(xiǎn)箱時(shí),應(yīng)叮囑其小心保管好保險(xiǎn)箱鑰匙,并提示遺失鑰匙要賠償。

9、切忌詢問客人存放在保險(xiǎn)箱內(nèi)的任何物品。

10、每次為客人辦理好使用保險(xiǎn)箱手續(xù)后,必須檢查保險(xiǎn)箱是否已鎖好;如客人退還保險(xiǎn)箱,必須在登記卡背面按規(guī)定填寫開箱欄及最后一欄。

11、負(fù)責(zé)保險(xiǎn)箱管理工作的收銀員必須保管好保管室鑰匙,將鑰匙裝入鑰匙保險(xiǎn)箱上;用膳或因其他情況離開工作崗位必須報(bào)告主管,將鑰匙交給同事并做好登記交接手續(xù);當(dāng)值主管應(yīng)隨時(shí)抽查,違者給予紀(jì)律處分。

二、保管室管理注意事項(xiàng)

1、嚴(yán)格執(zhí)行保險(xiǎn)箱服務(wù)程序,嚴(yán)格先開箱后填資料,否則由經(jīng)辦人承擔(dān)一切責(zé)任;

2、嚴(yán)格檢查客人用過后的保險(xiǎn)箱內(nèi)有無其他物品;

3、凡有簽名不符或非保險(xiǎn)箱登記客人開箱或退箱手續(xù)不予辦理;

4、嚴(yán)格在保管室內(nèi)拍照;

5、如非遇到突發(fā)暴力事件(如搶劫、放火等),嚴(yán)格按動保管室內(nèi)所裝的報(bào)警器。

第12篇 酒店財(cái)務(wù)部管理意見

酒店財(cái)務(wù)部管理參考意見

1、建議研究“管理公司中央采購與酒店自己采購”怎樣配合一套方案。

2、建議制定一套酒店倉庫管理核查制度,管理公司不定期抽查執(zhí)行情況。

3、建議財(cái)務(wù)部要抓“廢品再生財(cái)”管理,為酒店增加營業(yè)收入。

4、建議財(cái)務(wù)部制定保密措施,防止財(cái)務(wù)資料外傳。

5、建議財(cái)務(wù)部對收銀員進(jìn)行不定期抽檢,看是否錢賬相符,有無套外行為。

6、建議定期對財(cái)務(wù)人員進(jìn)行職業(yè)遵法教育和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn),編排每年考核計(jì)劃。

7、建議制定措施,防止私人亂用財(cái)務(wù)部電腦,防止私人電腦軟件傳染病毒。

8、建議制定措施,防止財(cái)務(wù)人員互相盜用密碼。

9、建議研究全酒店財(cái)務(wù)之稽核工作,制定一套行之有效的稽核工作計(jì)劃。

10、建議制定“現(xiàn)金采購”控制方案,要求做到“低成本采購而不損失現(xiàn)金。”

11、建議定期進(jìn)行財(cái)務(wù)技能比賽,挖掘和樹立財(cái)務(wù)部優(yōu)質(zhì)服務(wù)的典型。

12、建議和堅(jiān)持執(zhí)行財(cái)務(wù)審批檢查制度,控制各部門費(fèi)用開支,把好節(jié)流關(guān)。

13、建議財(cái)務(wù)部加強(qiáng)與當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門的關(guān)系,爭取當(dāng)?shù)囟惛畬频曛С帧?/p>

14、建議每年第四季度,財(cái)務(wù)部根據(jù)管理公司指示的各種營業(yè)指標(biāo),和本酒店年度營業(yè)數(shù)據(jù)編寫明年度的財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)表。

第13篇 公司財(cái)務(wù)部內(nèi)部管理制度總則

公司財(cái)務(wù)部內(nèi)部管理制度總則

一、熱愛本職工作,堅(jiān)守工作崗位。

二、認(rèn)真履行崗位職責(zé),嚴(yán)格按工作規(guī)程辦事,按時(shí)、按量、優(yōu)質(zhì)、高效的完成本職工作和領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作。

三、增強(qiáng)服務(wù)意識,提高服務(wù)質(zhì)量和效率,堅(jiān)決杜絕門難進(jìn)、臉難看、事難辦的現(xiàn)象,做到態(tài)度和藹,主動熱情。

四、嚴(yán)格執(zhí)行工作紀(jì)律,認(rèn)真執(zhí)行請假制度,不準(zhǔn)擅離職守。

五、儀態(tài)端莊、舉止大方。接待來客或接打電話,應(yīng)熱情、謙和、有禮。

六、創(chuàng)造并保持安全、衛(wèi)生、有序、優(yōu)雅的工作環(huán)境。

七、講團(tuán)結(jié)、講協(xié)作、講民主、講風(fēng)格、講友愛。不斷加強(qiáng)自身修養(yǎng),努力做一個(gè)誠實(shí)守信、光明磊落、胸襟開闊、與人為善的人。

八、正確處理各種工作關(guān)系,領(lǐng)導(dǎo)要尊重下屬,調(diào)動下屬工作積極性;下屬要領(lǐng)導(dǎo),自覺服從領(lǐng)導(dǎo)指揮。

第14篇 公司財(cái)務(wù)部辦公室安全管理制度

公司財(cái)務(wù)部辦公室安全管理制度

1、財(cái)部辦公室的門窗應(yīng)裝置安全柵欄和報(bào)警器,受理收付款處應(yīng)設(shè)柜臺。

2、存放現(xiàn)金必須使用保險(xiǎn)箱,并專人專管。

3、保險(xiǎn)箱的鑰匙、密碼應(yīng)同時(shí)使用,下班時(shí)撥亂密碼,專管人員工作調(diào)動或調(diào)離,密碼應(yīng)重新調(diào)整。

4、現(xiàn)金存放不得超過銀行核定的限額。

5、解款、提款必須二人以上,并使用防盜報(bào)警箱或報(bào)警包,數(shù)額大的要派專車接送,保安部應(yīng)指派保安人員護(hù)送。

6、支票、票證和憑證的管理,堅(jiān)持檢驗(yàn)復(fù)核制度,支票和印章應(yīng)存放在保險(xiǎn)箱和保險(xiǎn)內(nèi),嚴(yán)禁使用空白支票。

第15篇 會館財(cái)務(wù)部會員活動費(fèi)用管理辦法

會館財(cái)務(wù)部會員活動費(fèi)用管理辦法

為配合會館管理團(tuán)隊(duì)工作,管理好每位會員繳納的活動經(jīng)費(fèi),財(cái)務(wù)部賬目管理辦法制定如下:

一、財(cái)務(wù)部對管理團(tuán)隊(duì)及每位會員負(fù)責(zé),收繳、管理會館會員活動經(jīng)費(fèi)。

二、針對活動aa制消費(fèi)原則,財(cái)務(wù)部為每位參加會館的成員建立賬戶,只對參加活動的會員扣除其個(gè)人賬戶內(nèi)的活動費(fèi)用,不參加活動者不扣除費(fèi)用。

三、收費(fèi)辦法:采用每次活動收費(fèi)的辦法?；顒淤M(fèi)用由管理團(tuán)隊(duì)根據(jù)活動內(nèi)容、報(bào)名人數(shù)大致確定?；顒娱_始前,財(cái)務(wù)部向參加活動的會員收費(fèi),收費(fèi)金額向每位會員口頭傳達(dá),收費(fèi)后,會員填寫交費(fèi)金額并簽署本人姓名。收費(fèi)的金額由財(cái)務(wù)部立即向管理團(tuán)隊(duì)各成員匯報(bào)。

四、費(fèi)用的支出:每次支出活動經(jīng)費(fèi),至少由管理團(tuán)隊(duì)的其他一名成員陪同財(cái)務(wù)部人員繳納活動費(fèi)用,索要發(fā)票或票根,支出金額立即向管理團(tuán)隊(duì)其他成員匯報(bào)。

五、收費(fèi)余額的管理:每次活動的余額按參加活動的繳費(fèi)人數(shù)平均計(jì)入繳費(fèi)會員的賬戶中。

六、費(fèi)用的監(jiān)督管理:采用管理團(tuán)隊(duì)和財(cái)務(wù)部共同管理的辦法。管理團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)每次活動費(fèi)用的總收支,活動收費(fèi)的原件由管理團(tuán)隊(duì)的一名成員管理并保存。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)至每位會員賬戶的收支,活動繳費(fèi)的發(fā)票復(fù)印件由財(cái)務(wù)部保存。

七、會館活動收支情況,由管理團(tuán)隊(duì)成員會同財(cái)務(wù)部核對無誤后,不定期地在會館活動過程中向全體會員匯報(bào)。