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第1篇 餐飲業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理規(guī)定制度
為切實(shí)加強(qiáng)業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理,進(jìn)一步控制費(fèi)用支出,做到既有利于開展業(yè)務(wù)活動,又有利于提倡勤儉節(jié)約、提高效益,經(jīng)研究決定對業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理規(guī)定如下:
一、定義 本辦法所稱招待費(fèi),是指因公務(wù)活動或業(yè)務(wù)需要而合理開支的招待費(fèi)用。交際費(fèi)用包括餐費(fèi)、禮品費(fèi)用等。 二、管理原則 嚴(yán)格控制、限額支出、強(qiáng)化考核、責(zé)任到人。 三、具體規(guī)定 1、經(jīng)營業(yè)務(wù)中必需的招待費(fèi)支出實(shí)行“預(yù)算控制、逐筆報批”的管理方式。即: (1)先由各部門經(jīng)理擬定年度業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算方案,經(jīng)總經(jīng)理審核后,擬定出各部門的年度業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出計劃及分解計劃,根據(jù)審批權(quán)限經(jīng)財務(wù)部復(fù)審后報送總經(jīng)理審批。 (2)對業(yè)務(wù)招待費(fèi)用開支實(shí)行月度控制、季度平衡、年終考核。若遇特殊業(yè)務(wù)活動確需增加額度的,經(jīng)各部門提出書面意見,報總經(jīng)理審核同意后決定。對超額完成銷售收入的部分,可按5‰追加限額。 (3)各部門經(jīng)辦人員實(shí)際每筆支出業(yè)務(wù)招待費(fèi)之前必須事先填寫《業(yè)務(wù)招待申請審批單》,先經(jīng)部門經(jīng)理審批,最后由總經(jīng)理或其授權(quán)人批準(zhǔn)后方可列支,未經(jīng)事先批準(zhǔn)者一律不得報銷。高于原授權(quán)金額需要重新申請,取得授權(quán)人同意方可報銷。報銷時需注明招待對象,就餐飯店,金額,陪同人員等 2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)列支標(biāo)準(zhǔn)如下: ①在外面出差一般情況不允許招待費(fèi)開支; ②客戶來酒店招待:經(jīng)理級招待100元/位;酒店級分管領(lǐng)導(dǎo)招待標(biāo)準(zhǔn)本著節(jié)約的原則實(shí)報實(shí)銷,業(yè)務(wù)招待就餐無特殊情況一律在本酒店進(jìn)行。 3、報銷審批手續(xù) 經(jīng)辦人員必須在每筆招待支出發(fā)生后的二天內(nèi)填寫費(fèi)用報銷單,同時附合法票據(jù)及《業(yè)務(wù)招待申請審批單》辦理審批手續(xù)。 四、列支考核 經(jīng)年終考核超過規(guī)定額度,按所超部分的50%扣減部門主要負(fù)責(zé)人年終獎金。凡不按規(guī)定或超標(biāo)準(zhǔn)開支的招待費(fèi),一律不予報銷,由有關(guān)責(zé)任人自負(fù)。
五、附則 本規(guī)定適用于索易東總部及所有子酒店。 本規(guī)定自__年1月1日起實(shí)施。 本規(guī)定由總部財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 附: 業(yè)務(wù)招待申請審批單 日期: 年 月日 經(jīng)辦部門:________________________ 經(jīng)辦人:____________________ 來客單位
來客姓名及職位
招待理由:
申請支出金額(大寫):$:________元
年度支出計劃
累計支出
可用數(shù)額
總經(jīng)理審批意見:
部門經(jīng)理審核意見:
實(shí)際支出金額(大寫): $:________元
單據(jù)張數(shù)
總經(jīng)理審批意見:
副總經(jīng)理復(fù)審意見:
財務(wù)經(jīng)理初審意見:
部門經(jīng)理審核意見:
第2篇 工程監(jiān)理公司業(yè)務(wù)招待管理規(guī)定
工程監(jiān)理公司業(yè)務(wù)招待管理辦法
為加強(qiáng)監(jiān)理公司業(yè)務(wù)招待管理工作,規(guī)范辦理業(yè)務(wù)招待程序,根據(jù)高路工監(jiān)辦[2000]58號《關(guān)于嚴(yán)格控制使用招待費(fèi)的通知》的要求,結(jié)合本公司實(shí)際情況,在維護(hù)公司形象和利益的前提下,本著“熱情接待,節(jié)省開支、對內(nèi)從嚴(yán)、對外有度”的原則,特作如下補(bǔ)充規(guī)定:
一、監(jiān)理公司的業(yè)務(wù)招待工作,均由機(jī)關(guān)辦公室統(tǒng)一安排,各科室未征得辦公室同意,不得擅自辦理。各科室不得以科室為單位開展各種活動安排就餐。
二、各科室因業(yè)務(wù)關(guān)系需要招待的,應(yīng)提前填寫業(yè)務(wù)招待申請單,由分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,交辦公室按接待標(biāo)準(zhǔn)辦理招待工作。
三、接待來公司辦事人員,原則上按職責(zé)對口接待,特殊情況必須補(bǔ)辦手續(xù)。
四、陪同就餐的人員應(yīng)嚴(yán)格控制,應(yīng)由接待部室負(fù)責(zé)人及相關(guān)的業(yè)務(wù)經(jīng)辦人陪同。
五、接待標(biāo)準(zhǔn):
1、中央各部委、境外機(jī)構(gòu)等,接待標(biāo)準(zhǔn)由公司領(lǐng)導(dǎo)視情決定。
2、省內(nèi)、外有關(guān)單位,接待標(biāo)準(zhǔn)控制在每人每餐50-80元以內(nèi)。
3、總公司管轄范圍內(nèi)各直屬單位負(fù)責(zé)人,接待標(biāo)準(zhǔn)控制在每人每餐40-60元以內(nèi)。
4、監(jiān)理公司管轄范圍內(nèi)各單位一般工作人員就餐安排工作餐,工作用餐標(biāo)準(zhǔn)每人每餐15元以內(nèi)。
六、公司管轄范圍內(nèi)召開的各種會議,以及辦事人員就餐,午餐不準(zhǔn)喝酒。
七、一般工作人員中午就餐原則上安排在食堂就餐。
八、業(yè)務(wù)招待申請單上應(yīng)由辦公室負(fù)責(zé)人簽字,并寫清接待對象。未經(jīng)辦公室負(fù)責(zé)人簽字的,一律不得報銷,財務(wù)部核報招待費(fèi)單據(jù)應(yīng)確認(rèn)招待申請單。特殊情況,辦公室負(fù)責(zé)人可委托他人簽字。
九、接待中辦公室應(yīng)按標(biāo)準(zhǔn)酌情掌握,如有特殊情況,應(yīng)報請公司領(lǐng)導(dǎo)視情決定。
十、本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。
第3篇 c餐飲業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理規(guī)定
餐飲業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理規(guī)定
為切實(shí)加強(qiáng)業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理,進(jìn)一步控制費(fèi)用支出,做到既有利于開展業(yè)務(wù)活動,又有利于提倡勤儉節(jié)約、提高效益,經(jīng)研究決定對業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理規(guī)定如下:
一、定義 本辦法所稱招待費(fèi),是指因公務(wù)活動或業(yè)務(wù)需要而合理開支的招待費(fèi)用。交際費(fèi)用包括餐費(fèi)、禮品費(fèi)用等。
二、管理原則
嚴(yán)格控制、限額支出、強(qiáng)化考核、責(zé)任到人。
三、具體規(guī)定
1、經(jīng)營業(yè)務(wù)中必需的招待費(fèi)支出實(shí)行“預(yù)算控制、逐筆報批”的管理方式。即:
(1)先由各部門經(jīng)理擬定年度業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算方案,經(jīng)總經(jīng)理審核后,擬定出各部門的年度業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出計劃及分解計劃,根據(jù)審批權(quán)限經(jīng)財務(wù)部復(fù)審后報送總經(jīng)理審批。
(2)對業(yè)務(wù)招待費(fèi)用開支實(shí)行月度控制、季度平衡、年終考核。若遇特殊業(yè)務(wù)活動確需增加額度的,經(jīng)各部門提出書面意見,報總經(jīng)理審核同意后決定。對超額完成銷售收入的部分,可按5‰追加限額。 (3)各部門經(jīng)辦人員實(shí)際每筆支出業(yè)務(wù)招待費(fèi)之前必須事先填寫《業(yè)務(wù)招待申請審批單》,先經(jīng)部門經(jīng)理審批,最后由總經(jīng)理或其授權(quán)人批準(zhǔn)后方可列支,未經(jīng)事先批準(zhǔn)者一律不得報銷。高于原授權(quán)金額需要重新申請,取得授權(quán)人同意方可報銷。報銷時需注明招待對象,就餐飯店,金額,陪同人員等
2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)列支標(biāo)準(zhǔn)如下:
①在外面出差一般情況不允許招待費(fèi)開支;
②客戶來酒店招待:經(jīng)理級招待100元/位;酒店級分管領(lǐng)導(dǎo)招待標(biāo)準(zhǔn)本著節(jié)約的原則實(shí)報實(shí)銷,業(yè)務(wù)招待就餐無特殊情況一律在本酒店進(jìn)行。
3、報銷審批手續(xù)
經(jīng)辦人員必須在每筆招待支出發(fā)生后的二天內(nèi)填寫費(fèi)用報銷單,同時附合法票據(jù)及《業(yè)務(wù)招待申請審批單》辦理審批手續(xù)。
四、列支考核 經(jīng)年終考核超過規(guī)定額度,按所超部分的50%扣減部門主要負(fù)責(zé)人年終獎金。凡不按規(guī)定或超標(biāo)準(zhǔn)開支的招待費(fèi),一律不予報銷,由有關(guān)責(zé)任人自負(fù)。
五、附則 本規(guī)定適用于索易東總部及所有子酒店。 本規(guī)定自2022年1月1日起實(shí)施。 本規(guī)定由總部財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 附:
業(yè)務(wù)招待申請審批單
日期: 年 月日
經(jīng)辦部門:________________________ 經(jīng)辦人:____________________
來客單位
來客姓名及職位
招待理由:
申請支出金額(大寫):$:________元
年度支出計劃
累計支出
可用數(shù)額
總經(jīng)理審批意見:
部門經(jīng)理審核意見:
實(shí)際支出金額(大寫): $:________元
單據(jù)張數(shù)
總經(jīng)理審批意見:
副總經(jīng)理復(fù)審意見:
財務(wù)經(jīng)理初審意見:
部門經(jīng)理審核意見:
第4篇 z公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理規(guī)定
公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理規(guī)定
一、業(yè)務(wù)執(zhí)行費(fèi)的使用原則。
1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用要符合廉政建設(shè)的有關(guān)規(guī)定,業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得用于禮品、旅游、營業(yè)性的高檔消費(fèi)。
2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用必須符合財政法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律規(guī)定。
3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用必須對促進(jìn)企業(yè)安全生產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)合作、企業(yè)管理起到積極的作用。
二、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用范圍
1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于上級主管部門、政府部門到本公司檢查、指導(dǎo)工作及兄弟單位來人聯(lián)系工作的接待。
2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于上級主管部門、政府各部門委托本公司承辦的各種會議所發(fā)生的必要招待。
3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于業(yè)務(wù)部門外出聯(lián)系工作所發(fā)生的必要招待。
4、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件后的搶險搶修以及救災(zāi)所發(fā)生的就餐、茶水飲料等必要性開支。
5、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于因?qū)嵤┲卮笊a(chǎn)項(xiàng)目、臨時突擊項(xiàng)目而需要連夜工作發(fā)生的夜間就餐,茶水飲料等必要性支出。本資料權(quán)屬文秘資源網(wǎng),放上鼠標(biāo)按照提示查看文秘寫作網(wǎng)更多資料
三、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理
1、計劃財務(wù)部根據(jù)年度業(yè)務(wù)招待費(fèi)計劃分期將指標(biāo)劃撥到行政部。計劃財務(wù)部對業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用的合法性以及計劃指標(biāo)實(shí)行財務(wù)監(jiān)督。
2、行政部是業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理部門,并根據(jù)制度和核定的計劃指標(biāo)嚴(yán)格控制使用。
4、行政部每年對本企業(yè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情況分項(xiàng)作出分析報告和處理意見,交公司分管領(lǐng)導(dǎo)批示。由行政部提交全年業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情況統(tǒng)計表,向員工代表大會報告。
四、業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用標(biāo)準(zhǔn)和申請程序
1、行政部負(fù)責(zé)日常招待物品的采購,經(jīng)行政部主任簽字同意方可憑發(fā)票到計劃財務(wù)部出帳。行政部負(fù)責(zé)建立招待物品的領(lǐng)用臺帳。
2、各業(yè)務(wù)部門在接待工作中或外出聯(lián)系工作需使用的必要招待物品經(jīng)行政部主任同意,可到行政部事務(wù)員處簽字領(lǐng)取。一次領(lǐng)用價值超過800元,需公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
3、上級委托我公司承辦的各種會議需使用招待物品,統(tǒng)一由行政部根據(jù)會議的規(guī)模、級別核定標(biāo)準(zhǔn)報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由籌辦部門具體經(jīng)辦。
4、有關(guān)來客就餐的標(biāo)準(zhǔn)和申請程序。
(1)外單位來本公司聯(lián)系工作、參觀等需用餐的招待標(biāo)準(zhǔn)按客人級別、事由等分別安排。就餐由接待部門填寫“來客就餐申請單”經(jīng)行政部主任簽字,在行政部辦理來客就餐手續(xù)。
(2)上級部門以及兄弟單位領(lǐng)導(dǎo)來公司檢查指導(dǎo)或考察工作,其標(biāo)準(zhǔn)由接待部門填寫“來客就餐申請單”經(jīng)行政部主任同意,公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。
(3)上級部門委托本公司承辦的會議如需安排食宿的,可由承辦部門事先提出申請,經(jīng)行政部主任同意,公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。
(4)因本企業(yè)工作需要在外招待客人,招待標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)事先報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,填寫“付款通知單”經(jīng)行政部主任、公司領(lǐng)導(dǎo)簽字后到計劃財務(wù)部報銷。
(5)本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件,在搶險、搶修、救災(zāi)過程中需用餐,由行政部按工作餐標(biāo)準(zhǔn)及現(xiàn)場處理人數(shù)通知食堂送達(dá)。
(6)因重大突擊項(xiàng)目必須連續(xù)工作而影響正常就餐的,按工作餐標(biāo)準(zhǔn)由項(xiàng)目經(jīng)管部門填寫申請,經(jīng)行政部主任、公司分管領(lǐng)導(dǎo)同意后到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。
五、其它有關(guān)規(guī)定
(1)各有關(guān)部門應(yīng)嚴(yán)格按就餐標(biāo)準(zhǔn)申請。凡超過標(biāo)準(zhǔn)的,其超出部分自理。
(2)凡沒有完善就餐手續(xù)就發(fā)生的招待用費(fèi)一律自理。
(3)食堂每月持就餐申請單到行政部辦理付款手續(xù)。
(4)招待來客時,嚴(yán)格控制陪同人數(shù)。
六、本制度由行政部負(fù)責(zé)檢查和考核。解釋權(quán)歸行政部。
第5篇 公司企業(yè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理規(guī)定
公司(企業(yè))業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理規(guī)定
一、業(yè)務(wù)執(zhí)行費(fèi)的使用原則。
1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用要符合廉政建設(shè)的有關(guān)規(guī)定,業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得用于禮品、旅游、營業(yè)性的高檔消費(fèi)。
2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用必須符合財政法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律規(guī)定。
3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用必須對促進(jìn)企業(yè)安全生產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)合作、企業(yè)管理起到積極的作用。
二、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用范圍
1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于上級主管部門、政府部門到本公司檢查、指導(dǎo)工作及兄弟單位來人聯(lián)系工作的接待。
2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于上級主管部門、政府各部門委托本公司承辦的各種會議所發(fā)生的必要招待。
3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于業(yè)務(wù)部門外出聯(lián)系工作所發(fā)生的必要招待。
4、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件后的搶險搶修以及救災(zāi)所發(fā)生的就餐、茶水飲料等必要性開支。
5、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于因?qū)嵤┲卮笊a(chǎn)項(xiàng)目、臨時突擊項(xiàng)目而需要連夜工作發(fā)生的夜間就餐,茶水飲料等必要性支出。
三、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理
1、計劃財務(wù)部根據(jù)年度業(yè)務(wù)招待費(fèi)計劃分期將指標(biāo)劃撥到營銷部。計劃財務(wù)部對業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用的合法性以及計劃指標(biāo)實(shí)行財務(wù)監(jiān)督。
2、營銷部是業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理部門,并根據(jù)制度和核定的計劃指標(biāo)嚴(yán)格控制使用。
4、營銷部每年對本企業(yè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情況分項(xiàng)作出分析報告和處理意見,交公司分管領(lǐng)導(dǎo)批示。由營銷部提交全年業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情況統(tǒng)計表,向員工代表大會報告。
四、業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用標(biāo)準(zhǔn)和申請程序
1、營銷部負(fù)責(zé)日常招待物品的采購,經(jīng)行政部主任簽字同意方可憑發(fā)票到計劃財務(wù)部出帳。營銷部負(fù)責(zé)建立招待物品的領(lǐng)用臺帳。
2、各業(yè)務(wù)部門在接待工作中或外出聯(lián)系工作需使用的必要招待物品經(jīng)營銷部部長同意,可到營銷部事務(wù)員處簽字領(lǐng)取。一次領(lǐng)用價值超過800元,需公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
3、上級委托我公司承辦的各種會議需使用招待物品,統(tǒng)一由營銷部部根據(jù)會議的規(guī)模、級別核定標(biāo)準(zhǔn)報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由籌辦部門具體經(jīng)辦。
4、有關(guān)來客就餐的標(biāo)準(zhǔn)和申請程序。
(1)外單位來本公司聯(lián)系工作、參觀等需用餐的招待標(biāo)準(zhǔn)按客人級別、事由等分別安排。就餐由接待部門填寫“來客就餐申請單”經(jīng)營銷部部長簽字,在營銷部辦理來客就餐手續(xù)。
(2)上級部門以及兄弟單位領(lǐng)導(dǎo)來公司檢查指導(dǎo)或考察工作,其標(biāo)準(zhǔn)由接待部門填寫“來客就餐申請單”經(jīng)營銷部部長同意,公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),到營銷部辦理有關(guān)手續(xù)。
(3)上級部門委托本公司承辦的會議如需安排食宿的,可由承辦部門事先提出申請,經(jīng)就營銷部部長同意,公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)到營銷部辦理有關(guān)手續(xù)。
(4)因本企業(yè)工作需要在外招待客人,招待標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)事先報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,填寫“付款通知單”經(jīng)行政部主任、公司領(lǐng)導(dǎo)簽字后到計劃財務(wù)部報銷。
(5)本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件,在搶險、搶修、救災(zāi)過程中需用餐,由營銷部按工作餐標(biāo)準(zhǔn)及現(xiàn)場處理人數(shù)通知食堂送達(dá)。
(6)因重大突擊項(xiàng)目必須連續(xù)工作而影響正常就餐的,按工作餐標(biāo)準(zhǔn)由項(xiàng)目經(jīng)管部門填寫申請,經(jīng)行政部主任、公司分管領(lǐng)導(dǎo)同意后到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。
五、其它有關(guān)規(guī)定
(1)各有關(guān)部門應(yīng)嚴(yán)格按就餐標(biāo)準(zhǔn)申請。凡超過標(biāo)準(zhǔn)的,其超出部分自理。
(2)凡沒有完善就餐手續(xù)就發(fā)生的招待用費(fèi)一律自理。
(3)食堂每月持就餐申請單到行政部辦理付款手續(xù)。
(4)招待來客時,嚴(yán)格控制陪同人數(shù)。
六、本制度由營銷部負(fù)責(zé)檢查和考核。解釋權(quán)歸營銷部。
第6篇 公司企業(yè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)用審批使用管理規(guī)定
公司(企業(yè))業(yè)務(wù)招待相關(guān)費(fèi)用審批使用管理規(guī)定
為加強(qiáng)管理,節(jié)約開支,杜絕浪費(fèi),有效使用業(yè)務(wù)招待費(fèi),特制訂本規(guī)定。
一、本規(guī)定所指業(yè)務(wù)招待費(fèi)包括:公司在經(jīng)營、管理等對外經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來、公務(wù)接待活動以及各類會議中所發(fā)生的餐宿、煙酒、糖茶、水果、飲料、禮品等費(fèi)用。
二、公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)計劃指標(biāo),
由公司辦公室會同計劃財務(wù)部統(tǒng)一下達(dá),并由公司辦公室負(fù)責(zé)日常管理簽批工作。
三、除必要的公務(wù)活動和經(jīng)營業(yè)務(wù)往來應(yīng)酬以外,一律不準(zhǔn)宴請和變相請客送禮,如確實(shí)需要宴請和贈送禮品時,也應(yīng)本著從簡而不失禮節(jié)的原則,嚴(yán)格控制費(fèi)用支出。
四、公司各部門接待來賓原則上在公司餐廳安排餐飲,公司餐廳必須按照成本價格進(jìn)行安排和核算。
五、關(guān)于公司餐廳成本價格核算:
1、煙、酒、水、飲料等按照采購價核算;
2、食譜菜肴價格成本包括原材料、油鹽調(diào)料、燃?xì)獾容o助材料、餐具物品消耗、人工、水電、采購運(yùn)輸;
3、其中餐具物品消耗、人工、水電、采購運(yùn)輸?shù)荣M(fèi)用由公司承擔(dān),食譜菜肴的成本結(jié)算價格只包括原材料、油鹽調(diào)料、燃?xì)獾容o助材料;
4、公司餐廳按公司辦公室簽批《業(yè)務(wù)招待費(fèi)用審批表》的餐飲標(biāo)準(zhǔn)安排就餐,超出總額部分總經(jīng)理辦公室不予核算,由就餐人員自行承擔(dān);
5、每月上旬公司餐廳持《業(yè)務(wù)招待費(fèi)用審批表》、主要陪餐人員簽字的食譜價格清單到公司辦公室結(jié)算上月餐飲費(fèi)用,經(jīng)公司辦公室按照成本結(jié)算價格核準(zhǔn)簽批后,到財務(wù)部門辦理結(jié)算業(yè)務(wù);
6、公司辦公室將按照成本結(jié)算價格內(nèi)容,對公司餐廳成本結(jié)算價格進(jìn)行審核和批準(zhǔn)。
六、使用業(yè)務(wù)招待費(fèi)必須認(rèn)真履行審批手續(xù),即計劃招待客人時,必須事前向公司辦公室提出申請,填寫《業(yè)務(wù)招待費(fèi)用審批表》,經(jīng)部門主管副總經(jīng)理同意后,再到總經(jīng)理辦公室辦理有關(guān)手續(xù),并嚴(yán)格按照總經(jīng)理辦公室審批標(biāo)準(zhǔn),到指定地點(diǎn)餐宿。特殊情況下,需要在外地臨時招待客人,事前也必須取得公司辦公室的批準(zhǔn),事后及時補(bǔ)辦相應(yīng)的審批手續(xù)。
七、公司餐廳和指定餐宿單位發(fā)生的所有招待費(fèi)用,全部由公司辦公室統(tǒng)一與餐飲單位結(jié)算,結(jié)算手續(xù)包括《業(yè)務(wù)招待費(fèi)用審批表》和經(jīng)手人簽字的餐飲住宿原始單據(jù),兩單缺一不予報銷。
八、各單位、部門在接待客人過程中,必須嚴(yán)格按公司辦公室規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)(包括酒水)執(zhí)行。超出批準(zhǔn)總額部分由招待部門或當(dāng)事人自行承擔(dān)。
九、各單位、部門需向客人贈送禮品,必須報請公司總經(jīng)理批準(zhǔn),然后到總經(jīng)理辦公室備案并登記消費(fèi)金額,禮品由各部門自行組織采購。公司內(nèi)部各單位業(yè)務(wù)往來一律不準(zhǔn)吃請和送禮。
十、各單位、部門在公司以外主辦的各類會議所需會務(wù)費(fèi),事前必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),同時到公司辦公室備案后施行,包括接待客人所需的宿費(fèi)等也必須履行規(guī)定的審批手續(xù)。
十一、公司各單位、部門要依據(jù)本規(guī)定,嚴(yán)格執(zhí)行。
十二、本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行,本規(guī)定由公司辦公室會同計劃財務(wù)部共同監(jiān)督執(zhí)行,本規(guī)定所涉及的招待消費(fèi)項(xiàng)目未到公司辦公室審批備案的,公司計劃財務(wù)部不予核準(zhǔn)報銷。
未盡事宜由公司辦公室負(fù)責(zé)解釋。
二○__年七月__日
第7篇 公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)用審批使用管理規(guī)定
為加強(qiáng)管理,節(jié)約開支,杜絕浪費(fèi),有效使用業(yè)務(wù)招待費(fèi),特制訂本規(guī)定。
一、本規(guī)定所指業(yè)務(wù)招待費(fèi)包括:公司在經(jīng)營、管理等對外經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來、公務(wù)接待活動以及各類會議中所發(fā)生的餐宿、煙酒、糖茶、水果、飲料、禮品等費(fèi)用。
二、公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)計劃指標(biāo),由公司總經(jīng)理辦公室會同計劃財務(wù)部統(tǒng)一下達(dá),并由總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)日常管理簽批工作。
三、除必要的公務(wù)活動和經(jīng)營業(yè)務(wù)往來應(yīng)酬以外,一律不準(zhǔn)宴請和變相請客送禮,如確實(shí)需要宴請和贈送禮品時,也應(yīng)本著從簡而不失禮節(jié)的原則,嚴(yán)格控制費(fèi)用支出。
四、公司各部門接待來賓原則上在公司餐廳安排餐飲,公司餐廳必須按照成本價格進(jìn)行安排和核算。
五、關(guān)于公司餐廳成本價格核算:
1、煙、酒、水、飲料等按照采購價核算;
2、食譜菜肴價格成本包括原材料、油鹽調(diào)料、燃?xì)獾容o助材料、餐具物品消耗、人工、水電、采購運(yùn)輸;
3、其中餐具物品消耗、人工、水電、采購運(yùn)輸?shù)荣M(fèi)用由公司承擔(dān),食譜菜肴的成本結(jié)算價格只包括原材料、油鹽調(diào)料、燃?xì)獾容o助材料;
4、公司餐廳按總經(jīng)理辦公室簽批《業(yè)務(wù)招待費(fèi)用審批表》的餐飲標(biāo)準(zhǔn)安排就餐,超出總額部分總經(jīng)理辦公室不予核算,由就餐人員自行承擔(dān);
5、每月上旬公司餐廳持《業(yè)務(wù)招待費(fèi)用審批表》、主要陪餐人員簽字的食譜價格清單到總經(jīng)理辦公室結(jié)算上月餐飲費(fèi)用,經(jīng)總經(jīng)理辦公室按照成本結(jié)算價格核準(zhǔn)簽批后,到財務(wù)部門辦理結(jié)算業(yè)務(wù);
6、總經(jīng)理辦公室將按照成本結(jié)算價格內(nèi)容,對公司餐廳成本結(jié)算價格進(jìn)行審核和批準(zhǔn)。
六、使用業(yè)務(wù)招待費(fèi)必須認(rèn)真履行審批手續(xù),即計劃招待客人時,必須事前向總經(jīng)理辦公室提出申請,填寫《業(yè)務(wù)招待費(fèi)用審批表》,經(jīng)部門主管副總經(jīng)理同意后,再到總經(jīng)理辦公室辦理有關(guān)手續(xù),并嚴(yán)格按照總經(jīng)理辦公室審批標(biāo)準(zhǔn),到指定地點(diǎn)餐宿。特殊情況下,需要在外地臨時招待客人,事前也必須取得總經(jīng)理辦公室的批準(zhǔn),事后及時補(bǔ)辦相應(yīng)的審批手續(xù)。
七、公司餐廳和指定餐宿單位發(fā)生的所有招待費(fèi)用,全部由公司總經(jīng)理辦公室統(tǒng)一與餐飲單位結(jié)算,結(jié)算手續(xù)包括《業(yè)務(wù)招待費(fèi)用審批表》和經(jīng)手人簽字的餐飲住宿原始單據(jù),兩單缺一不予報銷。
八、各單位、部門在接待客人過程中,必須嚴(yán)格按總經(jīng)理辦公室規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)(包括酒水)執(zhí)行。超出批準(zhǔn)總額部分由招待部門或當(dāng)事人自行承擔(dān)。
九、各單位、部門需向客人贈送禮品,必須報請公司總經(jīng)理批準(zhǔn),然后到總經(jīng)理辦公室備案并登記消費(fèi)金額,禮品由各部門自行組織采購。公司內(nèi)部各單位業(yè)務(wù)往來一律不準(zhǔn)吃請和送禮。
十、各單位、部門在公司以外主辦的各類會議所需會務(wù)費(fèi),事前必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),同時到總經(jīng)理辦公室備案后施行,包括接待客人所需的宿費(fèi)等也必須履行規(guī)定的審批手續(xù)。
十一、公司各單位、部門要依據(jù)本規(guī)定,嚴(yán)格執(zhí)行。
十二、本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行,本規(guī)定由總經(jīng)理辦公室會同計劃財務(wù)部共同監(jiān)督執(zhí)行,本規(guī)定所涉及的招待消費(fèi)項(xiàng)目未到總經(jīng)理辦公室審批備案的,公司計劃財務(wù)部不予核準(zhǔn)報銷。
未盡事宜由公司總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)解釋。
