第1篇 經費開支管理辦法規(guī)定
為加強經費管理,使開支符合科學、合理、規(guī)范、節(jié)約的原則,待制定本經費管理辦法。
一、公司經費實行分塊核定、管理和使用。主要包括:辦公費、交通費、差旅費、會議費等。
二、 公司經費審批權屬公司總經理一支筆審批、核報。公司行政辦公室和財務部負責辦理具體業(yè)務。
(一)辦公費用管理
1、辦公用品(紙張筆、墨水、復印、打印等)費用按部門定編10元/人月核定;
2、軟皮記錄本每人每月領取一本,鋼筆自備;
3、辦公用品由行政辦公室主任統(tǒng)一管理登記造冊,各部門根據(jù)辦公計劃和工作需要登記領取,費用實行年度累計考核,每月匯總結算并予以公布,超出標準部分由各部門自行承擔;
4、行政辦管理人員原則上只配電腦,不配置打印機,打印工作由行政辦公室統(tǒng)籌安排在商務中心進行打印、復印;
5、打字耗材在行政辦公室主任處登記領取;
6、復印、打印費用由商務中心打字員進行統(tǒng)一登記,部門承辦人員簽字,每月匯總一次并予以公布;
7、文件材料復印、打印必須經行政辦兼職人員登簽發(fā)表格,由行政辦主任批準;
8、行政辦原則上不承擔各部門的打字、復印業(yè)務,各部門如需打字、復印必須到商務中心進行。
(二)業(yè)務招待費管理
1、公司因工作需要進行業(yè)務招待,實行公司總經理一支筆審批制度,由行政辦公室統(tǒng)一安排,憑就餐申請單就晚,宴請定點為百花村快餐公司一樓快餐部和二樓美食廣場;
2、招待標準:一般接待按30元/人(含酒水)核定,重要接待按50元/人(含酒水)核定;超支部分由宴請人員自理,特殊情況接待申報部經理批準后另行核定;
3、公司所有宴請必須提前填報審批單,報公司部經理批準后交由行政辦公室負責安排。就餐完畢后由宴請領導在結帳單上寫明宴請人數(shù)并簽名,由行政辦公室統(tǒng)一結帳,無就餐申請單的公司一律不予以結帳;
4、嚴格控制陪客人數(shù),座陪人數(shù)最多不能超過宴請人數(shù),無關人員禁止陪餐,嚴禁私人宴請,一經查出,加倍處罰;
5、公司工作人員因公加班(節(jié)假日或晚上),經部門主管領導申請、行政辦主任批準發(fā)放就餐單,按每餐10元/人標準可在公司快餐一、二樓就餐;
6、公司行政辦會同財務部每月將公司招待費明細情況在公司總經理辦公會上通報一次,務求嚴肅認真。
(三)會議費管理
1、召開公司會議所需經費,需經公司總經理批準,公司行政辦公室承辦并負責費用把關;
2、召開各類業(yè)務性會議,由主辦部門寫出書面報告,報公司主管領導審批,行政辦負責安排實施。
三、嚴肅財務制度,加強經費管理
公司行政辦公室和財務部要認真執(zhí)行財務管理制度,嚴格執(zhí)行公司各項經費管理規(guī)定,加強審查把關基礎工作,對全年各項費用要做出嚴格周密的預算,每月公布一次各項經費使用情況,各項費用支出,未經公司主管領導和總經理批準不得擅自核銷,對違反財務制度而造成公司損失的將追究個人責任。
四、本辦法從2005年6月15日起執(zhí)行。
五、本辦法解釋權為公司行政辦公室。
物業(yè)管理有限公司
第2篇 工程監(jiān)理公司經費開支管理規(guī)定
工程監(jiān)理公司經費開支管理辦法
為了加強財務管理,減少行政經費開支,確保公司各項工作正常運轉,特制定行政經費管理辦法。
一、行政經費的管理報銷
(一)各項費用列支報銷嚴格按財務規(guī)定標準執(zhí)行。每張單據(jù)報銷必須有經手人、證明人、審批人三人簽字,并注明用途。
(二)公司各項目及機關行政經費實行預算管理。行政經費按固定資產、招待費等細目編制詳細計劃開支,每年11月編制次年每季度各項目及公司機關經費收支預算,各項目的經費開支按照公司審核的開支項目支用。超出項目以外的經費支出,須另申報并經主管領導批準后方可支出。
(三)購置各種固定資產,其價值在2000元以上的,要向公司辦公室申報,辦公室匯總,報公司領導批準后,方可購置。辦公用品的采購由公司辦公室集中辦理,并辦理控辦、購辦、登記、進帳、建卡等手續(xù)。對貴重物品各項目、各部室要實行專人負責保管。人員調出須先辦理固定資產移交手續(xù),再辦理調動手續(xù)。
(四)因工作需要借款,要嚴格按程序審批。一般工作人員出差預借差旅費的,先需要本科室負責人審核,科室負責人外出借款先要有分管領導審批。出差返程后要及時報帳還款。
(五)財務主辦要嚴格把好報銷單據(jù)的審查關,對手續(xù)不全和未按審批權限報批的單據(jù),不予報銷。加強對收據(jù)、支票和帳戶的管理,現(xiàn)金票據(jù)必須做到日清月結,帳款相符,并執(zhí)行好有關財務規(guī)定。
(六)出租車票不予報銷。有特殊情況須報銷時,須說明時間及事由,并經辦公室主任審核,報經理審批。
二、差旅費的管理
(一)嚴格控制赴公司各項目工地以外的出差。在各工地范圍以外出差須憑公司分管領導的有關文字批示。對擅自外出和隨意增加出差人數(shù)的,不予報銷差旅費。
(二)赴外省出差乘坐飛機要從嚴控制,有直達火車的,就不坐飛機(因時間緊急等特殊情況除外)。一般工作人員赴外省出差不準乘坐飛機,因特殊情況需要乘坐飛機的,要經公司主管領導同意,否則不予報銷機票。
(三)出差人員除會議統(tǒng)一安排住宿外,不得住豪華賓館、飯店。住宿費標準為:省內100元/天,省外120元/天。出差期間長話費自覺從嚴控制。
(四)出差人員乘坐出租車應嚴格控制。購置圖書、資料、膠卷等物品須經公司領導批準,否則不予報銷。
(五)出差人員在會議結束或公事辦完后,應及時、近路返回,不得繞道游山玩水。
三、醫(yī)藥費的管理辦法
為嚴格控制醫(yī)藥費的開支,根據(jù)厲行節(jié)約的原則,參照有關單位的辦法,結合公司的實際情況,特對醫(yī)藥費管理作出如下規(guī)定:
(一)就醫(yī)原則。一是確保職工有病就醫(yī);二是就近就醫(yī);三是醫(yī)藥費由國家和個人共同分擔。
(二)具體規(guī)定:
1.職工(含退休)醫(yī)藥費開支控制標準為工齡每年100元, 按工齡累計數(shù)作為職工醫(yī)藥費全年控制總額,工齡最高為40年,工齡三年(含三年)以下的按3年計算。全年開支門診醫(yī)藥費和住院費合并計算低于本人控制總額的,差額部分年終全部發(fā)給個人。
2.離休人員仍按國家有關文件規(guī)定執(zhí)行。
3.在職職工門診醫(yī)藥費超過本人控制總額部分,按如下標準報銷:
工齡1--10年報銷75%
11--20年報銷80%
21--30年報銷85%
31年以上報銷90%
退休職工在以上報銷比例的基礎上增加5%。
4.職工看病或住院,原則上在本市醫(yī)院。憑其醫(yī)院發(fā)票和處方予以報銷。除因公出差特殊情況外,在零售藥店購藥發(fā)票一律不予報銷。如確需到省外就醫(yī)的要有省立醫(yī)院、安醫(yī)、中醫(yī)學院出具證明,經公司領導批準,否則費用自理。
5.職工(含退休)住院費超出本人全年控制總額減去門診醫(yī)藥費的部分,按95%報銷,個人承擔5%。少數(shù)職工確因有特殊重病和慢性疾病的,經辦公室研究,報分管領導同意,可給予照顧處理。
6.辦公室將根據(jù)各人的控制總額,建立報銷登記卡,專人負責審查發(fā)票和報銷,年終結算。
四、職工住宅維修費
根據(jù)安徽省直機關事務管理局《關于省直機關住房維修問題的意見》及其他有關文件精神,為加強房屋出售后的維修管理,結合公司具體情況,從現(xiàn)在起,明確公有住房出售后的維修界限。
(一) 個人購買的住房,公共部分和共用部分5年內由住房單位負責管理及組織維修,自用部分由住房個人承擔維修費用。
(二)公共部分和共用部分包括:屋面、外墻體、外走道、樓梯、基礎、室外道路、化糞池、共用水電設施、煤氣管道。
(三)公共設施與自用設施的分界點:
1.電以用戶電表為界,電表之后的線路屬住房自有,電表及以前的線路屬于公有部分。
2.水以分戶水表為界,水表以后的閥門、管道為自有部分。水表及以前的閥門、支管、主管為公有部分和共用部分。
3.排水管道以排水主管為界,主管為公有部分,立管之后的橫管、彎頭等均為自有部分。
4.未出售房屋的維修由單位負責,按保持房屋基本使用功能的原則,予以修理。凡裝飾性、美觀性的修理項目(如刷油漆、刷涂料等)由住戶自行負責。
(四)公共設施維修保養(yǎng)的費用,在住房款及上級撥款中開支。
五、其它辦公費的管理。
(一)辦公電話的管理。各項目及科室要從嚴控制長途電話的使用,嚴禁公話私用。公司辦公室將不定期檢查公司電話費用,對于電話費用額度大,要查明原因,追究責任。(建議使用插卡式電話,控制電話費用)
(二)書刊報紙的管理。在訂閱書刊報紙時,與黨報和業(yè)務無關的報紙、雜志不得訂閱。確需要訂閱業(yè)務刊物,應經公司分管領導批準,辦公室匯總統(tǒng)一辦理。
(三)文印工作管理。文件制作的份數(shù)、復印的張數(shù)和一般宣傳材料都要本著節(jié)儉的原則從嚴控制。不準到外面打印、復印文件及材料。確需要到外面打印、復印的須經辦公室填單批準方可實施。
(四)辦公用品的管理。辦公用品要有計劃、有批準的購進,減少庫存。入庫有驗收、有帳卡,出庫辦理手續(xù),年終清庫清帳。
第3篇 某裝飾公司差旅費開支管理規(guī)定
裝飾公司差旅費開支管理規(guī)定
出差人員必須嚴守厲行節(jié)約的原則,盡可能地降底差旅的支出,差旅費的報銷實行實報實銷,便必須獲得真實合法有效的票據(jù)。
1、出差人員必需按規(guī)定行程出差辦事,不按規(guī)定的行程擅自決定繞道改變行程的,發(fā)生的相關費用全部由當事人承擔。特殊情況需改變行程的,須提前請示總經理批準并報財務部備案,否則公司財務不予辦理相關報賬手續(xù)。
2、住宿費憑出差地住宿發(fā)票,在規(guī)定標準范圍內按實際住宿天數(shù)計算報銷。
3、出差人員到達出差目的地至出差住地往返應乘座公交車,如情況特殊可乘出租車,憑據(jù)按實報銷。自帶交通工具或接待單位提供交通工具的不允許報銷交通費
4、不允許趁出差之便回家探親辦私事,如確有須要需事先請示總經理并獲得批準,并報財務部備案,其有關費用均由個人自理不許報銷。
5、凡總經理指定執(zhí)行特殊任務前往外地出差的,其出差費用報銷按特殊情況實報實銷處理。
6、凡出差食宿等一切費用已由對方負擔的,均不再允許報銷各種費用。
7、實際出差天數(shù)超過原計劃天數(shù)的費用,需及時匯報總經理并經總經理批準,否則,財務部不予報銷。
8、外單位人員為我公司臨時辦事,其費用開支,經公司總經理批準可實報實銷。
9、出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先獲得總經理的批準同意,方可回來后憑據(jù)報銷。
