【第1篇】g公司費(fèi)用報銷制度管理制度怎么寫1000字
一、 目的
為加強(qiáng)對市場人員費(fèi)用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度。
二、 適用范圍
本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。
三、出差管理
1、 員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報市場總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。
2、 員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。
四、 差旅費(fèi)
差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用，具體包括:在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。
1、 員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。
2、 特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機(jī)。
3、 違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)
4、 市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。
5、 員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報實(shí)銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用)。
6、 員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi)，如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等，實(shí)報實(shí)銷。
7、 辦事處主任、部門經(jīng)理的手機(jī)話費(fèi)在公司報銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，扣除私人話費(fèi)，實(shí)報實(shí)銷。
五、 備用金管理
1、 根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實(shí)際城要確定，由總經(jīng)理簽批。
2、 備用金借支后應(yīng)及時沖帳，備用金占用時間應(yīng)不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。
3、 對于長期占用備用金的，財(cái)務(wù)部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。
六、 報銷管理
1、 駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。
2、 費(fèi)用報銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷，一律退回業(yè)務(wù)人員。
3、 單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法:
差旅費(fèi)報銷單
a、填寫內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報銷單》單上的要求填寫。
b、粘貼注意事項(xiàng):將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。
費(fèi)用報銷單
a、 填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費(fèi)用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費(fèi)等(不含差旅費(fèi))。
b、 粘貼注意事項(xiàng):原則上只報銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財(cái)務(wù)說明情況。或以其他票據(jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。
c、 充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。
此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。
書寫經(jīng)驗(yàn)1人覺得有用
在制定制度的時候，尤其是像費(fèi)用報銷這樣的東西，得結(jié)合實(shí)際情況去考慮。一開始就得明確目的，就是為了讓公司的錢花得合理，避免不必要的浪費(fèi)。比如，報銷單據(jù)要真實(shí)，不能弄虛作假，這是基本的原則。但要注意，這里說的真實(shí)不是說隨便找個發(fā)票就能糊弄過去，得跟實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)對得上才行。
報銷流程可以先設(shè)計(jì)一個表格，把需要填寫的信息都列出來。像日期、金額、項(xiàng)目名稱這些關(guān)鍵點(diǎn)都不能少。而且每個環(huán)節(jié)的責(zé)任人也要明確，誰審核、誰簽字、誰批準(zhǔn)，這些都要有規(guī)定。不過有時候會遇到一些特殊情況，比如某個部門主管出差了，沒法及時簽字，這就需要提前做好預(yù)案，比如授權(quán)給其他人代簽之類的。
費(fèi)用分類也很重要，不同的費(fèi)用類型有不同的報銷標(biāo)準(zhǔn)。像差旅費(fèi)、招待費(fèi)、辦公用品采購費(fèi)，這些都應(yīng)該分開來管理。這樣做的好處是便于統(tǒng)計(jì)分析，也能及時發(fā)現(xiàn)問題。如果發(fā)現(xiàn)有人報銷的金額超出了規(guī)定的范圍，就要查明原因，看看是不是存在違規(guī)操作。
還有一個需要注意的地方，就是報銷的時間限制。一般來說，事情發(fā)生后應(yīng)該盡快提交報銷申請，時間拖得太久容易導(dǎo)致票據(jù)丟失或者遺忘細(xì)節(jié)。當(dāng)然，實(shí)際操作中可能會遇到一些特殊情況，比如某些票據(jù)確實(shí)很難馬上拿到手，這時候就需要靈活處理，但也不能總是例外，否則就容易出問題。
書寫注意事項(xiàng)：
關(guān)于報銷憑證的要求也得具體化。除了發(fā)票之外，可能還需要附上相關(guān)的證明材料，比如會議通知、行程單之類的。這主要是為了確保報銷的真實(shí)性。要是發(fā)現(xiàn)有人故意偽造憑證，那后果是很嚴(yán)重的。不過有時候?qū)徍巳藛T可能會因?yàn)楣ぷ髅Χ韬龃笠?，沒仔細(xì)核對每一張單據(jù)，這就可能導(dǎo)致漏洞。
小編友情提醒：
制度制定好之后并不是一勞永逸的，得定期檢查和調(diào)整?？梢愿鶕?jù)實(shí)際情況的變化，適時修改和完善。畢竟企業(yè)的發(fā)展是個動態(tài)的過程，制度也需要跟著變化，這樣才能更好地適應(yīng)新的環(huán)境。
【第2篇】公司費(fèi)用報銷制度3怎么寫1150字
公司費(fèi)用報銷制度(三)
本著既要保障供給又要節(jié)約開支、做到報銷費(fèi)用有章可循的原則，制定本規(guī)定。
一、差旅費(fèi):
1.外出辦事人員報銷差旅費(fèi)時，在報銷單據(jù)上應(yīng)附有“出差批準(zhǔn)務(wù)”，否則不予報銷。 2.報銷差旅費(fèi)時，出差人員應(yīng)認(rèn)真填寫報銷單，寫明出差路線，注明各路段開支的費(fèi)用，便于領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)會人員審核。報銷單填寫不合乎要求者，財(cái)會人員應(yīng)要求重新填寫，否則可以拒收報銷費(fèi)。 3.出差路線需要合理，繞道交通費(fèi)不予報銷。必須繞道的，要經(jīng)過公司負(fù)責(zé)人同意后，方能報銷。 4.出差人員需乘坐公共汽車的，以中巴交通費(fèi)為標(biāo)準(zhǔn)。如確需乘坐“的士”的，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方能報銷。無公司共汽車的路段落，可以報銷摩托車費(fèi)。 5.出差人員不能及時回廠就餐的，可憑發(fā)票，每人每餐報銷不可超過15元的誤餐補(bǔ)助。出差職工一般不得報銷招待費(fèi)。 6.報銷罰款時，要分清責(zé)任，報銷公司應(yīng)該負(fù)責(zé)全部或一部分的罰款。 7.報銷時間。出差人員在出差回廠后的第二天，向財(cái)務(wù)部門報銷有關(guān)費(fèi)用先故推遲時間的，財(cái)務(wù)部門可以不受理。 8.報銷手續(xù)。出差人員填寫報銷單后，交會計(jì)審核，經(jīng)指定的批準(zhǔn)人簽名或蓋章后，將報銷單據(jù)交給出納員付款。
二、辦公費(fèi)
1.辦公用品由公司統(tǒng)一購買，職工根據(jù)生產(chǎn)、辦公需要，向保管人員領(lǐng)用。保管人員實(shí)行辦公用品領(lǐng)用登記簿，進(jìn)行登記。 2.公司員工一般不得報銷辦公費(fèi)用。 3.保管人員為保證工作需要，應(yīng)及時購買辦公用品。購買前，預(yù)先編制購物申請清單，經(jīng)批準(zhǔn)后購買。辦公用品購回以后，由出納人員監(jiān)督驗(yàn)收入庫，由保管員、出納員在送貨單上簽名，便以與銷貨方結(jié)算貨款是核對。 4.月結(jié)支付費(fèi)用時，要取得稅務(wù)部門的正式發(fā)票。
三、材料及維修費(fèi)用
1.倉庫保管員必須健全物資進(jìn)出庫手續(xù)。生產(chǎn)維修需要的材料、物資憑領(lǐng)料單出庫，購進(jìn)的材料、物資，使用物資驗(yàn)收單驗(yàn)收入庫。 2.購進(jìn)的不需要入庫的維修物資，也要通過驗(yàn)收，在入庫單上注明“未入庫使用”。 3.所購物資，如果是月結(jié)付款的，應(yīng)在送貨單上附上驗(yàn)收入庫單，以便結(jié)帳核對。 4.分次報銷費(fèi)用的，應(yīng)將購貨發(fā)票連同入庫單一并報刊財(cái)會部門報帳，無驗(yàn)收入庫單的不予報銷。 5.維修部人員，在購買維修物資前，應(yīng)編制購物申請單，經(jīng)審核批準(zhǔn)后方可購買。 6.需要外修的機(jī)器及另部件，經(jīng)批準(zhǔn)后送外維修，修理完回收交付使用時，需經(jīng)使用部門負(fù)責(zé)人驗(yàn)收。報銷費(fèi)用時，附上驗(yàn)收單，方能報銷。 7.因支付的材料，物資及維修費(fèi)用數(shù)額較大，應(yīng)取得合法憑證。
四、伙食費(fèi):
1.因現(xiàn)有的生活水平上，每人每天控制在4.5元以內(nèi)的結(jié)算報銷伙食費(fèi)。 2.食堂物資采購由廚房職工負(fù)責(zé)，由公司指定人員監(jiān)督驗(yàn)收，并在發(fā)票上共同簽名，據(jù)以報銷。 3.在保證不降低現(xiàn)有的生活水平上，每季度(或半年)根據(jù)市場物價下降水平，作適當(dāng)調(diào)整。 4.逐步改善和提高職工期的生活水平。在公司經(jīng)濟(jì)效益不斷提高的前提下，對職工的伙食費(fèi)也將逐步有所增加。 5.以上暫行規(guī)定，應(yīng)在今后的實(shí)施過程中，不斷補(bǔ)充、完善。
書寫經(jīng)驗(yàn)0人覺得有用
公司費(fèi)用報銷制度3怎么寫
寫制度的時候，得從公司的具體情況出發(fā)，不是隨便找個模板就完事了。像是費(fèi)用這塊兒，每個部門的情況都不一樣，財(cái)務(wù)那邊要管的事也多，所以制度要能涵蓋這些實(shí)際情況。一開始就得想清楚哪些費(fèi)用該報，哪些不該報，不然到時候大家都亂報，財(cái)務(wù)都忙不過來。比如，差旅費(fèi)這塊兒，飛機(jī)票和火車票的報銷標(biāo)準(zhǔn)肯定不一樣，要是沒個明確的規(guī)定，員工可能就會隨便買機(jī)票，這就不合理了。
有些時候，起草制度的人可能會忘記一些細(xì)節(jié)，結(jié)果導(dǎo)致制度執(zhí)行起來漏洞百出。像有一次我們公司做制度的時候，有人只顧著寫報銷流程，卻忘了加上審批環(huán)節(jié)的時間節(jié)點(diǎn)，后來員工提交的單子堆了一大堆，財(cái)務(wù)那邊急得不行。還有一次，報銷單上的金額單位寫錯了，明明是元，結(jié)果寫成了萬元，差點(diǎn)鬧出誤會。這些問題看似小，但影響可不小，所以起草的時候得特別留意。
為了確保制度能順利推行，最好讓幾個相關(guān)部門一起討論一下，尤其是涉及到具體操作的部分。像采購部那邊，他們覺得某些低值易耗品沒必要每次都單獨(dú)報銷，可以直接計(jì)入成本，這樣也能省去不少麻煩。財(cái)務(wù)那邊則堅(jiān)持要保留詳細(xì)的記錄，方便以后審計(jì)。兩邊意見一綜合，制度就能更完善些。
制度寫好了也不能光靠紙面上的東西，還得有相應(yīng)的監(jiān)督措施。要是沒人盯著執(zhí)行情況，再好的制度也沒用。比如每個月都要統(tǒng)計(jì)下報銷數(shù)據(jù)，看看有沒有異常的地方，如果發(fā)現(xiàn)某個人的報銷金額突然變多了，就得查查原因。另外，對于那些違規(guī)報銷的行為，也要有明確的處罰措施，不然大家都會鉆空子。
其實(shí)寫制度最難的就是平衡好各方利益，既要讓員工覺得方便，又要讓管理層覺得可控。有時候?qū)懼贫鹊娜藭驗(yàn)闀r間緊，草草了事，結(jié)果制度出來后大家都不滿意。比如上次我們公司搞了個新的報銷制度，寫的時候只考慮了總部的情況，沒顧及到外地分公司，結(jié)果分公司那邊抱怨連連。后來修改了好幾次才勉強(qiáng)過關(guān)。
制度寫完之后，還得多培訓(xùn)一下員工，不然再好的制度，大家不懂得用也是白搭。培訓(xùn)的時候可以結(jié)合實(shí)際案例，讓大家明白哪些行為是合規(guī)的，哪些是不合規(guī)的。要是能找?guī)讉€老員工現(xiàn)身說法，效果會更好。畢竟他們經(jīng)歷過以前的制度，知道哪里有問題，能給新制度提些建議。
【第3篇】企業(yè)公司通訊費(fèi)用報銷制度怎么寫850字
公司通訊費(fèi)用報銷制度
為便于工作上的聯(lián)系，提高工作效率，節(jié)約通訊資源和成本，特制定本辦法。
一、適用范圍
通訊費(fèi)用管理分為移動通訊和固定電話費(fèi)用兩部分。
移動通訊費(fèi)用管理針對享受話費(fèi)報銷人員，即工程師、主任級別(含)以上管理人員，以及因工作需要、外勤聯(lián)絡(luò)頻繁的部分人員(外聯(lián)人員、公務(wù)車司機(jī)、供應(yīng)采購人員、招聘人員、行政人員、銷售人員)可以提出申請，審批后可享受通訊費(fèi)用報銷。
固定電話費(fèi)用管理適用公司所有部門辦公人員。
二、移動通訊費(fèi)用報銷程序
1.全額報銷人員憑營業(yè)廳的話費(fèi)發(fā)票據(jù)實(shí)報銷(不得拿充值的發(fā)票報銷)，報銷人員應(yīng)積極采用優(yōu)惠套餐服務(wù)或由財(cái)務(wù)部先預(yù)備存入，保證手機(jī)無論何時都不欠費(fèi)。
2.限額話費(fèi)報銷人員
限額話費(fèi)報銷人員多應(yīng)用本地號碼及優(yōu)惠套餐。綜合管理部根據(jù)本人提供的話費(fèi)票據(jù)(附后)造冊且不超過限額額度，超過部分都由員工本人承擔(dān)。上月的票據(jù)于17日前提供完畢，由薪資專員負(fù)責(zé)收齊票據(jù)造冊，由綜合管理部審核后，再由分管副總或總經(jīng)理審批后的《手機(jī)話費(fèi)報銷冊》，后再打入工資中。
三、相關(guān)規(guī)定
1.享有話費(fèi)報銷的人員，在工作時間(或晚上不加班人員在22:00前)必須保持開機(jī)。如發(fā)現(xiàn)多次違規(guī)者，扣除當(dāng)月的話費(fèi)報銷或當(dāng)月話費(fèi)不予報銷。
2.凡報銷性質(zhì)及標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生變化，均需重新填寫申請單，且通訊費(fèi)用報銷的變化從綜合管理部收到申請單的次月開始生效，當(dāng)月仍然按照調(diào)整前的性質(zhì)及標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
四、固定電話費(fèi)用管理
1.部門需安裝固定電話，填寫申請單(見附表3)，簽核完畢后交綜合管理部。
2.綜合管理部根據(jù)簽核意見，向中國移動、聯(lián)通申請開通號碼及相應(yīng)功能。
3.公司配備的電話機(jī)和號碼，根據(jù)業(yè)務(wù)需要開通相應(yīng)功能。
4.綜合管理部每月根據(jù)中國電信的賬單打印話費(fèi)清單并申請付款;
5.綜合管理部將話費(fèi)異常情況知會各部門負(fù)責(zé)人及分管副總;同時，對話費(fèi)異常的號碼，再打印詳細(xì)的通話記錄;
6.綜合管理部將查實(shí)的異常通話情況上報領(lǐng)導(dǎo)，同時知會相應(yīng)部門負(fù)責(zé)人;對濫用公司電話資源的人員進(jìn)行通報批評、追繳話費(fèi)、罰款等處理。
五、附則
《通訊費(fèi)用報銷制度》由綜合管理部制定、執(zhí)行和解釋。
六、附件
書寫經(jīng)驗(yàn)0人覺得有用
企業(yè)在制定通訊費(fèi)用報銷制度時，得考慮到實(shí)際情況，既要合理又要便于執(zhí)行。通常來說，這類制度應(yīng)該包含明確的報銷范圍、標(biāo)準(zhǔn)和流程。比如，哪些通訊方式能夠報銷，像固定電話費(fèi)、手機(jī)話費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用等，這些都需要事先規(guī)定清楚。對于報銷標(biāo)準(zhǔn)，可以根據(jù)崗位性質(zhì)設(shè)定不同的限額，這樣既能保證員工工作需求，也能控制成本。至于流程，從申請到審批再到最終報銷，每個環(huán)節(jié)都要具體化，最好附上相關(guān)的表格和單據(jù)樣式，方便大家操作。
不過在起草過程中，有些細(xì)節(jié)容易被忽略。比如，有的公司會忘記注明報銷憑證的具體要求，像發(fā)票抬頭、金額是否一致之類的，這就可能給后續(xù)審核帶來麻煩。還有些條款寫得比較籠統(tǒng)，像“超出部分由個人承擔(dān)”，沒有明確超出多少才算超支，這會讓員工在實(shí)際操作中產(chǎn)生疑惑。再比如，關(guān)于通訊設(shè)備的管理責(zé)任劃分，如果只簡單提到誰負(fù)責(zé)維護(hù)保養(yǎng)，而沒說清具體的維護(hù)周期或者維修費(fèi)用如何處理，也容易引起爭議。
書寫注意事項(xiàng)：
企業(yè)在設(shè)計(jì)這項(xiàng)制度的時候，還要結(jié)合自身規(guī)模和發(fā)展階段。像一些中小企業(yè)，可能不需要像大企業(yè)那樣復(fù)雜詳盡的流程，但也不能太隨意，否則容易引發(fā)內(nèi)部矛盾。比如某家公司曾出臺過一個通訊費(fèi)報銷制度，表面上看很完整，但實(shí)際上忽略了對特殊崗位的照顧，導(dǎo)致部分業(yè)務(wù)骨干抱怨不公平。后來經(jīng)過調(diào)整后才慢慢改善了這個問題。
還有就是要注意時效性，隨著市場環(huán)境變化和技術(shù)進(jìn)步，原先設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)可能不再適用。所以每隔一段時間，企業(yè)都應(yīng)該重新審視一下現(xiàn)有的制度，看看是不是需要更新。比如最近幾年移動互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展迅速，很多員工開始大量使用即時通訊軟件辦公，如果制度里沒有涉及這部分內(nèi)容，就顯得滯后了。當(dāng)然，在修改過程中，也要充分聽取各部門的意見，畢竟大家都是利益相關(guān)方，只有集思廣益才能制定出大家都認(rèn)可的好方案。
【第4篇】公司財(cái)務(wù)費(fèi)用報銷制度怎么寫900字
沒有規(guī)矩，不成方圓。企業(yè)中的每一項(xiàng)管理更要有規(guī)范且嚴(yán)格的管理制度，公司的財(cái)務(wù)作為企業(yè)管理重心，在報銷方面應(yīng)有哪些規(guī)范的管理制度呢以下整理了公司財(cái)務(wù)費(fèi)用報銷制度的范本，僅供參考。第一部分總則
第一條 為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報銷行為，倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。
第前)將本年度員工手機(jī)費(fèi)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)(含特批執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn))交財(cái)務(wù)部，若次年沒有新標(biāo)準(zhǔn)出臺，一律按上一年度執(zhí)行。
2、 財(cái)務(wù)部通知員工于每月下旬(25日前)按話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)將發(fā)票交財(cái)務(wù)部集中辦理報銷手續(xù)。
3、 財(cái)務(wù)部指定專人按日常費(fèi)用的審批程序集中辦理員工手機(jī)費(fèi)報批手續(xù)。
4、 員工到財(cái)務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款(次月5日前)。
5、 固定電話費(fèi)由行政部指定專人按日常費(fèi)用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù)，若遇電話費(fèi)異常變動情況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情況報總經(jīng)理批示處理辦法。
第六條 交通費(fèi)報銷制度及流程
(一) 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):為了兼顧效率與公平的原則，員工的交通費(fèi)用的報銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標(biāo)準(zhǔn)，特殊情況可以申請公務(wù)車或乘坐出租車，乘坐出租車需要保存相應(yīng)車票，具體標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。
(二) 報銷流程
1.員工整理交通車票(含公交或地鐵票據(jù)、出租車票據(jù))，在車票背面簽經(jīng)辦人名字，并由部門經(jīng)理簽字確認(rèn)，按規(guī)定填好報銷單。
2. 審批:按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?/p>
3. 員工持審批后的報銷單到財(cái)務(wù)處辦理報銷手續(xù)。
第七條 辦公費(fèi)、低值易耗品等報銷制度及流程
(一) 管理規(guī)定:為了合理控制費(fèi)用支出，此類費(fèi)用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置，并指定專人負(fù)責(zé)。
(二) 報銷流程
1.購置申請:首先由部門經(jīng)理提出季度大方面的辦公用品采購需求，其它特殊少數(shù)辦公用品由需求人提出，部門經(jīng)理批準(zhǔn)。
2. 報銷程序:報銷人先填寫費(fèi)用報銷單(附出入庫單)，按日常費(fèi)用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據(jù)(包括結(jié)賬小票)交財(cái)務(wù)部，按日常費(fèi)用報銷流程付款。第四部分附則
第一條 本辦法中未做出規(guī)定的，按照公司的有關(guān)規(guī)定辦理。
第二條 本辦法由公司財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。
第三條 本辦法自執(zhí)行。__ __ __ 有限公司財(cái)務(wù)部20__ __ 年6
書寫經(jīng)驗(yàn)0人覺得有用
寫公司財(cái)務(wù)費(fèi)用報銷制度的時候，得先把公司的情況摸清楚。比如公司的規(guī)模大小，員工數(shù)量，還有日常運(yùn)營的資金流動情況。要是公司規(guī)模不大，員工不多，那制度就可以簡單點(diǎn)，要是員工多，部門也復(fù)雜，那制度就得詳細(xì)些。制定的時候，最好找?guī)讉€有經(jīng)驗(yàn)的老員工和財(cái)務(wù)部門的人一起討論，這樣能集思廣益。
像一些常見的費(fèi)用報銷項(xiàng)目，像是差旅費(fèi)、辦公用品費(fèi)、交通費(fèi)之類的，都得明確列出標(biāo)準(zhǔn)。差旅費(fèi)的話，住宿標(biāo)準(zhǔn)、交通方式的選擇都要規(guī)定好。辦公用品費(fèi)得限定每月的預(yù)算，防止有人亂買不必要的東西。交通費(fèi)，最好規(guī)定好只能坐什么交通工具，超過這個標(biāo)準(zhǔn)的得提前申請。
在實(shí)際操作中，有些細(xì)節(jié)可能不太好把握。比如，某次出差回來報銷的時候，單據(jù)上的金額跟實(shí)際花的不太一樣，這就得仔細(xì)核對。有時候員工會忘記帶發(fā)票，或者發(fā)票開錯了，這就會給報銷帶來麻煩。遇到這種情況，財(cái)務(wù)人員就得耐心地指導(dǎo)員工重新開具發(fā)票，不能太急躁。
還有一些特殊情況，比如員工臨時有事需要緊急出差，來不及提前申請?jiān)趺崔k？這種情況就需要有個靈活處理的辦法，事先得在制度里寫明什么樣的情況下可以特批。不然每次都要層層審批，耽誤事情不說，還可能影響工作進(jìn)度。
有時候制度寫得再細(xì)，也難免會出現(xiàn)漏洞。比如，有員工鉆空子，故意把一筆費(fèi)用拆分成幾部分報銷，這樣就增加了財(cái)務(wù)審核的工作量。所以，財(cái)務(wù)部門得定期檢查這些報銷記錄，看看有沒有異常情況。要是發(fā)現(xiàn)有人違規(guī)操作，得及時制止，并且在制度里補(bǔ)充相應(yīng)的防范措施。
制度寫完之后，還得向全體員工宣傳一下，讓大家都知道哪些費(fèi)用能報，哪些不能報。可以組織個小型培訓(xùn)，由財(cái)務(wù)部門的人講解一下具體的要求。要是員工對某些條款不清楚，得及時解答，避免因?yàn)槔斫馄顚?dǎo)致報銷出現(xiàn)問題。
【第5篇】物業(yè)管理公司費(fèi)用報銷制度7怎么寫2150字
物業(yè)管理公司費(fèi)用報銷制度(七)
一、費(fèi)用支出管理原則
1、從工作需要出發(fā)，厲行節(jié)約，從嚴(yán)控制，在合理前提下爭取費(fèi)用最低。
2、任務(wù)明確，各部門第一負(fù)責(zé)人是部門費(fèi)用的決策者和責(zé)任人。
3、費(fèi)用發(fā)生情況公開、透明，財(cái)務(wù)按月分部門匯總數(shù)據(jù)，提供查詢。
4、凡費(fèi)用報銷，財(cái)務(wù)依據(jù)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的相關(guān)授權(quán)、各項(xiàng)費(fèi)用的報銷標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)。
二、費(fèi)用報銷程序
1、由經(jīng)辦人將取得的原始票據(jù)分類粘貼在票據(jù)粘貼單上，按規(guī)定填寫事由、金額、并簽字。
2、經(jīng)辦人將此票據(jù)交由部門經(jīng)理審核簽字。
3、經(jīng)辦人將此票據(jù)交由小區(qū)核算人員審核，核算員應(yīng)對該票據(jù)進(jìn)行真實(shí)性、合法性、合理性、完整性、正確性、及時性的審核，對審核合格的票據(jù)進(jìn)行簽字。對真實(shí)、合法、合理但內(nèi)容不夠完整、計(jì)算有錯誤的票據(jù)，應(yīng)退回給經(jīng)辦人員，由其負(fù)責(zé)將有關(guān)單據(jù)補(bǔ)充完整、更正錯誤后，再辦理正式會計(jì)手續(xù);對于不真實(shí)、不合法的單據(jù)，有權(quán)拒絕受理。
4、由核算員將審核過的原始單據(jù)于規(guī)定報銷日交由公司財(cái)務(wù)主管審核簽字。
5、由核算員將由公司財(cái)務(wù)主管審核合格的票據(jù)報于總辦主任審核，最后由總經(jīng)理審批。
6、由核算員憑此票據(jù)到財(cái)務(wù)出納處辦理報銷或沖帳手續(xù)。
7、2000元以上對公款需到財(cái)務(wù)上辦理轉(zhuǎn)賬支票。
8、大額現(xiàn)金支出應(yīng)提前一天向財(cái)務(wù)部報送用款計(jì)劃。
9、各項(xiàng)費(fèi)用于每周二上午、周五上午和每月28日進(jìn)行集中審批報銷。
三、各項(xiàng)費(fèi)用支出具體規(guī)定
1、交際應(yīng)酬費(fèi)
①交際應(yīng)酬費(fèi)支出本著必要、合理、節(jié)約的原則，由部門經(jīng)理嚴(yán)格把關(guān)，財(cái)務(wù)部按實(shí)際支出額分部門登記交際應(yīng)酬費(fèi)用臺帳，并按年匯總與年度經(jīng)營業(yè)績、績效考核掛鉤。
②部門經(jīng)理的交際應(yīng)酬費(fèi)在限額以內(nèi)的可自主把握，在限額以上的需請示總經(jīng)理后才可發(fā)生。
③部門經(jīng)理以下人員如需發(fā)生交際應(yīng)酬支出，無論大小，均需先請示部門經(jīng)理同意后才可發(fā)生。
2、差旅費(fèi)
(1)外埠差旅費(fèi)
①任何職員可乘坐除飛機(jī)以外的任何交通工具，憑原票實(shí)報實(shí)銷。若因公務(wù)需要乘坐飛機(jī)，需總經(jīng)理批準(zhǔn)。
②出差人在報銷憑單上應(yīng)列明出差往返時間及地點(diǎn)方可報銷。
③住宿費(fèi)在下列規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實(shí)報實(shí)銷:
職別住宿標(biāo)準(zhǔn)
部門經(jīng)理300
部門主管250
其他職員200
④兩人以上同行出差，可與職級最高者享受同一標(biāo)準(zhǔn);對于投親靠友者自行安排住宿，每晚按100 元計(jì)發(fā)補(bǔ)貼;由對方單位提供住宿的，不計(jì)發(fā)補(bǔ)貼;參加會議在會務(wù)安排的，憑發(fā)票實(shí)報實(shí)銷。
⑤出差地方市內(nèi)交通費(fèi):機(jī)場、車站、碼頭等住宿地或工作地的往返交通費(fèi)實(shí)報實(shí)銷。
⑥行李費(fèi)、票務(wù)費(fèi)、基金等實(shí)報實(shí)銷。
⑦出差期間的交際應(yīng)酬費(fèi)按交際應(yīng)酬費(fèi)報銷程序辦理。
(2)市內(nèi)交通費(fèi)
①因公務(wù)需要配備專車的部門經(jīng)理，每月限額報銷50元市內(nèi)停車費(fèi)，不再批準(zhǔn)其他形式的市內(nèi)交通費(fèi)。
②其他人員因公務(wù)外出需填寫用車單報總辦批準(zhǔn)，在無車可派又不能暫緩辦理的公務(wù)，需請示部門經(jīng)理同意后方可乘坐出租車，在報銷憑單上列明所辦公務(wù)出發(fā)地至到達(dá)地名稱后方可報銷。
③各服務(wù)中心每月市內(nèi)交通費(fèi)根據(jù)計(jì)劃限額控制，實(shí)報實(shí)銷。
3、機(jī)動車費(fèi)(并入總公司統(tǒng)一管理)
4、書報資料費(fèi)
①書報資料費(fèi)歸口總辦管理，公司下一年全年的報紙、雜志訂閱應(yīng)在每一年的第四季度做出預(yù)算，列入年度計(jì)劃執(zhí)行。
②各部門由于工作需要購置專業(yè)書籍，需經(jīng)部門經(jīng)理同意，購回后由圖書管理員驗(yàn)收并辦理好登記、借閱手續(xù)，審批后憑發(fā)票實(shí)報實(shí)銷。
5、職員培訓(xùn)費(fèi)用
①職員培訓(xùn)費(fèi)用歸總辦管理。
②對于集體參與的培訓(xùn)，由總辦制定出培訓(xùn)計(jì)劃、用款額度，報總經(jīng)理審批后憑票實(shí)報實(shí)銷。
③對總經(jīng)理安排的職員脫產(chǎn)學(xué)習(xí)或培訓(xùn)，執(zhí)行以下費(fèi)用規(guī)定;學(xué)費(fèi)由公司實(shí)報實(shí)銷，往返路費(fèi)實(shí)報實(shí)銷，限乘坐硬臥。培訓(xùn)機(jī)構(gòu)指定住宿地點(diǎn)的，憑發(fā)票實(shí)報實(shí)銷。培訓(xùn)機(jī)構(gòu)不負(fù)擔(dān)餐飲的，每天補(bǔ)助餐費(fèi)20元。
6、通訊費(fèi)
(1)移動話費(fèi):
級別
崗 位
標(biāo)準(zhǔn)(元/月)
部 門 經(jīng) 理 級
總經(jīng)理辦公室主任
150元
品質(zhì)部經(jīng)理
100元
財(cái)務(wù)部經(jīng)理
100元
工程部經(jīng)理
100元
5萬(含5萬)平方以下小區(qū)
80元
5.1萬至10萬平方小區(qū)
100-120元
10萬平方以上小區(qū)
150元
主管級
安全主管、環(huán)境事務(wù)主管
80元
維修主管
80元
人事主管、培訓(xùn)主管
80元
客服主管
80元
經(jīng)營主管、工程師
80元
員工級
水電班長
50元
財(cái)務(wù)部出納
50元
品質(zhì)員、客戶代表
50元
其他員工(總經(jīng)理批準(zhǔn))
50元
注:
1.移動話費(fèi)的額度及執(zhí)行日期由總經(jīng)理專門批準(zhǔn)。
2.通訊費(fèi)用僅作為通訊補(bǔ)助，不按實(shí)際發(fā)生額計(jì)算，每月由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一充值。有特別情況的，由各部門經(jīng)理進(jìn)行上報經(jīng)總經(jīng)理審批。
(2)固定電話費(fèi):按年度計(jì)劃控制。
7、行政后勤費(fèi)用
①購固定書籍、辦公機(jī)具、等歸口總辦管理。
②對于日常消耗性的辦公用品(紙、筆、本、色帶、碳粉等)由各小區(qū)依據(jù)管理人員每月10元的標(biāo)準(zhǔn)額度進(jìn)行購買，工作人員每個月向三家以上供應(yīng)商發(fā)出詢問價，選用質(zhì)價優(yōu)的為階段性供應(yīng)商，每季度競選1次，循環(huán)往復(fù)，所購用品在倉庫管理員簽收后依據(jù)審批程序?qū)崍髮?shí)銷。
四、借款制度
1、因公出差，交際應(yīng)酬，購買辦公用品，日常消耗品等需借款的，可按下列規(guī)定辦理借支備用金手續(xù);
①因公出差借款，實(shí)際額度控制，集體出差數(shù)額按出差地點(diǎn)和工作時間確定，出差、交際應(yīng)酬、購買物品等借款由經(jīng)手人填寫“用款申請書”，注明借款用途、預(yù)計(jì)還款時間等，依序?qū)徟?，方可借款?/p>
②任務(wù)完成后應(yīng)在七個工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理借款報銷手續(xù)，對借款未還清者，不得再借支備用金，對借款后超過一個月不辦理報銷手續(xù)的，從該職員下月工資中扣還。
2、備用金規(guī)定
根據(jù)工作需要，有關(guān)人員可按批準(zhǔn)的限額領(lǐng)用備用金，支出依序?qū)徟?，憑發(fā)票實(shí)報實(shí)銷。每年度終了時辦理結(jié)算手續(xù)，下年度開始時再依規(guī)定金額重新領(lǐng)用。
書寫經(jīng)驗(yàn)0人覺得有用
物業(yè)管理公司費(fèi)用報銷制度其實(shí)挺復(fù)雜的，特別是涉及到一些細(xì)節(jié)的時候，得特別小心。像我們公司，每個部門都有自己的報銷流程，財(cái)務(wù)那邊審核起來也麻煩得很。一開始制定這個制度的時候，大家就討論了很久，后來才慢慢敲定下來。
像辦公室的日常開銷，像打印機(jī)耗材，辦公桌椅維修之類的，這些都是經(jīng)常發(fā)生的費(fèi)用。以前報銷的時候，大家隨便填個單子就遞上去，結(jié)果財(cái)務(wù)那邊總是問東問西的，搞得大家都挺頭疼。所以后來我們就統(tǒng)一了表格格式，還要求附上發(fā)票復(fù)印件，這樣財(cái)務(wù)那邊審核起來方便多了。
還有就是差旅費(fèi)這塊，員工出去辦事回來報銷的時候，經(jīng)常會出現(xiàn)問題。有些人記不清具體的行程，就把來回車票一起報，這明顯不對勁。還有一次，有個同事居然把個人消費(fèi)也混進(jìn)去了，說是工作餐，結(jié)果被財(cái)務(wù)抓了個正著。從那以后，我們就規(guī)定必須詳細(xì)列出出差時間和地點(diǎn)，而且還要附上相關(guān)的會議通知或者其他證明材料。
食堂的補(bǔ)貼也是個大頭，每個月都要算清楚。剛開始的時候，我們只是大致估算一下，后來發(fā)現(xiàn)誤差還挺大的。于是就改成按實(shí)際用餐人數(shù)來核算，這樣既公平又準(zhǔn)確。不過有時候也會遇到特殊情況，比如臨時加班加點(diǎn)，食堂會多準(zhǔn)備一些飯菜，這部分費(fèi)用就需要單獨(dú)統(tǒng)計(jì)。
至于車輛維護(hù)保養(yǎng)這部分，我們也專門制定了詳細(xì)的條款。比如，每次維修前都需要提交申請單，經(jīng)主管批準(zhǔn)后才能去指定的修理廠。而且修完之后，還要檢查維修記錄，確保沒有虛報項(xiàng)目。不過有時候?qū)徍巳藛T忙起來，可能會漏掉某些環(huán)節(jié)，這就需要同事之間互相提醒了。
其實(shí)，我覺得制度最重要的是讓大家養(yǎng)成良好的習(xí)慣。像我剛來公司的時候，對這些流程完全不熟悉，老是搞錯地方。后來慢慢摸清門道了，才知道原來每個環(huán)節(jié)都有講究。比如說報銷單上的簽字順序，先由部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)，再交到財(cái)務(wù)部，最后還得經(jīng)過總經(jīng)理審批。要是順序搞錯了，就會耽誤整個流程。
有時候財(cái)務(wù)那邊也會出些小狀況，比如收到的發(fā)票抬頭不對，或者金額填寫有誤，這種情況下就得重新開具發(fā)票。還有一次，一個同事把報銷單放錯了文件夾，害得我們找了好久才找到。所以，大家平時一定要注意保管好相關(guān)憑證，千萬別弄丟了。
【第6篇】x地產(chǎn)公司費(fèi)用報銷制度怎么寫1250字
地產(chǎn)公司費(fèi)用報銷制度
第一節(jié) 總則
第一條 為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，完善公司費(fèi)用報銷體系，根據(jù)國家有關(guān)制度、公司財(cái)務(wù)制度，結(jié)合公司的具體情況，制定本制度。
第二條 本制度所稱費(fèi)用，系指差旅費(fèi)、交際應(yīng)酬費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)、通訊設(shè)備使用費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、汽車費(fèi)用、辦公費(fèi)及其他費(fèi)用等所有費(fèi)用性支出，不包括購置固定資產(chǎn)及低值易耗品等支出。
第三條 費(fèi)用支出應(yīng)做到開源節(jié)流，遵循“必要、合理、節(jié)約”的原則，盡量降低費(fèi)用，減少開支，以達(dá)到“少花錢、多辦事、辦好事”的目的。
第四條 費(fèi)用支出應(yīng)做到事前計(jì)劃、事中監(jiān)控和事后跟蹤。
第二節(jié) 票據(jù)
第五條 費(fèi)用報銷的票據(jù)指報銷的原始憑證，包括外來憑證和自制憑證。外來憑證主要指在公司外取得的發(fā)票、收據(jù)、結(jié)算單及合同、協(xié)議等原始憑證;自制憑證主要指費(fèi)用報銷單、費(fèi)用開支申請報告等原始憑證。
第六條 費(fèi)用報銷的票據(jù)是財(cái)務(wù)收支的法定憑證，是會計(jì)核算的原始依據(jù)。票據(jù)必須真實(shí)、合法、完整。
1. 費(fèi)用支出必須取得真實(shí)的原始憑證，即費(fèi)用支出必須與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)相符合。
2. 費(fèi)用支出取得的原始憑證，必須合規(guī)合法，必須是國家財(cái)稅部門認(rèn)可的發(fā)票或收據(jù)。費(fèi)用支出收取票據(jù)時應(yīng)仔細(xì)辨認(rèn)真假，發(fā)現(xiàn)假票據(jù)應(yīng)拒付或要求退款;
3. 費(fèi)用支出取得的原始憑證其內(nèi)容必須完整。票據(jù)內(nèi)容(如發(fā)生日期、摘要、數(shù)量、單價、收款單位、經(jīng)辦人等)應(yīng)按要求如實(shí)填寫完整，大小寫金額必須一致;不得涂改。
4. 根據(jù)票據(jù)管理的制度，使用代幣卡、券等非實(shí)際現(xiàn)金支付方式購物取得的的發(fā)票，不可以作為報銷的原始憑證。
第三節(jié) 費(fèi)用報銷程序
第七條 費(fèi)用發(fā)生前，需借款者應(yīng)填寫借款單，經(jīng)批準(zhǔn)后，到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)，費(fèi)用支出事項(xiàng)完成后，費(fèi)用報銷人員應(yīng)做好報銷前的票據(jù)準(zhǔn)備工作，報銷時應(yīng)結(jié)清欠款;具體要求如下:
1. 費(fèi)用票據(jù)必須分類貼粘，并在報銷審批單上注明費(fèi)用類別、票據(jù)張數(shù)、金額;
2. 粘貼的票據(jù)必須整潔、平整、規(guī)范(票據(jù)粘貼以左上方直角對齊)，不得超出報銷審批單范圍和在報銷審批單反面粘貼票據(jù);
3. 填寫報銷票據(jù)字跡要工整、內(nèi)容要完整(報銷日期、報銷部門、報銷人姓名職別、報銷內(nèi)容、大小寫金額、票據(jù)張數(shù)等);涉及到出差補(bǔ)貼部分的金額，應(yīng)由財(cái)務(wù)復(fù)核人員計(jì)算填寫，故應(yīng)先交財(cái)務(wù)復(fù)核人員填好后，再按差旅費(fèi)報銷的審批程序報批。
第八條 費(fèi)用報銷應(yīng)按如下程序辦理報銷手續(xù):
1. 報銷人員應(yīng)將整理好的票據(jù)，連同費(fèi)用報銷單一起按審批權(quán)限逐級審核批準(zhǔn)。
2. 流程為:經(jīng)辦人 -> 部門經(jīng)理 → 主管副總-> 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 -> 總經(jīng)理
總經(jīng)理助理 → 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 → 總經(jīng)理 → 副董事長
駕駛員汽車費(fèi)用 → 駕駛班班長 → 總辦主任 →財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人→ 主管副總→總經(jīng)理
3. 報銷人應(yīng)對費(fèi)用的真實(shí)性負(fù)責(zé)，審批人(初審人和復(fù)審人)應(yīng)對費(fèi)用的必要性、合理性負(fù)責(zé)，復(fù)核人應(yīng)對費(fèi)用的合規(guī)性負(fù)責(zé)。
4. 報銷人員將審批完畢的報銷單和票據(jù)報送財(cái)務(wù)部，辦理報帳手續(xù)。
第九條 費(fèi)用報銷時間定于每個法定工作日。
第十條 報銷人應(yīng)于費(fèi)用支出后及時報銷，最長期限不得超過一個月。備用金原則上，先還舊后借新。
第十一條 對于不符合本制度的費(fèi)用報銷，財(cái)務(wù)部要作出詳細(xì)說明及解釋，提出更正措施或提請有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)重新審批。超出本制度范圍或情況特殊的，由總經(jīng)理決定。
書寫經(jīng)驗(yàn)0人覺得有用
費(fèi)用報銷制度對于企業(yè)來說很重要，它能幫助企業(yè)合理控制開支，同時也能保證員工權(quán)益。寫這樣的制度時，得先了解公司的具體情況，比如資金狀況、業(yè)務(wù)規(guī)模等。比如有些公司可能需要特別關(guān)注差旅費(fèi)的管理，因?yàn)檫@方面的支出往往占比較大。而一些小公司則可能更關(guān)心日常辦公用品采購這類小額支出。
在起草制度的時候，要注意條理清晰，每個部分都要圍繞主題展開。比如，可以先從適用范圍說起，明確哪些人適用這項(xiàng)制度，又有哪些情況不適用。這部分內(nèi)容不能太啰嗦，但也要說清楚。像我們公司在制定類似規(guī)定時，就遇到過一個問題，就是一開始沒寫明適用對象，結(jié)果后來發(fā)現(xiàn)很多部門都有爭議，搞得大家很麻煩。
接下來就是具體的操作流程了。這部分得詳細(xì)列出報銷的步驟，包括需要準(zhǔn)備哪些材料、提交的時間節(jié)點(diǎn)、審核的標(biāo)準(zhǔn)等等。記得要把關(guān)鍵點(diǎn)都涵蓋進(jìn)去，像發(fā)票的真實(shí)性和合法性，還有金額是否符合標(biāo)準(zhǔn)。有一次我看到一份報銷單，上面的發(fā)票日期居然比實(shí)際發(fā)生的日期早了好幾天，這種情況肯定是不行的。
還有就是審批權(quán)限的問題。不同的金額可能對應(yīng)不同的審批人，這個需要提前規(guī)劃好。像我們公司，小額報銷可能只需要部門主管簽字就行，但如果金額超過了一定數(shù)目，就得經(jīng)過財(cái)務(wù)部再審。不過有時候也會遇到特殊情況，比如緊急情況下沒法及時走完流程，這時候就需要有個靈活處理的辦法。
最后就是監(jiān)督機(jī)制了。制度再好，如果沒有有效的監(jiān)督，也可能流于形式。可以定期檢查報銷記錄，看看有沒有違規(guī)現(xiàn)象。當(dāng)然，檢查的時候也要注意方式方法，不能太死板，不然會挫傷員工的積極性。像上次我們公司搞了個突擊檢查，結(jié)果發(fā)現(xiàn)好幾個同事都有點(diǎn)緊張，氣氛有點(diǎn)僵。
寫制度的時候，最好多參考一下同行的做法，畢竟每個行業(yè)的特點(diǎn)不一樣。不過也不能完全照搬，得結(jié)合自身實(shí)際情況調(diào)整。像房地產(chǎn)行業(yè)，由于項(xiàng)目多、周期長，所以對資金的把控尤其重要。所以在制定費(fèi)用報銷制度時，就要考慮到這一點(diǎn)，確保每一筆錢花得都合理合規(guī)。
