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第1篇 銀行年度機關(guān)工作管理辦法
銀行2005年度機關(guān)工作管理辦法
為了進一步加強規(guī)范化管理,提高全行員工的集體榮譽感,增強凝聚力、戰(zhàn)斗力和向心力;緊緊圍繞支行黨委確定的全年經(jīng)營目標,以嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L、規(guī)范的工作行為、嚴肅的工作紀律、嶄新的工作風貌來迎接新的一年的考驗,扎實有效的促進全行各項業(yè)務工作再上新臺階。根據(jù)上級行有關(guān)工作規(guī)定,結(jié)合我行實際情況,特制定本辦法:
一、工作紀律:
1、堅決服從組織決定,聽從工作安排。
2、嚴格執(zhí)行作息制度,按時上班和下班。
3、支行機關(guān)人員,要求每天早8點準時到二樓會議室點名。
4、基層營業(yè)單位,必須實行上班簽到,下班簽退制度。
5、工作時間不準擅自離崗、串崗、聊天和大聲喧嘩。
6、營業(yè)期間不準吃零食、打瞌睡,不準從事與工作無關(guān)事項。
7、不準帶無關(guān)人員進入工作場所。
8、聽到辦公電話鈴聲時,應主動接聽,以文明禮貌用語對答,并耐心細致地回答或解決對方提出的問題。
9、在全行實行“首問責任制”,第一個面對客戶的員工是第一責任人,必須對該客戶的業(yè)務辦理全程負責,并記錄工作日志,把接待的客戶和所辦理的事項和結(jié)果記錄在案,以備客戶監(jiān)督。
10、按時參加支行通知的各項工作會議,不準無故缺席和遲到、早退。
11、會議期間必須關(guān)掉手機和呼機,不準隨意走動,專心致志開會,自覺遵守會場紀律。
12、積極參加機關(guān)組織的各項活動,不得推拖和延誤。
二、儀容儀表:
1、上班期間必須身著工作裝,佩戴工號牌,并按支行通知統(tǒng)一更換季節(jié)工作裝。
2、著裝要整潔,談吐要文明,舉止要大方,修飾要得體,不許留怪發(fā),男士不蓄長發(fā)。
3、接待客戶要面帶微笑,主動熱情,耐心周到。
4、全行員工無論何時何地,一切言行不得損害農(nóng)行整體利益和形象,更不能干出與農(nóng)行利益相違背的事情。
三、環(huán)境衛(wèi)生:
(一)營業(yè)場所
1、要求每天班前清掃、班后清理,從不間斷。并做到每周一次大掃除。
2、營業(yè)廳前行名、行牌,經(jīng)常擦拭干凈,保持清新醒目。宣傳條幅懸掛整齊,定期更換。每天班前要清洗門窗、清掃地面,保持清潔衛(wèi)生。
3、營業(yè)廳內(nèi)整齊清潔,物品放置統(tǒng)一有序。要求地面無紙屑、無果皮、無痰跡、無灰塵,墻壁清潔衛(wèi)生。
4、營業(yè)柜臺整潔無灰塵,柜臺玻璃明亮潔凈,便民設施齊全完好,擺放到位。
5、辦公桌上保持整齊有序,辦公用品設施整齊劃一,不準擺設與辦公無關(guān)的物品,室內(nèi)不準堆放私人雜物。
6、大堂經(jīng)理或?qū)T要時時清理營業(yè)廳環(huán)境衛(wèi)生,為客戶提供清新整潔的辦公環(huán)境。
7、各營業(yè)網(wǎng)點其它場所要求定期清理,保持整潔,為職工提供一個良好的生活和工作環(huán)境。
(二)支行機關(guān)
1、劃清責任區(qū),明確責任人,保證支行機關(guān)干凈整潔。
2、機關(guān)大院內(nèi)、門前、門洞保持干凈衛(wèi)生。每早8點前整理完畢。
3、廁所內(nèi)要經(jīng)常沖洗,保持清新無味。每晚7點清掃干凈。
4、樓道、樓梯及辦公室,由當天值日部室打掃,保持清潔衛(wèi)生。
5、灶房、餐廳保證無蠅、無鼠、無灰塵、無病菌,確保全行員工有一個健康的就餐環(huán)境。
6、自行車、摩托車全部整齊放入車棚,不準隨便停放在大院和門洞內(nèi)。
7、機關(guān)車輛停放在指定位置,外來車輛由門衛(wèi)人員安排車位,要規(guī)劃有序。
8、垃圾要與環(huán)衛(wèi)隊達成協(xié)議,定期清理,堆放垃圾要到位。
9、機關(guān)職工住宿區(qū),由辦公室安排責任人,要保持清潔衛(wèi)生。
四、出勤規(guī)定:
1、工作人員因病、因事等原因在一定時間內(nèi)不能正常上班的,必須履行請假手續(xù)。
2、請假應在事前由本人親自填寫請假條,按規(guī)定程序報批,批準后留存主任處或辦公室備案。
3、病假憑有效證明可準予病假(可出具證明的醫(yī)院是縣級以上醫(yī)院(含縣級))。
4、婚假、產(chǎn)假、喪假按國家規(guī)定執(zhí)行。
5、審批權(quán)限:一般職工請假3天以內(nèi)(含3天),由本單位領(lǐng)導批準,3天以上由單位主任簽注意見后報支行分管行長批準;副主任請假,2天以內(nèi)的由本單位主任批準,2天以上由本單位主任簽注意見后報支行分管行長批準;主任請假,3天以內(nèi)的由分管行長批準,超過3天由分管行長簽注意見后,報行長批準。
6、銷假:假期滿后,應及時到主任處或辦公室銷假,并嚴格記錄登記,否則按曠工處理。
7、基層各單位務必在次月3日前將本單位的考勤情況報回支行辦公室備案。
五、處罰辦法:
為了嚴肅工作紀律,規(guī)范工作行為,促進各項規(guī)章制度的順利執(zhí)行,使全行上下形成遵章守紀的良好風氣,維護全行整體形象,對違規(guī)違章行為決不姑息,嚴肅處理。
1、成立監(jiān)督檢查組,由分管行長牽頭,綜合辦公室負責。要認真履行督促、檢查、登記、考核和處罰職責。
2、對違反《中國農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處理暫行辦法》及運城分行《營業(yè)機構(gòu)規(guī)范服務細則》等有關(guān)條款者,情節(jié)輕微,負面影響不大的罰款50元,并寫出書面檢查和保證,給予行政警告一次,記入不良檔案;對當年累計達3次或情節(jié)嚴重,影響較壞的,令其下崗待業(yè),停發(fā)工資;
另注:凡因酗酒后在機關(guān)里滋事、打鬧的一律開出公職。
3、上班遲到、早退或缺崗、離崗的給予批評教育,發(fā)現(xiàn)一次罰款10元;每月累計發(fā)現(xiàn)3次以上的要寫出書面檢查,并通報批評,記入不良檔案。
4、受到顧客舉報或投訴一次的,扣發(fā)全年效益工資,累計兩次以上的立即下崗直至除名。
5、不能嚴格執(zhí)行“首問責任制”的,調(diào)離原工作崗位直至下崗。
6、工作期間,不能嚴格執(zhí)行工作紀律,有下列行為之一的:如串崗、玩電腦、干私活、吃零食、舉止不文雅、談吐不文明、與工作無關(guān)的其它事項,發(fā)現(xiàn)一次,批評教育,罰款10-30元;累計3次以上的扣發(fā)一個月效益工資;對履教不改的,一律辭退。
7、職工曠工按實際曠工日扣除日工資,連續(xù)曠工15天以上或一年內(nèi)累計曠工時間超過30天的給予除名。
8、不按規(guī)定著裝或不戴工號牌的,發(fā)現(xiàn)一次罰款50元。
9、環(huán)境衛(wèi)生,達不到要求的,發(fā)現(xiàn)一次對責任人罰款20元,對責任領(lǐng)導罰款50元。
10、機動車輛、摩托車、自行車按規(guī)定停放,不能嚴格執(zhí)行的對當事人罰款10―30元,對管理責任人罰款50元。
11、屬督查不到位,處理不及時,管理有漏洞責任的,對分管行長和辦公室主任分別罰款100元。
12、對員工違反國家法律、法規(guī)、金融規(guī)章,以及本行各項基本制度,管理辦法、操作規(guī)程和勞動紀律的行為,除以上處罰外,并嚴格執(zhí)行農(nóng)銀發(fā)(2001)153號《中國農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處理暫行辦法》。
六、組織領(lǐng)導與監(jiān)督措施:
1、此項工作由分管行長牽頭,辦公室具體組織實施。
2、辦公室每月至少到各營業(yè)網(wǎng)點督查一次,并出榜公布,按季度進行通報。
3、開展“評優(yōu)選差”活動。年度終了,支行根據(jù)工作記錄評出作風過硬,舉止文明,遵規(guī)守紀的員工,予以物質(zhì)和精神獎勵;對有違規(guī)違紀行為記錄者按次數(shù)進行排隊,實行“末位淘汰”,作為下崗分流對象。
4、聘請社會監(jiān)督聯(lián)絡員,向社會公布舉報電話,設置舉報投訴意見箱,自覺接受社會各界監(jiān)督。
5、各部室及各經(jīng)營網(wǎng)點要根據(jù)自實工作實際,制定本單位管理考核辦法細則,供支行監(jiān)督核查。
6、本辦法自2004年1月1日起執(zhí)行。
第2篇 銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務管理辦法實施細則范文
銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務管理辦法實施細則是為了更好的進行結(jié)售匯業(yè)務而制定的規(guī)章制度,以下是銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務管理辦法實施細則全文,歡迎大家閱讀!
銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務管理辦法實施細則(全文)
第一章 總則
第一條 為便利銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務,根據(jù)《銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務管理辦法》,制訂本實施細則。
第二條 銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務,應當遵守本細則和其他有關(guān)結(jié)售匯業(yè)務的管理規(guī)定。
第三條 結(jié)售匯業(yè)務包括即期結(jié)售匯業(yè)務和人民幣與外匯衍生產(chǎn)品(以下簡稱衍生產(chǎn)品)業(yè)務。衍生產(chǎn)品業(yè)務限于人民幣外匯遠期、掉期和期權(quán)業(yè)務。
第四條 銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務,應當遵循“了解業(yè)務、了解客戶、盡職審查”的原則。
(一)客戶調(diào)查:對客戶提供的身份證明、業(yè)務狀況等資料的合法性、真實性和有效性進行認真核實,將核實過程和結(jié)果以書面形式記載。
(二)業(yè)務受理:執(zhí)行但不限于國家外匯管理局的現(xiàn)有法規(guī),對業(yè)務的真實性與合規(guī)性進行審核,了解業(yè)務的交易目的和交易性質(zhì)。
(三)持續(xù)監(jiān)控:及時監(jiān)測客戶的業(yè)務變化情況,對客戶進行動態(tài)管理。
(四)問題業(yè)務:對于業(yè)務受理或后續(xù)監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)異常跡象的,應及時報告國家外匯管理局及其分支局(以下簡稱外匯局)。
第五條 銀行應當建立與“了解業(yè)務、了解客戶、盡職審查”原則相適應的內(nèi)部管理制度。
(一)建立完整的審核政策、決策機制、管理信息系統(tǒng)和統(tǒng)一的業(yè)務操作程序,明確盡職要求。
(二)采取培訓等各種有效方式和途徑,使工作人員明確結(jié)售匯業(yè)務風險控制要求,熟悉工作職責和盡職要求。
(三)建立工作盡職問責制,明確規(guī)定各個部門、崗位的職責,對違法、違規(guī)造成的風險進行責任認定,并進行相應處理。
第二章 市場準入與退出
第六條 銀行申請辦理即期結(jié)售匯業(yè)務,應當具備下列條件:
(一)具有金融業(yè)務資格。
(二)具備完善的業(yè)務管理制度。
(三)具備辦理業(yè)務所必需的軟硬件設備。
(四)擁有具備相應業(yè)務工作經(jīng)驗的高級管理人員和業(yè)務人員。
銀行需銀行業(yè)監(jiān)督管理部門批準外匯業(yè)務經(jīng)營資格的,還應具備相應的外匯業(yè)務經(jīng)營資格。
第七條 銀行申請辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務,應當具備下列條件:
(一)取得即期結(jié)售匯業(yè)務資格。
(二)有健全的衍生產(chǎn)品交易風險管理制度和內(nèi)部控制制度及適當?shù)娘L險識別、計量、管理和交易系統(tǒng),配備開展衍生產(chǎn)品業(yè)務所需要的專業(yè)人員。
(三)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理部門有關(guān)金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務資格的規(guī)定。
第八條 銀行可以根據(jù)自身經(jīng)營需要一并申請即期結(jié)售匯業(yè)務和衍生產(chǎn)品業(yè)務資格。
(一)對于即期結(jié)售匯業(yè)務,可以分別或者一并申請對公和對私結(jié)售匯業(yè)務。開辦對私結(jié)售匯業(yè)務的,應遵守以下規(guī)定:
1.按照《個人外匯管理辦法》及其實施細則的管理規(guī)定,具備與國家外匯管理局個人外匯業(yè)務監(jiān)測系統(tǒng)的網(wǎng)絡接入條件,依法合規(guī)辦理個人結(jié)售匯業(yè)務。
2.應在營業(yè)網(wǎng)點、自助外幣兌換機等的醒目位置設置個人本外幣兌換標識。個人本外幣兌換標識式樣由銀行自行確定。
(二)對于衍生產(chǎn)品業(yè)務,可以一次申請開辦全部衍生產(chǎn)品業(yè)務,或者分次申請遠期和期權(quán)業(yè)務資格。取得遠期業(yè)務資格后,銀行可自行開辦外匯掉期和貨幣掉期業(yè)務。
第九條 銀行總行申請即期結(jié)售匯業(yè)務,應提交下列文件和資料:
(一)辦理結(jié)售匯業(yè)務的申請報告。
(二)《金融許可證》復印件。
(三)辦理結(jié)售匯業(yè)務的內(nèi)部管理規(guī)章制度,應至少包括以下內(nèi)容:結(jié)售匯業(yè)務操作規(guī)程、結(jié)售匯業(yè)務單證管理制度、結(jié)售匯業(yè)務統(tǒng)計報告制度、結(jié)售匯綜合頭寸管理制度、結(jié)售匯業(yè)務會計科目和核算辦法、結(jié)售匯業(yè)務內(nèi)部審計制度和從業(yè)人員崗位責任制度、結(jié)售匯業(yè)務授權(quán)管理制度。
(四)具備辦理業(yè)務所必需的軟硬件設備的說明材料。
(五)擁有具備相應業(yè)務工作經(jīng)驗的高級管理人員和業(yè)務人員的說明材料。
(六)需要經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門批準外匯業(yè)務經(jīng)營資格的,還應提交外匯業(yè)務許可文件的復印件。
第十條 銀行總行申請衍生產(chǎn)品業(yè)務,應提交下列文件和資料:
(一)申請報告、可行性報告及業(yè)務計劃書。
(二)衍生產(chǎn)品業(yè)務內(nèi)部管理規(guī)章制度,應當至少包括以下內(nèi)容:
1.業(yè)務操作規(guī)程,包括交易受理、客戶評估、單證審核等業(yè)務流程和操作標準;
2.產(chǎn)品定價模型,包括定價方法和各項參數(shù)的選取標準及來源;
3.風險管理制度,包括風險管理架構(gòu)、風險模型指標及量化管理指標、風險緩釋措施、頭寸平盤機制;
4.會計核算制度,包括科目設置和會計核算方法;
5.統(tǒng)計報告制度,包括數(shù)據(jù)采集渠道和操作程序。
(三)主管人員和主要交易人員名單、履歷。
(四)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理部門有關(guān)金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務資格規(guī)定的證明文件。
銀行應當根據(jù)擬開辦各類衍生產(chǎn)品業(yè)務的實際特征,提交具有針對性與適用性的文件和資料。
第十一條 銀行總行申請辦理即期結(jié)售匯業(yè)務和衍生產(chǎn)品業(yè)務,按照下列程序申請和受理:
(一)政策性銀行、全國性商業(yè)銀行向國家外匯管理局直接申請,由國家外匯管理局審批。其他銀行向所在地國家外匯管理局分局、外匯管理部(以下簡稱外匯分局)申請,如處于市(地、州、區(qū))、縣,應向所在地國家外匯管理局中心支局或支局申請,并逐級上報至外匯分局審批。
(二)外國銀行分行視同總行管理。外國銀行擬在境內(nèi)兩家以上分行開辦衍生產(chǎn)品業(yè)務的,可由其境內(nèi)管理行統(tǒng)一向該行所在地外匯分局提交申請材料,該外匯分局應將受理結(jié)果抄送該外國銀行其他境內(nèi)分行所在地外匯分局。
(三)外匯局受理結(jié)果應通過公文方式正式下達;僅涉及衍生產(chǎn)品業(yè)務的,可適當從簡,通過備案通知書方式下達。
第十二條 銀行分支機構(gòu)申請辦理即期結(jié)售匯業(yè)務,按照下列規(guī)定執(zhí)行:
(一)銀行總行及申請機構(gòu)的上級分支行應具備完善的結(jié)售匯業(yè)務管理制度,即執(zhí)行外匯管理規(guī)定情況考核等級最近一次為b級以上。
(二)銀行分支機構(gòu)應持下列材料履行事前備案手續(xù):
1.銀行分行辦理即期結(jié)售匯業(yè)務,持《銀行辦理即期結(jié)售匯業(yè)務備案表》(見附1)一式兩份,總行及上級分行執(zhí)行外匯管理規(guī)定情況考核等級證明材料,并按照第九條(一)、(二)、(四)、(五)提供材料,向所在地外匯局分支局備案。
2.銀行支行及下轄機構(gòu)辦理即期結(jié)售匯業(yè)務,持《銀行辦理即期結(jié)售匯業(yè)務備案表》一式兩份,金融許可證復印件、總行及上級分支行執(zhí)行外匯管理規(guī)定情況考核等級證明材料,向所在地外匯局分支局備案。其中,下轄機構(gòu)可以由支行集中辦理備案手續(xù),但只能在下轄機構(gòu)所在地外匯局分支局辦理。
3.外匯局分支局收到銀行內(nèi)容齊全的即期結(jié)售匯業(yè)務備案材料后,在《銀行辦理即期結(jié)售匯業(yè)務備案表》上加蓋銀行結(jié)售匯業(yè)務管理專用章予以確認,并將其中的一份備案表退還銀行保存。
第十三條 銀行分支機構(gòu)開辦衍生產(chǎn)品業(yè)務,經(jīng)上級有權(quán)機構(gòu)授權(quán)后,持授權(quán)文件和本級機構(gòu)業(yè)務籌辦情況說明(包括但不限于人員配備、業(yè)務培訓、內(nèi)部管理),于開辦業(yè)務前至少20個工作日向所在地外匯局書面報告并確認收到后即可開辦業(yè)務。
銀行應當加強對分支機構(gòu)辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務的授權(quán)與管理。對于衍生產(chǎn)品經(jīng)營能力較弱、風險防范及管理水平較低的分支機構(gòu),應當上收或取消其授權(quán)和交易權(quán)限。
第十四條 外匯局受理銀行即期結(jié)售匯業(yè)務和衍生產(chǎn)品業(yè)務申請時,應按照行政許可的相關(guān)程序辦理。其中,外匯局在受理銀行總行申請及銀行分行即期結(jié)售匯業(yè)務申請時,可以采取必要的措施核實其軟硬件設備、人員情況。
第十五條 銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務期間,發(fā)生合并或者分立,以及重要信息變更的,按照下列規(guī)定執(zhí)行:
(一)發(fā)生合并或者分立的,新設立的銀行總行應當向外匯局申請結(jié)售匯業(yè)務資格。吸收合并的,銀行無需再申請結(jié)售匯業(yè)務資格,其各項外匯業(yè)務額度原則上合并計算,但結(jié)售匯綜合頭寸應執(zhí)行本細則第五章的相關(guān)規(guī)定。
(二)發(fā)生名稱變更、營業(yè)地址變更的,銀行應持《銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務機構(gòu)信息變更備案表》(見附2)和變更后金融許可證復印件,在變更之日起30日內(nèi)向批準其結(jié)售匯業(yè)務資格的外匯局備案。其中,涉及名稱變更的,受理備案的外匯局應以適當方式告知銀行下轄機構(gòu)所在地外匯局;銀行辦理備案后,即可自然承繼其在外匯局獲得的各項業(yè)務資格和有關(guān)業(yè)務額度。
第十六條 銀行分支機構(gòu)辦理結(jié)售匯業(yè)務期間,發(fā)生合并或者分立,以及重要信息變更的,按照下列規(guī)定執(zhí)行:
(一)發(fā)生合并或者分立的,新設立的銀行分支機構(gòu)應當向外匯局申請結(jié)售匯業(yè)務資格。
(二)銀行分行發(fā)生名稱變更、營業(yè)地址變更的,應持《銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務機構(gòu)信息變更備案表》(見附2)和變更后金融許可證復印件,在變更之日起30日內(nèi)向所在地外匯局備案。
(三)銀行支行及下轄機構(gòu)發(fā)生名稱變更、營業(yè)地址變更的,在1-6月和7-12月期間的變更,分別于當年8月底前和次年2月底前經(jīng)管轄行向所在地外匯局備案(見附3)。
第十七條 銀行停止辦理結(jié)售匯業(yè)務,應當自停辦業(yè)務之日起30日內(nèi),由停辦業(yè)務行或者其上級行持《銀行停辦結(jié)售匯業(yè)務備案表》(見附4),向批準或備案其結(jié)售匯業(yè)務資格的外匯局履行停辦備案手續(xù)。
第十八條 銀行被依法撤銷或者宣告破產(chǎn)的,其結(jié)售匯業(yè)務資格自動喪失。
第十九條 外匯局應根據(jù)本細則要求,按照操作簡便、監(jiān)管有效原則,完善即期結(jié)售匯業(yè)務和衍生產(chǎn)品業(yè)務市場準入管理的內(nèi)部操作;并妥善保管銀行申請、備案、報告等相關(guān)材料。
第三章 即期結(jié)售匯業(yè)務管理
第二十條 銀行辦理代客即期結(jié)售匯業(yè)務應遵守國家外匯管理局的有關(guān)規(guī)定;辦理自身即期結(jié)售匯業(yè)務應遵守本章的相關(guān)規(guī)定,本章未明確規(guī)定的,參照境內(nèi)其他機構(gòu)辦理。
第二十一條 銀行經(jīng)營業(yè)務中獲得的外匯收入,扣除支付外匯開支和結(jié)匯支付境內(nèi)外匯業(yè)務日常經(jīng)營所需人民幣開支,應統(tǒng)一納入外匯利潤管理,不得單獨結(jié)匯。
第二十二條 外資銀行結(jié)匯支付境內(nèi)外匯業(yè)務日常經(jīng)營所需人民幣開支的,應自行審核并留存有關(guān)真實性單證后依法辦理。結(jié)匯方式可選擇按月預結(jié)或按照實際開支結(jié)匯。按月預結(jié)的,預結(jié)金額不得超過上月實際人民幣開支的105%,不足部分可繼續(xù)按照實際開支結(jié)匯;當月預結(jié)未使用部分應結(jié)轉(zhuǎn)下月。
第二十三條 銀行利潤的本外幣轉(zhuǎn)換按照下列規(guī)定,由銀行總行統(tǒng)一辦理:
(一)當年外匯利潤(包括境內(nèi)機構(gòu)外匯利潤、境外分支機構(gòu)分配的利潤、參股境外機構(gòu)分配的利潤)可以在本年每季度后按照財務核算結(jié)果自行辦理結(jié)匯,并應按經(jīng)審計的年度會計決算結(jié)果自動調(diào)整。但往年有虧損的,應先沖抵虧損,方可辦理結(jié)匯。
(二)外匯虧損可以掛賬并使用以后年度外匯利潤補充,或者以人民幣利潤購匯進行對沖。
(三)歷年留存外匯利潤結(jié)匯可在后續(xù)年度自行辦理。
第二十四條 銀行支付外方股東的股息、紅利或外資銀行利潤匯出,可以用歷年累積外匯利潤或用人民幣購匯后自行支付,并留存下列資料備查。
(一)資產(chǎn)負債表、損益表及本外幣合并審計報告;
(二)稅務備案表;
(三)董事會或股東大會的相關(guān)決議,或外資銀行總行的劃賬通知。
第二十五條 銀行資本金(或營運資金)本外幣轉(zhuǎn)換應按照如下規(guī)定,報所在地外匯分局批準后辦理:
(一)銀行申請本外幣轉(zhuǎn)換的金額應滿足下列要求:
1.完成本外幣轉(zhuǎn)換后的“(外匯所有者權(quán)益+外匯營運資金)/外匯資產(chǎn)”與“(人民幣所有者權(quán)益+人民幣營運資金)/人民幣資產(chǎn)”基本相等。
2.以上數(shù)據(jù)按銀行境內(nèi)機構(gòu)的資產(chǎn)負債表計算,不包括境外關(guān)聯(lián)行。計算外匯資產(chǎn)可扣除部分政策性因素形成的外匯資產(chǎn);計算人民幣資產(chǎn),應對其中的存放同業(yè)和拆放同業(yè)取結(jié)匯申請前四個季度末的平均數(shù)。營運資金和所有者權(quán)益不重復計算;人民幣營運資金是指外國銀行向境內(nèi)分行撥付的人民幣營運資金(含結(jié)匯后人民幣營運資金);外匯營運資金是外國銀行向境內(nèi)分行撥付的外匯營運資金,以及境內(nèi)法人銀行以自有人民幣購買并在外匯營運資金科目核算的資金。計算外匯所有者權(quán)益時應扣除未分配外匯利潤,但未分配外匯利潤為虧損的,不得扣除。
3.新開辦外匯業(yè)務的中資銀行或新開辦人民幣業(yè)務的外資銀行,首次可申請將不超過10%的資本金進行本外幣轉(zhuǎn)換。
4.銀行購買外匯資本金或外匯營運資金發(fā)展外匯業(yè)務的,可依據(jù)實際需要申請,不受前述第1和3項條件限制。
5.銀行業(yè)監(jiān)督管理部門對資本金幣種有明確要求或其他特殊情況的,可不受前述第1和3項條件限制。
(二)銀行申請時應提供下列材料:
1.申請報告。
2.人民幣和外幣資產(chǎn)負債表。
3.本外幣轉(zhuǎn)換金額的測算依據(jù)。
4.相關(guān)交易需經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門批準的,應提供相應批準文件的復印件。
(三)銀行申請原則上每年不得超過一次。
(四)銀行購匯用于境外直接投資按照境內(nèi)銀行境外直接投資相關(guān)外匯管理規(guī)定執(zhí)行,不適用本條前述規(guī)定。
第二十六條 銀行經(jīng)營業(yè)務過程中收回資金(含利息)與原始發(fā)放資金本外幣不匹配,滿足下列條件的,可以自行代債務人結(jié)售匯(外匯局另有規(guī)定除外),并留存與債務人債權(quán)關(guān)系、結(jié)售匯資金來源等的書面證明材料備查。
(一)債務人因破產(chǎn)、倒閉、停業(yè)整頓、經(jīng)營不善或與銀行法律糾紛等而不能自行辦理結(jié)售匯交易。
(二)銀行從債務人或其擔保人等處獲得的資金來源合法,包括但不限于:法院判決、仲裁機構(gòu)裁決;抵押或質(zhì)押非貨幣資產(chǎn)變現(xiàn)(若自用應由相關(guān)評估部門評估價值);扣收保證金等。
(三)不存在協(xié)助債務人規(guī)避外匯管理規(guī)定的情況。
境外銀行境內(nèi)追索貸款等發(fā)生資產(chǎn)幣種與回收幣種本外幣不匹配的,可委托境內(nèi)關(guān)聯(lián)行按本條規(guī)定代債務人結(jié)售匯。關(guān)聯(lián)行包括具有總分行關(guān)系、母子行關(guān)系的銀行;同屬一家機構(gòu)的分行或子行;同一銀團貸款項下具有合作關(guān)系的銀行等。
銀行依法轉(zhuǎn)讓境內(nèi)股權(quán)發(fā)生本外幣不匹配的,可參照本條辦理相應的結(jié)售匯業(yè)務。
第二十七條 銀行經(jīng)營外匯貸款等業(yè)務,因無法回收或轉(zhuǎn)讓債權(quán)造成銀行損失的,銀行應按照有關(guān)會計制度用外匯呆賬準備金或等值人民幣呆賬準備金自行購匯沖抵。
第二十八條 銀行若以外幣計提營業(yè)稅、利息稅或其他稅款,且需要結(jié)匯為人民幣繳納稅務部門,應當自行審核并留存有關(guān)真實性單證后辦理。屬于銀行自身應繳納的稅收,計入自身結(jié)售匯;屬于依法代扣代繳的稅收,計入代客結(jié)售匯。
第二十九條 不具備結(jié)售匯業(yè)務資格銀行的自身結(jié)售匯業(yè)務,必須通過其他具備結(jié)售匯業(yè)務資格的銀行辦理;具備結(jié)售匯業(yè)務資格銀行的自身結(jié)售匯業(yè)務,不得通過其他銀行辦理。
第四章 衍生產(chǎn)品業(yè)務管理
第三十條 銀行應當提高自主創(chuàng)新能力和交易管理能力,建立完善的風險管理制度和內(nèi)部控制制度,審慎開展與自身風險管理水平相適應的衍生產(chǎn)品交易。
第三十一條 銀行對客戶辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務,應當堅持實需交易原則。客戶辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務具有對沖外匯風險敞口的真實需求背景,并且作為交易基礎(chǔ)所持有的外匯資產(chǎn)負債、預期未來的外匯收支按照外匯管理規(guī)定可以辦理即期結(jié)售匯業(yè)務。
第三十二條 與客戶達成衍生產(chǎn)品交易前,銀行應確認客戶辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務符合實需交易原則,并獲取由客戶提供的聲明、確認函等能夠證明其真實需求背景的書面材料,內(nèi)容包括但不限于:
(一)與衍生產(chǎn)品交易直接相關(guān)的基礎(chǔ)外匯資產(chǎn)負債或外匯收支的真實性與合規(guī)性。
(二)客戶進行衍生產(chǎn)品交易的目的或目標。
(三)是否存在與本條第一款確認的基礎(chǔ)外匯資產(chǎn)負債或外匯收支相關(guān)的尚未結(jié)清的衍生產(chǎn)品交易敞口。
第三十三條 遠期業(yè)務應遵守以下規(guī)定:
(一)遠期合約到期時,銀行應比照即期結(jié)售匯管理規(guī)定為客戶辦理交割,交割方式為全額結(jié)算,不允許辦理差額結(jié)算。
(二)遠期合約到期前或到期時,如果客戶因真實需求背景發(fā)生變更而無法履約,銀行在獲取由客戶提供的聲明、確認函等能夠予以證明的書面材料后,可以為客戶辦理對應金額的平倉或按照客戶實際需要進行展期,產(chǎn)生的損益按照商業(yè)原則處理,并以人民幣結(jié)算。
第三十四條 期權(quán)業(yè)務應遵守以下規(guī)定:
(一)銀行可以基于普通歐式期權(quán)基礎(chǔ),為客戶辦理買入或賣出期權(quán)業(yè)務,以及包含兩個或多個期權(quán)的期權(quán)組合業(yè)務,期權(quán)費幣種為人民幣。銀行可以為客戶的期權(quán)合約辦理反向平倉、全額或差額結(jié)算,反向平倉和差額結(jié)算的貨幣為人民幣。
(二)銀行對客戶辦理的單個期權(quán)或期權(quán)組合業(yè)務的主要風險特征,應當與客戶真實需求背景具有合理的相關(guān)度。期權(quán)合約行權(quán)所產(chǎn)生的客戶外匯收支,不得超出客戶真實需求背景所支持的實際規(guī)模。
第三十五條 外匯掉期業(yè)務應遵守以下規(guī)定:
(一)對于近端結(jié)匯/遠端購匯的外匯掉期業(yè)務,客戶近端結(jié)匯的外匯資金應為按照外匯管理規(guī)定可以辦理即期結(jié)匯的外匯資金。
(二)對于近端購匯/遠端結(jié)匯的外匯掉期業(yè)務,客戶近端可以直接以人民幣購入外匯,并進入經(jīng)常項目外匯賬戶留存或按照規(guī)定對外支付;遠端結(jié)匯的外匯資金應為按照外匯管理規(guī)定可以辦理即期結(jié)匯的外匯資金。因經(jīng)常項目外匯賬戶留存的外匯資金所產(chǎn)生的利息,銀行可以為客戶辦理結(jié)匯。
(三)外匯掉期業(yè)務中因客戶遠端無法履約而形成的銀行外匯敞口,應納入結(jié)售匯綜合頭寸統(tǒng)一管理。
第三十六條 貨幣掉期業(yè)務應遵守以下規(guī)定:
(一)貨幣掉期業(yè)務的本金交換包括合約生效日和到期日兩次均實際交換本金、兩次均不實際交換本金、僅一次交換本金等形式。
(二)貨幣掉期業(yè)務中客戶在合約生效日和到期日兩次均實際交換本金所涉及的結(jié)匯或購匯,遵照外匯掉期業(yè)務的管理規(guī)定。對于一次交換本金所涉及的結(jié)匯或購匯,遵照實需交易原則,銀行由此形成的外匯敞口應納入結(jié)售匯綜合頭寸統(tǒng)一管理。
(三)貨幣掉期業(yè)務的利率由銀行與客戶按照商業(yè)原則協(xié)商確定,但應符合中國人民銀行的利率管理規(guī)定。
(四)貨幣掉期業(yè)務中銀行從客戶獲得的外幣利息應納入本行外匯利潤統(tǒng)一管理,不得單獨結(jié)匯。
第三十七條 銀行對客戶辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務的幣種、期限、價格等交易要素,由雙方依據(jù)真實需求背景按照商業(yè)原則協(xié)商確定。
期權(quán)業(yè)務采用差額結(jié)算時,用于確定軋差金額使用的參考價應是境內(nèi)真實、有效的市場匯率。
第三十八條 銀行辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務的客戶范圍限于境內(nèi)機構(gòu)(暫不包括銀行自身),個體工商戶視同境內(nèi)機構(gòu)。
境內(nèi)個人開展符合外匯管理規(guī)定的對外投資形成外匯風險敞口,銀行可以按照實需交易原則為其辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務。
第三十九條 銀行應當高度重視衍生產(chǎn)品業(yè)務的客戶管理,在綜合考慮衍生產(chǎn)品分類和客戶分類的基礎(chǔ)上,開展持續(xù)、充分的客戶適合度評估和風險揭示。銀行應確認客戶進行衍生產(chǎn)品交易已獲得內(nèi)部有效授權(quán)及所必需的上級主管部門許可,并具備足夠的風險承受能力。
對于虛構(gòu)真實需求背景開展衍生產(chǎn)品業(yè)務、重復進行套期保值的客戶,銀行應依法終止已與其開展的交易,并通過信用評級等內(nèi)部管理制度,限制此類客戶后續(xù)開展衍生產(chǎn)品業(yè)務。
第四十條 銀行開展衍生產(chǎn)品業(yè)務應遵守結(jié)售匯綜合頭寸管理規(guī)定,準確、合理計量和管理衍生產(chǎn)品交易頭寸。銀行分支機構(gòu)辦理代客衍生產(chǎn)品業(yè)務應由其總行(部)統(tǒng)一進行平盤、敞口管理和風險控制。
第四十一條 銀行、境內(nèi)機構(gòu)參與境外市場衍生產(chǎn)品交易,應符合外匯管理規(guī)定。
第四十二條 國家外匯管理局組織銀行等外匯市場參與者建立市場自律機制,完善衍生產(chǎn)品的客戶管理、風險控制等行業(yè)規(guī)范,維護外匯市場公平競爭環(huán)境。
第五章 銀行結(jié)售匯綜合頭寸管理
第四十三條 銀行結(jié)售匯綜合頭寸按下列原則管理:
(一)法人統(tǒng)一核定。銀行頭寸按照法人監(jiān)管原則統(tǒng)一核定,不對銀行分支機構(gòu)另行核定(外國銀行分行除外)。
(二)限額管理。銀行結(jié)售匯綜合頭寸實行正負區(qū)間限額管理。
(三)按權(quán)責發(fā)生制原則管理。銀行應將對客戶結(jié)售匯業(yè)務、自身結(jié)售匯業(yè)務和參與銀行間外匯市場交易在交易訂立日(而不是資金實際收付日)計入頭寸。
(四)按周考核和監(jiān)管。銀行應按周(自然周)管理頭寸,周內(nèi)各個工作日的平均頭寸應保持在外匯局核定限額內(nèi)。
(五)頭寸余額應定期與會計科目核對。對于兩者之間的差額,銀行可按年向外匯局申請調(diào)整。對于因匯率折算差異等合理原因?qū)е碌牟铑~,外匯局可直接核準調(diào)整;對于因統(tǒng)計數(shù)據(jù)錯報、漏報等其他原因?qū)е碌牟铑~,外匯局可以核準調(diào)整,但應對銀行違規(guī)的情況進行處理。
第四十四條 政策性銀行、全國性銀行以及在銀行間外匯市場行使做市商職能的銀行,由國家外匯管理局根據(jù)銀行的結(jié)售匯業(yè)務規(guī)模和銀行間市場交易規(guī)模等統(tǒng)一核定頭寸限額,并按年度或定期調(diào)整。
第四十五條 第四十四條以外的銀行由所在地外匯分局負責核定頭寸限額,并按年度調(diào)整。
(一)上一年度結(jié)售匯業(yè)務量低于1億美元,以及新取得結(jié)售匯業(yè)務資格的,結(jié)售匯綜合頭寸上限為5000萬美元,下限為-300萬美元。
(二)上一年度結(jié)售匯業(yè)務量介于1億至10億美元,結(jié)售匯綜合頭寸上限為3億美元,下限為-500萬美元。
(三)上一年度結(jié)售匯業(yè)務量10億美元以上,結(jié)售匯綜合頭寸上限為10億美元,下限為-1000萬美元。
依照前述標準核定結(jié)售匯綜合頭寸上限無法滿足銀行實際需要的,可根據(jù)實際需要向外匯分局申請,外匯分局可適當提高上限。
第四十六條 國家外匯管理局因國際收支和外匯市場狀況需要,對結(jié)售匯綜合頭寸限額臨時調(diào)控的,應適用相關(guān)規(guī)定,暫停按照第四十四條、第四十五條核定的綜合頭寸限額。
第四十七條 新申請即期結(jié)售匯業(yè)務資格的銀行(未開辦人民幣業(yè)務的外資銀行除外),外匯局應同時核定其結(jié)售匯綜合頭寸限額。
已獲得即期結(jié)售匯業(yè)務資格但新開辦人民幣業(yè)務的外資銀行,應在經(jīng)銀監(jiān)會批準辦理人民幣業(yè)務后30個工作日內(nèi)向所在地外匯局申請核定銀行結(jié)售匯綜合頭寸限額,申請時應提交銀監(jiān)會批準其辦理人民幣業(yè)務的許可文件。
第四十八條 銀行主動申請停辦結(jié)售匯業(yè)務或因違規(guī)經(jīng)營被外匯局取消結(jié)售匯業(yè)務資格的,應在停辦業(yè)務前將其結(jié)售匯業(yè)務綜合頭寸余額清零。
第四十九條 在境內(nèi)有兩家以上分行的外國銀行,可由該外國銀行總行或地區(qū)總部,授權(quán)一家境內(nèi)分行(以下簡稱集中管理行),對境內(nèi)各分行頭寸實行集中管理。
(一)集中管理行負責向其所在地外匯分局提出申請,申請材料應包括以下內(nèi)容:
1. 總行同意實行頭寸集中管理的授權(quán)文件。
2. 銀監(jiān)會對外資金融機構(gòu)在境內(nèi)常駐機構(gòu)批準書。
3. 該外國銀行對頭寸實施集中管理的內(nèi)部管理制度、會計核算辦法以及技術(shù)支持情況說明。
(二)外匯分局收到申請后,應實地走訪集中管理行的營業(yè)場地,現(xiàn)場考察和驗收其技術(shù)系統(tǒng)對該行頭寸集中管理的支持情況。對符合條件的,批復同時抄報國家外匯管理局,并抄送該外國銀行各分行所在地外匯分支局。
(三)外國銀行分行實行頭寸集中管理后,境內(nèi)所有分支行原有頭寸納入集中管理行的頭寸管理,由集中管理行統(tǒng)一平盤和管理。若有新增外國銀行分支行納入頭寸集中管理,集中管理行及新增分支行應提前10個工作日分別向各自所在地外匯分局報備。
(四)外國銀行分行實行頭寸集中管理后,按照第四十四條、第四十五條核定頭寸限額并進行日常管理。其中,涉及業(yè)務數(shù)據(jù)測算的應使用該外國銀行境內(nèi)全部分支行的匯總數(shù)據(jù)。
(五)外國銀行分行實行頭寸集中管理后,若集中管理行和納入集中管理的其他分支行均未開辦人民幣業(yè)務,則適用結(jié)售匯人民幣專用賬戶的相關(guān)規(guī)定。若集中管理行已開辦人民幣業(yè)務,境內(nèi)其他分支行尚未開辦人民幣業(yè)務,則未開辦人民幣業(yè)務的分支行仍適用結(jié)售匯人民幣專用賬戶的相關(guān)規(guī)定,但其結(jié)售匯人民幣專用賬戶余額應折算為美元以負值計入集中管理行的頭寸。
第六章 附則
第五十條 銀行應按照國家外匯管理局的規(guī)定報送銀行結(jié)售匯統(tǒng)計、衍生產(chǎn)品業(yè)務統(tǒng)計、銀行結(jié)售匯綜合頭寸等相關(guān)報表和資料,具體統(tǒng)計報告制度另行規(guī)定。
第五十一條 各外匯分局應按年以電子郵件方式向國家外匯管理局報送《(地區(qū))結(jié)售匯業(yè)務金融機構(gòu)信息表》(見附5)、《(地區(qū))轄內(nèi)金融機構(gòu)結(jié)售匯綜合頭寸限額核定情況表》(見附6)。報送時間為每年1月底前。電子信箱為:。
第五十二條 掛牌匯價、未開辦人民幣業(yè)務的外資銀行結(jié)售匯人民幣專用賬戶等管理規(guī)定,由中國人民銀行或國家外匯管理局另行規(guī)范。
第五十三條 銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務違反本細則相關(guān)規(guī)定的,外匯局將依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》等相關(guān)規(guī)定予以處罰。
第五十四條 非銀行金融機構(gòu)辦理結(jié)售匯業(yè)務,參照本細則執(zhí)行,國家外匯管理局另有規(guī)定的除外。
第五十五條 本細則自2022年1月1日起實施。
第3篇 銀行內(nèi)部人才招聘市場管理辦法
內(nèi)部人才招聘市場管理暫行辦法(銀行)
中國__銀行__省分行本部內(nèi)部人才
招聘市場管理暫行辦法
第一章 總則
第一條為了建立省分行本部人才資源縱向和橫向合理配置機制,促進內(nèi)部人才科學、主動、有序流動,根據(jù)中國__銀行__省分行實際,制訂本暫行辦法。
第二條本暫行辦法所稱內(nèi)部人才招聘市場,是指以__省分行信息服務網(wǎng)站為載體,建立省分行本部企業(yè)內(nèi)部人才交流平臺。
第三條 對內(nèi)部人才招聘市場管理堅持以下原則:
(一)公開、平等、競爭、擇優(yōu)原則;
(二)用人單位、人力資源部分工負責原則;
(三)依法辦事原則。
第四條 內(nèi)部人才交流與外部人才引進協(xié)調(diào)發(fā)展,內(nèi)部人才市場和外部人才市場共同形成我行人才資源配置庫。
第二章 內(nèi)部人才招聘范圍
第五條實行內(nèi)部人才招聘的崗位應為__銀行__省分行本部的__崗位和_級(含)以下專業(yè)技術(shù)崗位。
第六條 可實行內(nèi)部人才市場招聘的情況:
(一)崗位聘期或合同期滿,需重新聘用員工的;
(二)崗位定編后出現(xiàn)缺編的;
(三)經(jīng)批準新設立的崗位;
(四)機構(gòu)改革、重組或現(xiàn)有人員調(diào)整分流后,需要重新招聘員工的;
(五)他需要實行內(nèi)部人才市場招聘的情況。
第七條不宜進入內(nèi)部人才市場招聘的崗位,不列入內(nèi)部人才市場招聘的范圍。
第三章 內(nèi)部人才招聘的資格和條件
第八條參加內(nèi)部人才市場招聘的員工,應符合以下條件:
(一)應符合《中國__銀行__省分行本部經(jīng)辦崗位職務管理辦法》、《中國__銀行__省分行專業(yè)技術(shù)崗位職務管理實施辦法》關(guān)于聘任條件的規(guī)定;
(二)符合經(jīng)人力資源部核準的其他資格和條件。
第四章 內(nèi)部人才招聘程序
第九條內(nèi)部人才市場招聘一般按下列程序和方法進行:
(一)用人單位制定招聘方案、招聘啟事,內(nèi)容涵蓋所需人員崗位詳細評價及擬聘員工需具備資格條件,報省分行人力資源部人力資源配置中心;
(二)人力資源配置中心對部門的招聘方案進行審核,審核同意后在省分行信息服務網(wǎng)站公布,同時載明應聘表格、報名截止日期等;
(三)納入招聘范圍的員工由省分行信息服務網(wǎng)站獲取信息;
(四)符合所公布資格條件的員工填寫《中國__銀行__省分行本部內(nèi)部人才市場員工招聘登記表》,并在規(guī)定期限內(nèi)交用人單位;
(五)用人單位通過筆試或面試或者根據(jù)對應聘人的考核了解,對應聘人選進行擇優(yōu)選擇。面試分為自我陳述、答題(含公共題和專業(yè)題兩部分)和現(xiàn)場交流三部分,面試小組成員由用人單位確定,面試小組根據(jù)事先確定的評分標準對應聘人選的面試情況進行打分。面試結(jié)束后,用人單位根據(jù)筆試、面試評分結(jié)果、應聘人選的綜合情況確定擬聘人選報人力資源配置中心;
(六)人力資源配置中心對擬聘人選資格、選聘程序進行審核,符合條件的,經(jīng)相關(guān)審批程序,確定擬聘人選;
(七)辦理聘任和行內(nèi)調(diào)動手續(xù);
(八)員工到用人單位工作。
第十條對在內(nèi)部招聘過程中發(fā)現(xiàn)的德才素質(zhì)較好,因崗位職數(shù)限制等原因未能上崗的人員,部門可作為后備人才積極加以培養(yǎng)。
第十一條如通過內(nèi)部招聘未產(chǎn)生合適的對象,該崗位可暫時空缺,待條件成熟后,再通過內(nèi)部招聘方式進行重新聘任。
第五章 組織領(lǐng)導
第十二條內(nèi)部招聘中用人單位主要職責:
(一)負責按規(guī)定制訂招聘方案;
(二)負責對內(nèi)部招聘報名人員的專業(yè)資格審定;
(三)負責筆試、面試或考核了解的組織工作;
(四)負責對筆試、面試、考核了解結(jié)果的審定,并提出擬聘任人選,報人力資源部審核。
第十三條內(nèi)部招聘中人力資源部的主要職責:
(一)負責內(nèi)部人才招聘市場的總體管理工作;
(二)負責規(guī)范內(nèi)部招聘的原則、標準和程序;
(三)負責招聘方案的審核
(四)負責對擬選聘人員的資格審查;
(五)負責招聘的過程監(jiān)督;
(六)負責辦理員工聘任和調(diào)動手續(xù)。
第十四條各用人單位應切實加強對本部門內(nèi)部人才招聘工作的領(lǐng)導,嚴格按照員工擇優(yōu)選聘的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行,嚴肅工作紀律,嚴格工作程序。
第六章 附則
第十五條本暫行辦法由中國__銀行__省分行負責解釋。
第十六條本暫行辦法自200_年 月 日起執(zhí)行。
第4篇 內(nèi)部人才招聘市場管理暫行辦法（銀行）
中國__銀行__省分行本部內(nèi)部人才
招聘市場管理暫行辦法
第一章 總則
第一條為了建立省分行本部人才資源縱向和橫向合理配置機制,促進內(nèi)部人才科學、主動、有序流動,根據(jù)中國__銀行__省分行實際,制訂本暫行辦法。
第二條本暫行辦法所稱內(nèi)部人才招聘市場,是指以__省分行信息服務網(wǎng)站為載體,建立省分行本部企業(yè)內(nèi)部人才交流平臺。
第三條 對內(nèi)部人才招聘市場管理堅持以下原則:
(一)公開、平等、競爭、擇優(yōu)原則;
(二)用人單位、人力資源部分工負責原則;
(三)依法辦事原則。
第四條 內(nèi)部人才交流與外部人才引進協(xié)調(diào)發(fā)展,內(nèi)部人才市場和外部人才市場共同形成我行人才資源配置庫。
第二章 內(nèi)部人才招聘范圍
第五條實行內(nèi)部人才招聘的崗位應為__銀行__省分行本部的__崗位和_級(含)以下專業(yè)技術(shù)崗位。
第六條 可實行內(nèi)部人才市場招聘的情況:
(一)崗位聘期或合同期滿,需重新聘用員工的;
(二)崗位定編后出現(xiàn)缺編的;
(三)經(jīng)批準新設立的崗位;
(四)機構(gòu)改革、重組或現(xiàn)有人員調(diào)整分流后,需要重新招聘員工的;
(五)他需要實行內(nèi)部人才市場招聘的情況。
第七條不宜進入內(nèi)部人才市場招聘的崗位,不列入內(nèi)部人才市場招聘的范圍。
第三章 內(nèi)部人才招聘的資格和條件
第八條參加內(nèi)部人才市場招聘的員工,應符合以下條件:
(一)應符合《中國__銀行__省分行本部經(jīng)辦崗位職務管理辦法》、《中國__銀行__省分行專業(yè)技術(shù)崗位職務管理實施辦法》關(guān)于聘任條件的規(guī)定;
(二)符合經(jīng)人力資源部核準的其他資格和條件。
第四章 內(nèi)部人才招聘程序
第九條內(nèi)部人才市場招聘一般按下列程序和方法進行:
(一)用人單位制定招聘方案、招聘啟事,內(nèi)容涵蓋所需人員崗位詳細評價及擬聘員工需具備資格條件,報省分行人力資源部人力資源配置中心;
(二)人力資源配置中心對部門的招聘方案進行審核,審核同意后在省分行信息服務網(wǎng)站公布,同時載明應聘表格、報名截止日期等;
(三)納入招聘范圍的員工由省分行信息服務網(wǎng)站獲取信息;
(四)符合所公布資格條件的員工填寫《中國__銀行__省分行本部內(nèi)部人才市場員工招聘登記表》,并在規(guī)定期限內(nèi)交用人單位;
(五)用人單位通過筆試或面試或者根據(jù)對應聘人的考核了解,對應聘人選進行擇優(yōu)選擇。面試分為自我陳述、答題(含公共題和專業(yè)題兩部分)和現(xiàn)場交流三部分,面試小組成員由用人單位確定,面試小組根據(jù)事先確定的評分標準對應聘人選的面試情況進行打分。面試結(jié)束后,用人單位根據(jù)筆試、面試評分結(jié)果、應聘人選的綜合情況確定擬聘人選報人力資源配置中心;
(六)人力資源配置中心對擬聘人選資格、選聘程序進行審核,符合條件的,經(jīng)相關(guān)審批程序,確定擬聘人選;
(七)辦理聘任和行內(nèi)調(diào)動手續(xù);
(八)員工到用人單位工作。
第十條對在內(nèi)部招聘過程中發(fā)現(xiàn)的德才素質(zhì)較好,因崗位職數(shù)限制等原因未能上崗的人員,部門可作為后備人才積極加以培養(yǎng)。
第十一條如通過內(nèi)部招聘未產(chǎn)生合適的對象,該崗位可暫時空缺,待條件成熟后,再通過內(nèi)部招聘方式進行重新聘任。
第五章 組織領(lǐng)導
第十二條內(nèi)部招聘中用人單位主要職責:
(一)負責按規(guī)定制訂招聘方案;
(二)負責對內(nèi)部招聘報名人員的專業(yè)資格審定;
(三)負責筆試、面試或考核了解的組織工作;
(四)負責對筆試、面試、考核了解結(jié)果的審定,并提出擬聘任人選,報人力資源部審核。
第十三條內(nèi)部招聘中人力資源部的主要職責:
(一)負責內(nèi)部人才招聘市場的總體管理工作;
(二)負責規(guī)范內(nèi)部招聘的原則、標準和程序;
(三)負責招聘方案的審核
(四)負責對擬選聘人員的資格審查;
(五)負責招聘的過程監(jiān)督;
(六)負責辦理員工聘任和調(diào)動手續(xù)。
第十四條各用人單位應切實加強對本部門內(nèi)部人才招聘工作的領(lǐng)導,嚴格按照員工擇優(yōu)選聘的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行,嚴肅工作紀律,嚴格工作程序。
第六章 附則
第十五條本暫行辦法由中國__銀行__省分行負責解釋。
第十六條本暫行辦法自200_年 月 日起執(zhí)行。
第5篇 銀行行政印章管理辦法
第一章 總則
第一條 為更好地規(guī)范我行之能夠政印章的管理和使用,切實防范風險,根據(jù)國務院關(guān)于《國務院關(guān)于國家行政機關(guān)和企業(yè)事業(yè)單位、社會團體印章管理的規(guī)定》(國發(fā)〔1999〕25號)以及工總行和上級行有關(guān)規(guī)定,結(jié)合我行實際,特制定本辦法。
第二條 本辦法所稱行政印章是指支行的行名章。行領(lǐng)導的公用名章視同行政印章管理。
第三條 支行行政印章是支行合法性、權(quán)威性的標志,直接代表支行的權(quán)力、憑信和責任,因此必須嚴格管理、嚴防風險。
第二章 責任
第四條 支行班子成員按照業(yè)務分工和權(quán)限負責審批行政印章用印事項,支行行長對行政印章的安全管理和合規(guī)使用負領(lǐng)導責任。支行辦公室是支行行政印章的管理部門,具體負責對行政印章進行管理,對支行行政印章的安全保管和規(guī)范使用負管理責任。支行行政印章必須設專人管理,行政印章專管員是支行行政印章安全保管和合規(guī)使用的直接責任人。除行政印章專管員外,任何人不得保管、持有和使用行政印章。
第五條 支行行政印章專管員必須忠于職守,堅持原則,對行政印章使用程序的規(guī)范性、完備性負責,對違反本辦法規(guī)定的行為要堅決予以拒絕,并有權(quán)利和責任及時向本行領(lǐng)導和上級行主管部門報告。
第三章 刻制
第六條 支行行政印章由上級行辦公室統(tǒng)一制發(fā)。支行行領(lǐng)導的公用名章,須經(jīng)本人書面同意后,由支行辦公室同意刻制。
第七條 支行除保留支行行政印章、辦公室印章及黨團組織印章外,內(nèi)設部門行政印章一律取消,分理處、儲蓄所不得保留行政印章。
第四章 使用和保管
第八條 支行行政印章主要用于處理行內(nèi)部門之間的公務以及涉及需要全行對外承擔責任的重要公務事項。即主要用于發(fā)文、各類報表、對外聯(lián)系、公務、合同、協(xié)議等。一般性的對外聯(lián)系、證明事項則使用支行辦公室行政印章。
第九條 只有在以支行名義處理公務或承擔相應法律責任的情況下,才可以使用支行行政印章。嚴禁以支行印章代替業(yè)務專用印章。
第十條 對外辦理公務需使用支行行政印章時,必須經(jīng)過支行行長簽批。行內(nèi)公文用章按照《中國工商銀行公文處理辦法》和《電子公文處理辦法》有關(guān)規(guī)定辦理。
第十一條 支行行政印章的有權(quán)審批人為行長及各分管副行長。用印單位或個人按用印事項涉及內(nèi)容專屬原則,交有關(guān)負責人簽批后進行用印。
第十二條 支行行政印章的簽批使用程序
(一)需要使用支行行政印章時,用印部門或個人必須認真、詳實地登記“印章使用登記簿”,說明用印的主要事由、用章次數(shù),連同要用印的全部材料交分管領(lǐng)導簽批。分管領(lǐng)導離崗期間,可書面授權(quán)其他領(lǐng)導或用印管理部門負責人代行審批權(quán)。審批人要對用印內(nèi)容的合規(guī)合法性負責。
(二)支行行政印章專管員負責按照有權(quán)審批人審批意見用印。每次用印必須有兩人同時在場(印章專管員和用印經(jīng)辦人),一人用印、一人監(jiān)印。用印前,印章專管員要認真檢查用印審批手續(xù)是否完備、有權(quán)審批人意見、實際用印內(nèi)容是否與批準用印內(nèi)容一致,用印留存材料是否齊全等內(nèi)容,確認無誤后方可用印。用印完畢,印章專管員和用印人要在“印章使用登記簿”上分別簽字。印章專管員對必要的用印留存材料要及時進行整理,按檔案管理規(guī)定分別立卷、歸檔、保存。
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第6篇 _銀行會計人員績效考核管理辦法
銀行會計人員績效考核管理辦法
為了進一步推動我行會計業(yè)務的健康發(fā)展,建立科學、適用的員工激勵機制,完善現(xiàn)行分配制度,充分調(diào)到會計從業(yè)人員的工作積極性,全面提高其核算能力和綜合素質(zhì),結(jié)合我行運營模式和現(xiàn)有勞動組合模式,特制訂本辦法。
第一章總則
第一條 目的
1、完善現(xiàn)行分配制度,充分調(diào)動會計人員的工作積極性,提高工作效率。
2、強化會計從業(yè)人員日常行為規(guī)范管理,培養(yǎng)遵紀守法、恪盡職守的優(yōu)良作風。
3、提高員工認識,進一步順應我行內(nèi)部改革需要,。
4、建立一種重實績、重貢獻、向優(yōu)秀人才和關(guān)鍵崗位傾斜的收入分配格局,逐步形成基于考核基礎(chǔ)的、能夠真正體現(xiàn)崗位和貢獻差異的分配激勵機制。
5、加強部門領(lǐng)導、主管、一般員工之間的相互了解,促進企業(yè)文化和團隊精神的建設。
第二條適用范圍
1、本辦法適用于市分行會計結(jié)算部全體工作人員,包括全體會計前臺工作人員和會計結(jié)算部本部機關(guān)工作人員。
2、本辦法中的績效考核是指通過對員工在出勤、優(yōu)質(zhì)服務、核算質(zhì)量、內(nèi)控管理、業(yè)務學習等方面進行日常記錄、定期綜合評定和根據(jù)員工綜合評定結(jié)果對員工除按上級有關(guān)政策直接發(fā)放到指定個人的基本工資、獎勵、補貼等性質(zhì)外的所有貨幣化收入進行強制再分配的過程。
3、其他有權(quán)部門依照本辦法制定相應績效考核辦法。
第三條考核依據(jù)
根據(jù)會計從業(yè)人員在被考核期間的出勤、優(yōu)質(zhì)服務、核算質(zhì)量、內(nèi)控管理、業(yè)務學習和其他工作表現(xiàn)情況為依據(jù),會計結(jié)算部領(lǐng)導、營業(yè)機構(gòu)主管對所屬員工平時工作情況隨時記錄,嚴格考核。
第四條考核原則
考核要求客觀公正,有權(quán)考核執(zhí)行人對所屬員工的考核,盡可能用客觀指標來衡量,盡量避免因各類彈性考核指標的不當運用而對員工工作實績和能力出現(xiàn)考核結(jié)果失真,造成不公平現(xiàn)象。
第二章 崗位系數(shù)確定及績效工資分配原則
第五條 機構(gòu)崗位績效工資分配系數(shù)
根據(jù)我行現(xiàn)階段會計工作運營和勞動組合模式,結(jié)合各崗位工作性質(zhì)、業(yè)務量、核算內(nèi)容難易程度和內(nèi)控執(zhí)行要求將會計本部及所轄機構(gòu)進行了共3類機構(gòu)級類劃分和6級崗位系數(shù)確定。
機構(gòu)級類
所含機構(gòu)
崗位職別
人數(shù)
崗位系數(shù)
一
類
涪城支行 營業(yè)部
會計主管
2
1.60
網(wǎng)點柜員
1.10
會計結(jié)算部本部機關(guān)
業(yè)務負責人
4
1.60
二
類
開發(fā)區(qū)支行 興達辦事處
會計主管
2
1.50
網(wǎng)點柜員
1.05
三
類
科學城支行 臨園路分理處
平政橋分理處 火車站分理處
游仙分理處 劍南路分理處
富樂路分理處
會計主管
7
1.40
網(wǎng)點柜員
1.00
會計結(jié)算部本部機關(guān)
一般員工
1.00
第六條 綜合積分的組成及扣減原則
1、會計人員綜合積分分別由以下幾個考核項目按不同的積分權(quán)重關(guān)系共同組成:①、出勤情況 ②、優(yōu)質(zhì)服務 ③、核算質(zhì)量及內(nèi)控管理 ④、業(yè)務學習情況⑤、其他
2、會計人員績效考核按季進行,每個被考核人員當季各考核項目初始分值均為100分,各考核項目積分按一定的不同的權(quán)重關(guān)系共同組成員工的季末綜合積分。在一個考核周期內(nèi),有權(quán)考核人將對其所屬員工的日常實際工作情況,按考核項目進行嚴格考核和及時記錄,并根據(jù)實際記錄情況按季進行員工季末綜合積分的折算統(tǒng)計。
3、本考核辦法中所涉及的員工項目積分統(tǒng)計一律實行“單一扣減制”和分值“跨項目透支扣減原則”?！皢我豢蹨p制”是指所有考核項目積分分值只減不加;“跨項目透支扣減原則”是指當某項考核項目核定分值不足扣減時,可按順序(①、員工出勤情況→②、優(yōu)質(zhì)服務→③、核算質(zhì)量及內(nèi)控管理→④、業(yè)務學習情況→⑤、其他)在下一考核項目中進行等值扣減,以此類推,直至當次需扣分值得到足額扣減。
第七條 會計績效分配原則及流程
1、會計績效工資總額=市分行當季撥付會計部可分配績效總額
2、單位系數(shù)值=會計績效工資總額÷∑(某類崗位人員人數(shù)_崗位系數(shù))
3、某營業(yè)機構(gòu)績效工資總額=單位系數(shù)值_ ∑(該機構(gòu)某類崗位人員人數(shù)_崗位系數(shù))
4、營業(yè)機構(gòu)單位綜合積分績效工資對應值=該營業(yè)機構(gòu)績效工資總額÷該機構(gòu)所有崗位人員當季綜合積分總和
5、某員工當季績效工資實際分配額=該營業(yè)機構(gòu)單位項目積分績效工資對應值_崗位系數(shù)_該員工當季實際綜合積分
第三章 績效考核內(nèi)容、實施方法及標準
第八條 在區(qū)分不同工作崗位性質(zhì)和業(yè)務屬性的基礎(chǔ)上,對各業(yè)務執(zhí)行組及各會計前臺營業(yè)網(wǎng)點的全體會計從業(yè)人員進行有效的日常監(jiān)督和持續(xù)考核。
第九條本辦法中的績效考核內(nèi)容包括:①、出勤情況 ②、優(yōu)質(zhì)服務 ③、核算質(zhì)量及內(nèi)控管理 ④、業(yè)務學習情況 ⑤、其他 等5個方面,在對不同工作性質(zhì)和業(yè)務屬性的崗位進行考核時,上述考核項目中的具體考核內(nèi)容、標準及整體考核權(quán)重也有所不同。本辦法將從會計前臺網(wǎng)點人員、會計主管及本部業(yè)務負責人、會計本部業(yè)務負責人、會計本部核算崗位人員、會計本部稽核崗位人員、會計本部業(yè)務檢查崗位人員、會計本部atm及現(xiàn)金出納人員等幾個不同層面對績效考核各項內(nèi)容進行明確定義,如在各層面未提及內(nèi)容均與其他相關(guān)崗位考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
第十條對會計前臺網(wǎng)點人員的考核內(nèi)容及標準
1、出勤情況(5%):網(wǎng)點會計主管負責對網(wǎng)點一般員工的日常出勤情況進行考核登記。
具體考核要求及標準:①、遲到、早退、中途溜崗(含上下班、會議和業(yè)務學習等方面)等在2次(含2次)以內(nèi),且單次在10分鐘以內(nèi)者,每次扣減員工項目積分1分;2次以上(不含2次)且單次在10分鐘以內(nèi)者,將每次扣減此項積分3分;遲到、早退、中途溜崗等單次在10分鐘以上者,按每分鐘扣減項目積分1分扣減員工項目積分,分值不足扣減時一律按“跨項目透支扣減原則”執(zhí)行(下同)。②、原則上不允許請事假,如遇特殊情況員工需請事假,且在不影響所屬部門總體工作部署和工作進度的情況下,經(jīng)會計部經(jīng)理同意批準后準予休假,但每天須扣減員工項目積分0.5分;病假請銷假一律以國家相關(guān)法律法規(guī)為準,并酌情扣分。
2、 優(yōu)質(zhì)服務(10%):由網(wǎng)點負責人(行長、經(jīng)理)和會計主管負責考核網(wǎng)點員工優(yōu)質(zhì)服務質(zhì)量,其中機構(gòu)負責人和會計主管各占5分考核權(quán)重。
具體考核要求及標準:優(yōu)質(zhì)服務分對外優(yōu)質(zhì)服務和對內(nèi)優(yōu)質(zhì)服務,對外優(yōu)質(zhì)服務實際是指柜面優(yōu)質(zhì)服務,對內(nèi)優(yōu)質(zhì)服務主要是針對各工作環(huán)節(jié)中與其他相關(guān)部門或工作人員之間的協(xié)作態(tài)度和能力。①、在受理柜面業(yè)務或與內(nèi)部工作人員協(xié)作過程中,確因服務態(tài)度差、工作效率低、錯誤操作等原因?qū)е驴蛻艋騼?nèi)部員工對其工作服務不滿而受到投訴的,每次根據(jù)后果嚴重程度給予0.5-5.0分的積分扣減處罰;②、雖無投訴記錄,但在上級業(yè)務主管部門人員的臨時性查訪或業(yè)務檢查人員的例行檢查中發(fā)現(xiàn)崗位員工有未按“優(yōu)質(zhì)服務手冊”進行操作和服務的,根據(jù)其影響和可能造成后果的嚴重性給予每次0.5-5.0分的積分扣減處罰。
3、 核算質(zhì)量及內(nèi)控管理(70%):崗位員工此項得分情況直接來源于會計部事后稽核人員對該柜員會計憑證審查監(jiān)督結(jié)果和業(yè)務檢查組各類業(yè)務檢查統(tǒng)計結(jié)果。
具體考核要求及標準:通過日常對會計憑證的事后稽核和各類業(yè)務檢查等手段來檢驗崗位人員的核算質(zhì)量和規(guī)范前臺操作流程,以達到嚴格內(nèi)控制度,規(guī)避風險,實現(xiàn)利潤最大化的目標。①、事后稽核部門對本崗員工發(fā)生的業(yè)務差錯進行逐筆分類登記;其中一般差錯每筆扣減經(jīng)辦柜員項目積分0.1分,重大差錯每筆扣減經(jīng)辦柜員項目積分0.5-1.0分,違規(guī)差錯每筆扣減項目積分1.0-5.0分;②、憑證傳遞不及時,直接影響會計事后稽核人員對憑證的裝訂和稽核的,每次扣減柜員項目積分0.1分; ③、會計稽核人員和會計業(yè)務檢查人員在回訪或日常檢查中發(fā)現(xiàn)崗位員工未按要求對各類差錯進行及時整改的,每筆扣減項目積分0.2分;④、在會計結(jié)算部業(yè)務檢查人員(或內(nèi)外部其他有權(quán)部門工作人員)對網(wǎng)點進行的日常檢查和專項檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和差錯,一律按當次綜合檢查通報中所列示的扣分標準對被通報員工進行等額分值扣減。
4、 業(yè)務學習情況(10%):業(yè)務學習情況分為業(yè)務學習組織落實情況和學習質(zhì)量兩個方面。業(yè)務學習的組織落實主要由各營業(yè)網(wǎng)點會計主管(會計本部由業(yè)務負責人)承擔,包括業(yè)務學習的紀律性和學習記錄的完整性,此項除直接考核參加學習的員工外,還將納入對網(wǎng)點會計主管(會計本部納入對業(yè)務負責人)的績效考核項目中;學習質(zhì)量是指會計結(jié)算部針對學習內(nèi)容通過進行多種形式的業(yè)務考試(包括筆試和現(xiàn)場口頭抽問答題)得出的員工成績。
具體考核要求及標準:①、員工明知學習計劃安排,無故缺席者,每次扣減其項目積分1.0分;②、所有會計從業(yè)人員在參加會計結(jié)算部組織的各種形式考試中,未取得合格成績或考試過程中有作弊現(xiàn)象者,每次扣減其項目積分0.5分(會計主管或業(yè)務負責人每次扣減其項目積分2.0分)。
5、 其他(5%):除上述4個考核內(nèi)容外,其他經(jīng)會計結(jié)算部研究決定需納入考核并進行積分扣減的臨時性事項(如:未按規(guī)定及時向會計部報送相關(guān)報表和未按質(zhì)按量完成領(lǐng)導交賦的其他各項臨時性工作任務等),扣分標準由會計結(jié)算部根據(jù)實際情況酌情確定。
第十一條 對會計主管及本部業(yè)務負責人的考核內(nèi)容及標準
1、出勤情況(5%):會計結(jié)算部經(jīng)理及網(wǎng)點負責人(支行行長或分理處經(jīng)理)負責對網(wǎng)點會計主管(本部業(yè)務負責人由會計結(jié)算部經(jīng)理直接考核)的日常出勤情況進行考核登記。
具體考核要求及標準:與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
2、 優(yōu)質(zhì)服務(5%):會計結(jié)算部經(jīng)理及網(wǎng)點負責人(支行行長或分理處經(jīng)理)負責考核會計主管(本部業(yè)務負責人由會計結(jié)算部經(jīng)理直接考核)優(yōu)質(zhì)服務質(zhì)量。
具體考核要求及標準:與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
3、 核算質(zhì)量及內(nèi)控管理(80%):會計主管及本部業(yè)務負責人此項得分情況直接來源于會計部事后稽核人員對會計憑證審查監(jiān)督的綜合排名和由各類業(yè)務檢查形成的檢查通報結(jié)果。
具體考核要求及標準:會計主管應在日常工作中督促網(wǎng)點員工加強業(yè)務學習,對員工的業(yè)務操作能力和核算質(zhì)量要及時做出評估,對一些錯誤操作和業(yè)務差錯要進行實時規(guī)范和責令限期整改,以提高網(wǎng)點整體業(yè)務水平和核算質(zhì)量。①、事后稽核部門對網(wǎng)點柜員發(fā)生的業(yè)務差錯進行逐筆分類登記,并按整體差錯率的高低將全轄所有網(wǎng)點進行綜合排名,每次綜合排名為后3名的網(wǎng)點,其會計主管將扣減綜合績分1.0分;②、憑證傳遞不及時,直接影響會計事后稽核人員對憑證的裝訂和稽核的,每次扣減會計主管項目積分1.0分; ③、會計稽核人員和會計業(yè)務檢查人員在回訪或日常檢查中發(fā)現(xiàn)柜員未按要求對各類差錯進行及時整改的,每筆扣減會計項目積分1.0分;④、在會計結(jié)算部業(yè)務檢查人員(或內(nèi)外部其他有權(quán)部門)對網(wǎng)點進行的日常檢查和專項檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和差錯,一律按當次綜合檢查通報中所列示本網(wǎng)點通報人次進行項目積分扣減,按每人次0.2分扣減會計主管的項目積分。
4、 業(yè)務學習情況(5%):業(yè)務學習情況分為業(yè)務學習組織落實情況和學習質(zhì)量兩個方面。業(yè)務學習的組織落實主要由各營業(yè)網(wǎng)點會計主管承擔,包括業(yè)務學習的紀律性和學習記錄的完整性,此項將直接納入對網(wǎng)點會計主管的績效考核項目中;學習質(zhì)量是指會計結(jié)算部針對學習內(nèi)容通過進行多種形式的業(yè)務考試(包括筆試和現(xiàn)場口頭抽問答題)得出的員工成績。
具體考核要求及標準:①、網(wǎng)點會計主管在學習的組織過程中,未及時通知需參加學習員工當次學習時間、地點及相關(guān)學習內(nèi)容的,造成員工缺席或?qū)W習資料準備不齊等情況,每次扣減會計主管項目積分0.5分;②、網(wǎng)點會計主管無故缺席或未按原計劃組織員工學習并做好相關(guān)學習記錄的,每次扣減會計主管項目積分1.0分;③、會計主管在參加會計結(jié)算部組織的各種形式考試中,未取得合格成績或考試過程中有作弊現(xiàn)象者,每次扣減其項目積分2.0分。
5、 其他(5%):與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
第十二條 對會計本部核算崗位人員的考核內(nèi)容及標準
1、出勤情況(5%):會計結(jié)算部經(jīng)理負責對本崗員工的日常出勤情況進行考核登記。
具體考核要求及標準:與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
2、 優(yōu)質(zhì)服務(5%):由核算組業(yè)務負人負責考核本崗位員工優(yōu)質(zhì)服務質(zhì)量。
具體考核要求及標準:此崗優(yōu)質(zhì)服務考核內(nèi)容主要是針對各工作環(huán)節(jié)中與本部人員及其會計前臺網(wǎng)點人員之間的協(xié)作態(tài)度和能力。①、在業(yè)務處理和與內(nèi)部工作人員協(xié)作過程中,確因服務態(tài)度差、工作效率低、錯誤操作等原因?qū)е卤韭毠ぷ鳠o法順利完成,直接或間接影響到本崗或其他關(guān)聯(lián)崗位員工工作完成進度且造成一定后果的,根據(jù)后果嚴重程度給予每次0.5-5.0分的積分扣減處罰;②、雖未影響到本崗或其他崗位員工工作完成進度和造成一定后果,但在本部或其他有權(quán)部門人員的查訪或業(yè)務檢查時發(fā)現(xiàn)有未按“優(yōu)質(zhì)服務手冊”進行操作和服務的,根據(jù)其影響和可能造成后果的嚴重性給予每次0.5-5.0分的積分扣減處罰。
3、 核算質(zhì)量及內(nèi)控管理(80%):內(nèi)容和具體考核要求及標準與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
具體考核要求及標準:與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
4、 業(yè)務學習情況(5%)內(nèi)容:內(nèi)容和具體考核要求及標準與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
5、 其他(5%):與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
第十三條 對會計本部檢查崗位人員的考核內(nèi)容及標準
1、出勤情況(5%):會計結(jié)算部經(jīng)理負責對本崗員工的日常出勤情況進行考核登記。
具體考核要求及標準:與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
2、 優(yōu)質(zhì)服務(10%):由檢查組業(yè)務負人負責考核本崗位員工優(yōu)質(zhì)服務質(zhì)量。
具體考核要求及標準:此崗優(yōu)質(zhì)服務考核內(nèi)容主要是針對各工作環(huán)節(jié)中與本部人員及其會計前臺網(wǎng)點人員之間的協(xié)作態(tài)度和能力。①、在業(yè)務處理和與內(nèi)部工作人員協(xié)作過程中,確因服務態(tài)度差、工作效率低、錯誤操作等原因?qū)е卤韭毠ぷ鳠o法順利完成,直接或間接影響到本崗或其他關(guān)聯(lián)崗位員工工作完成進度且造成一定后果的,根據(jù)后果嚴重程度給予每次0.5-5.0分的積分扣減處罰;②、雖未影響到本崗或其他崗位員工工作完成進度和造成一定后果,但在本部或其他有權(quán)部門人員的查訪或檢查時發(fā)現(xiàn)有未按“優(yōu)質(zhì)服務手冊”進行操作和服務的,根據(jù)其影響和可能造成后果的嚴重性給予每次0.5-5.0分的積分扣減處罰。
3、 核算質(zhì)量及內(nèi)控管理(75%):主要是指通過接受上級行或其他有權(quán)部門(包括本部稽核人員)的內(nèi)外部檢查審計,檢驗其檢查職能的有效行使能力和對各崗位業(yè)務核算質(zhì)量及操作流程的規(guī)范、監(jiān)督、檢查效果。
具體考核要求及標準:①、是否嚴格按照崗位職責對所轄網(wǎng)點及相關(guān)崗位進行了有效監(jiān)控和檢查;②、對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題是否進行了及時提出整改意見并形成書面通報,是否就發(fā)現(xiàn)的問題進行了回訪;③、是否對各被查單位進行了規(guī)定范圍內(nèi)的仔細檢查,有無應查而未查現(xiàn)象;④、是否對各項業(yè)務起到了規(guī)范和指導作用,是否根據(jù)需要對業(yè)務人員進行了必要的業(yè)務培訓,有無效果。以上各項如未切實履行,視情況每次扣減相關(guān)崗位員工項目積分0.5-5.0分。
4、 業(yè)務學習情況(5%):包括本崗員工自身業(yè)務學習和對業(yè)務人員進行適時業(yè)務培訓。容和具體考核要求及標準與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
具體考核要求及標準:除未按要求對業(yè)務人員進行業(yè)務培訓每次扣減本崗相關(guān)員工項目積分0.5-1.0分以外,其他考核內(nèi)容及標準與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
5、 其他(5%):與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
第十三條 對會計本部稽核崗位人員的考核內(nèi)容及標準
1、出勤情況(5%):會計結(jié)算部經(jīng)理負責對本崗員工的日常出勤情況進行考核登記。
具體考
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銀行會計人員績效考核管理辦法
核要求及標準:與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
2、 優(yōu)質(zhì)服務(10%):由稽核組業(yè)務負人負責考核本崗位員工優(yōu)質(zhì)服務質(zhì)量。
具體考核要求及標準:與會計本部檢查崗位人員的考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
3、 核算質(zhì)量及內(nèi)控管理(75%):主要是指通過接受會計結(jié)算部分管經(jīng)理及本部業(yè)務檢查組的日常檢查和監(jiān)督,對其日?；诉M度、稽核質(zhì)量、業(yè)務稽核通報的完成質(zhì)量的整體能力進行全面考查。
具體考核要求及標準:①、每周部門分管經(jīng)理將對其稽核進度進行抽查,發(fā)現(xiàn)未按規(guī)定進度進行稽核或稽核進度嚴重滯后的,每次扣減崗位員工項目積分0.10分;②、部門經(jīng)理或業(yè)務檢查組在檢查監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)該崗員工存在應發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)的問題,每筆一般差錯扣減員工項目積分0.2分,每筆重大差錯扣減員工項目積分1.0-2.0分,違規(guī)差錯每筆扣減員工項目積分2.0-10分;③、是否對當期各類業(yè)務差錯進行了深入分析并形成書面稽核通報,通報質(zhì)量是否符合相關(guān)要求,如存在此類現(xiàn)象將視通報質(zhì)量進行酌情扣減項目積分。
4、 業(yè)務學習情況(5%):與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
5、 其他(5%):與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
第十三條 對會計本部atm及現(xiàn)金出納崗位人員的考核內(nèi)容及標準
1、出勤情況(5%):會計結(jié)算部分管經(jīng)理負責對本崗員工的日常出勤情況進行考核登記。
具體考核要求及標準:與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
2、 優(yōu)質(zhì)服務(15%):由會計結(jié)算部分管經(jīng)理負責考核本崗位員工優(yōu)質(zhì)服務質(zhì)量。
具體考核要求及標準:與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
3、 核算質(zhì)量及內(nèi)控管理(70%):徐處正在整理中
4、 業(yè)務學習情況(5%):與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
5、 其他(5%):與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
第四章 考核結(jié)果的運用
第十四條 同總行定期舉行的崗位考試一起作為員工上崗的依據(jù)。
第十五條作為評先、評優(yōu)的依據(jù)。
第六章 附 則
第十六條此辦法下發(fā)后,會計結(jié)算部以往制訂的其它績效考核辦法同時廢止。
第十七條本辦法由市分行會計結(jié)算部負責解釋和修改。
第十八條本辦法自2005年4月1日起執(zhí)行。
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第7篇 隆興供電公司銀行賬戶管理辦法
為嚴格控制并規(guī)范各單位銀行賬戶,強化資金管理,保證資金安全,根據(jù)《承德供電公司銀行賬戶管理辦法》,結(jié)合我分公司的實際情況特制定本辦法。
一、建立健全資金管理責任制,制定并完善貨幣資金管理辦法。企業(yè)法定代表人是資金管理的第一責任人,財務科是資金管理的職能機構(gòu),企業(yè)所有的資金及銀行賬戶必須納入財務科統(tǒng)一管理,其他科室不得在銀行開立賬戶。財務科要切實加強資金管理,定期與銀行對賬,確保資金安全。
二、賬戶只限于在國有商業(yè)銀行開戶,不得在其他非銀行金融機構(gòu)開戶。
三、銀行賬戶必須由分公司財務部門統(tǒng)一開戶、統(tǒng)一管理,嚴禁違反規(guī)定多頭開戶,嚴禁出租和轉(zhuǎn)讓賬戶。
四、分公司開立一個經(jīng)費戶、一個電費戶、一個農(nóng)網(wǎng)專戶,一個電費預付費專戶,一個農(nóng)電專戶。各供電所只可開立一個電費戶。
五、各供電所所開立的電費賬戶,由財務部門統(tǒng)一管理,電費賬戶只能辦理資金的收繳,不得辦理其他收支業(yè)務。
六、分公司財務科是銀行賬戶歸口管理部門,負責對本單位銀行賬戶的開立、變更、撤消、使用情況進行監(jiān)督和檢查。
七、銀行賬戶管理的直接責任人必須具備會計人員從業(yè)資格,具有一定的專業(yè)技能和較強的責任心,確保賬戶資金安全。
八、對于違反規(guī)定開設和使用銀行賬戶的單位和個人,將作如下處理:
1、責令限期改正,并暫停報賬。
2、通報批評,并按照規(guī)定對違紀單位或個人給予經(jīng)濟處罰,構(gòu)成犯罪的,移交司法機關(guān)處理。
第8篇 銀行工會經(jīng)費管理辦法
銀行工會經(jīng)費管理辦法,下面是小編帶來的銀行工會經(jīng)費管理辦法,歡迎閱讀!
銀行工會經(jīng)費管理辦法【1】
為進一步規(guī)范和加強市直機關(guān)各基層工會經(jīng)費的收支管理,根據(jù)《關(guān)于加強基層工會經(jīng)費收支管理的通知》(總工辦〔2022〕23號)、《關(guān)于加強工會經(jīng)費財務管理和審計監(jiān)督切實管好用好工會經(jīng)費的通知》(總工辦〔2022〕51號)、《克拉瑪依市總工會、新疆油田公司工會財務管理辦法》(新克油工〔2022〕21號)和《關(guān)于截留、挪用應上解工會經(jīng)費處罰的暫行規(guī)定》的通知要求,結(jié)合市直機關(guān)實際情況,特制訂本辦法。
一、基層工會經(jīng)費收支管理原則
(一)遵紀守法原則。各項經(jīng)費收支,必須嚴格執(zhí)行中央規(guī)定、國家法律法規(guī)、所在地方政府和中華全國總工會的有關(guān)規(guī)定,認真執(zhí)行工會財務會計制度,遵守財務紀律。
(二)依法獲取原則?；鶎庸母黜検杖胍鶕?jù)《中華人民共和國工會法》和《中國工會章程》的規(guī)定,依法獲取。
(三)經(jīng)費獨立原則?；鶎庸鶕?jù)經(jīng)費獨立的原則,建立預算、決算和經(jīng)費審查監(jiān)督制度。不得以個人名義存放單位資金,不得出租、轉(zhuǎn)讓銀行賬戶,不得為個人或其他單位提供信用擔保。
(四)服務職工原則?；鶎庸?jīng)費使用要突出重點,優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),集中財力保證維護職工的合法權(quán)益、開展職工服務和工會活動。
(五)勤儉節(jié)約原則?；鶎庸瀼刂醒?yún)栃泄?jié)約,反對浪費的要求,經(jīng)費使用要精打細算,少花錢多辦事,節(jié)約開支,提高經(jīng)費使用效益。
(六)民主管理原則。要依靠職工和工會會員管好、用好經(jīng)費,定期公布賬目,實行民主管理,接受職工和工會會員監(jiān)督以及經(jīng)費審查委員會審查。
二、基層工會經(jīng)費收入范圍
(一)會費收入
根據(jù)全國總工會《關(guān)于收交工會會費的通知》規(guī)定,會員每月應向工會組織交納本人月工資收入0.5%的會費,工資尾數(shù)不足十元的部分不計交會費。
凡市財政全額撥款的機關(guān)行政單位直屬基層工會(以下簡稱基層工會),根據(jù)《關(guān)于統(tǒng)一會費交納標準和收取工作的通知》(克直機工發(fā)〔2022〕03號)要求,每年分兩次向工會工委工會會費賬戶上繳會員會費,繳納時間為上半年的6月5日前,下半年的12月5日前,工會會費賬戶名稱為克拉瑪依市直屬機關(guān)工會工作委員會,開戶行為工商銀行迎賓支行,賬號為300 3020 3092 0000 3788。繳納完畢后持銀行開具的存款憑證至工會財務人員處開具交款收據(jù),收據(jù)由各基層工會自行留存。
凡自治區(qū)垂管機關(guān)行政單位和市直屬企事業(yè)單位基層工會應將每月收繳的會員會費直接存入本單位工會會費專戶進行使用和管理。
會員會費具體收繳標準如下:
1.執(zhí)行石油工資的職工月繳納會費標準:
本人工資(崗技工資+工齡工資)×5‰
2.執(zhí)行公務員工資標準的職工繳納會費標準:
(1)黨政群單位職工月繳納會費標準:
本人工資(職務工資+級別工資)×5‰
(2)事業(yè)單位職工月繳納會費標準:
本人工資(職務工資+級別工資)×5‰
3.執(zhí)行合同工工資標準的員工繳納會費標準:
(1)應得工資在800—1200元的:月工資額×2‰
(2)應得工資在1201—2000元的:月工資額×2.5‰
(3)應得工資在2000元以上的:月工資額×3‰
(二)計提收入
指建立工會組織的單位按每月全部職工工資總額的2%向工會撥繳的經(jīng)費。
凡市財政全額撥款的機關(guān)行政和直屬企事業(yè)單位基層工會,工會經(jīng)費實行按月計提,按季繳納。各單位應于每個月的5日前,按上月份全部職工工資總額的2%計提工會經(jīng)費,并于每季度第三個月10日前及時向工會工委工會會費賬戶撥繳當季的全部工會經(jīng)費。
凡自治區(qū)垂管機關(guān)行政單位和獨立收支的市直屬企事業(yè)單位基層工會,計提的工會經(jīng)費在向上級工會組織按其相關(guān)規(guī)定進行上解后,留成部分直接存入本單位的工會會費專戶中自行使用和管理。
根據(jù)《中華全國總工會辦公廳關(guān)于基層工會組織籌建期間撥繳工會經(jīng)費(籌備金)事項的通知》(總工辦發(fā)〔2004〕29號)的規(guī)定,具備設立工會組織條件的企業(yè)、事業(yè)單位、機關(guān)和其他經(jīng)濟組織(以下簡稱為有關(guān)單位)在開業(yè)和設立之日起六個月內(nèi)應當建立工會,逾期未組建的,自第七個月起,每月向上一級工會組織繳納本單位職工工資總額2%的工會經(jīng)費(建會籌備金)。
全部職工既包括正式職工、合同制職工和臨時性、季節(jié)性用工、勞務派遣工,也包括離開本單位但保留勞動關(guān)系并領(lǐng)取生活費的職工和內(nèi)部退養(yǎng)職工。
工資總額包括基本工資;津貼和補貼(不包含獨子補貼、電話費補貼、住房補貼)、獎金(含獎勵工資、年終一次性獎金、績效考核獎、平安單位考核獎、精神文明獎、其他獎金等);加班加點工資;特殊情況下支付的工資。
(三)上級補助收入
指收到上級工會補助的款項,如幫扶補助、勞模慰問、專項補助等,從其上級工會組織相關(guān)通知要求進行管理和使用。
(四)行政補助收入
指所在單位行政按照《中華人民共和國工會法》、《中國工會章程》和國家、地方的有關(guān)規(guī)定給予工會的補助款項。
(五)事業(yè)收入
指工會附屬獨立核算的企事業(yè)單位上繳的收入和非獨立核算的附屬事業(yè)單位的各項事業(yè)收入。
(六)投資收益
指工會對外投資發(fā)生的損益,如購買國債或企業(yè)債券取得的收益。
(七)其他收入
指工會除上述收入以外的各項收入,如銀行存款利息、接受捐贈收入等。
工會經(jīng)費因錯繳造成多收費款的,由繳費單位向工會工委提出書面申請,經(jīng)市直機關(guān)工會辦公室核實并加蓋公章后,送工會工委財務代管人員處辦理退費,多繳的費款直接從工會經(jīng)費賬戶中退還給繳費單位。
三、基層工會經(jīng)費支出范圍
工會經(jīng)費主要用于為職工服務和開展工會活動?；鶎庸皶r足額上繳工會經(jīng)費,不得隨意截留。經(jīng)費支出包括:02
(一)工會為會員及其他職工開展教育、文體、宣傳等活動產(chǎn)生的支出?；鶎庸攲T繳納的會費全部用于會員活動支出。
1.職工教育方面。用于工會開展職工教育、業(yè)余文化、技術(shù)、技能教育所需的教材、教學、消耗用品;職工教育所需資料、教師酬金;優(yōu)秀學員(包括自學)獎勵;工會為職工舉辦法律、政治、科技、業(yè)務、再就業(yè)等各種知識培訓等。
2.文體活動方面。用于工會開展職工業(yè)余文藝活動、節(jié)日聯(lián)歡、文藝創(chuàng)作、美術(shù)、書法、攝影等各類活動;文體活動所需設備、器材、用品購置與維修費;文藝匯演、體育比賽及獎勵費;各類活動中按規(guī)定開支的伙食補助費、夜餐費等;用會費組織會員觀看電影、開展春游秋游等集體活動。
基層工會舉辦本單位文藝演出、體育比賽,工作時間排練訓練和比賽一般不得開支補助費,活動獎勵和工作人員補貼標準應堅持重大事項集體研究決定的原則,結(jié)合各單位實際情況由基層工會自定。
外聘輔導員、裁判員等酬金,結(jié)合行業(yè)收費標準和各單位實際情況由基層工會自定。
3.宣傳活動方面。用于工會開展政治、時事、政策、科技講座、報告會等宣傳活動;工會組織技術(shù)交流、職工讀書活動、網(wǎng)絡宣傳以及舉辦展覽、板報等所消耗的用品;工會組織的重大節(jié)日宣傳費;工會舉辦的圖書館、閱覽室所需圖書、工會報刊以及資料費等。
4.其他活動方面。除上述支出以外,用于工會開展的技能競賽費用及其他活動的各項支出。
(二)工會直接用于維護職工權(quán)益的支出。包括工會協(xié)調(diào)勞動關(guān)系和調(diào)解勞動爭議、開展職工勞動保護、向職工群眾提供法律咨詢、法律服務、對困難職工幫扶、向職工送溫暖等發(fā)生的支出及參與立法和本單位民主管理、集體合同等其他維權(quán)支出。
(三)工會培訓工會干部、加強自身建設及開展業(yè)務工作發(fā)生的各項支出。包括開展工會干部和積極分子的學習和培訓所需教材資料和講課酬金等;評選表彰優(yōu)秀工會干部和積極分子的獎勵;組織勞動競賽、合理化建議、技術(shù)革新和協(xié)作活動;召開工會代表大會、委員會、經(jīng)審會以及工會專業(yè)工作會議;開展外事活動、工會組織建設、建家活動、大型專題調(diào)研;經(jīng)審經(jīng)費、基層工會辦公、差旅等其他專項業(yè)務的支出。
(四)工會從事建設工程、設備工具購置、大型修繕和信息網(wǎng)絡購建而發(fā)生的支出。包括房屋建筑物購建、辦公設備購置、專用設備購置、交通工具購置、大型修繕、信息網(wǎng)絡購建等資本性支出。
《中華人民共和國工會法》規(guī)定,各級人民政府和企業(yè)、事業(yè)單位、機關(guān)應當為工會辦公和開展活動,提供必要的設施和活動場所等物質(zhì)條件。
在行政方面承擔資本性支出的經(jīng)費不足,并且基層工會有經(jīng)費結(jié)余的情況下,工會經(jīng)費可以用于必要的資本性支出。
(五)對工會管理的為職工服務的文化、體育、教育、生活服務等獨立核算的事業(yè)單位的補助和非獨立核算的事業(yè)單位的各項支出。
(六)由工會組織的職工集體福利等方面的支出。主要用于工會組織逢年過節(jié)向全體會員發(fā)放少量的節(jié)日慰問品,會員個人和家庭發(fā)生困難情況的補助,以及會員本人過生日的慰問等。
(七)以上支出項目以外的必要開支。
以上各項支出項目,涉及講座、授課、培訓等須外聘教師的,其講課費按照《中央和國家機關(guān)培訓費管理辦法》(財行〔2022〕523號)通知要求執(zhí)行:副高級技術(shù)職稱專業(yè)人員每半天最高不超過1000元;正高級技術(shù)職稱專業(yè)人員每半天最高不超過2000元;院士、全國知名專家每半天一般不超過3000元;其他人員講課參照上述標準執(zhí)行。聘請本單位內(nèi)部職工講課應適當降低支付標準。
以上各項支出項目,涉及表彰獎勵等須發(fā)放獎金(品)的,其獎勵標準參照《公務員獎勵規(guī)定(試行)》(中組發(fā)〔2008〕2號)要求,精神獎勵和物質(zhì)獎勵并重,以精神獎勵為主,并結(jié)合各單位實際情況,由基層工會視情況自定。
四、嚴格控制工會經(jīng)費開支
(一)基層工會要認真貫徹落實《中華人民共和國工會法》《中國工會章程》,以及全國總工會《工會預算管理辦法》、《關(guān)于加強工會經(jīng)費財務管理和審計監(jiān)督切實管好用好工會經(jīng)費的通知》精神,嚴格控制工會經(jīng)費開支。
(二)不準將工會經(jīng)費用于服務職工群眾和開展工會活動以外的開支:
1.不準用工會經(jīng)費購買購物卡、代金券等,搞請客送禮等活動。
2.不準違反工會經(jīng)費使用規(guī)定,濫發(fā)津貼、補貼、獎金。
3.不準用工會經(jīng)費支付高消費性的娛樂健身活動。
4.不準單位行政利用工會賬戶,違規(guī)設立“小金庫”。
5.不準將工會賬戶并入單位行政賬戶,使工會經(jīng)費開支失去控制。
6.不準截留、挪用工會經(jīng)費。
7.不準用工會經(jīng)費參與非法集資活動,或為非法集資活動提供經(jīng)濟擔保。
8.不準用工會經(jīng)費報銷與工會活動無關(guān)的費用。
五、基層工會經(jīng)費劃撥辦法
(一)凡市財政全額撥款的基層工會,工會工委將結(jié)合工會經(jīng)費預算、年度工作安排、在冊職工會員人數(shù)和基層工會經(jīng)費繳納情況,分次向基層工會劃撥會員活動經(jīng)費,由各基層工會根據(jù)工會經(jīng)費開支相關(guān)規(guī)定自行掌握使用,并接受同級經(jīng)審委員會、黨組織和上級工會組織的監(jiān)督和檢查。
(二)撥繳建會籌備金的繳費單位,待該單位工會組建后,由收繳籌備金的上一級工會組織將其應分成部分全額予以回撥。
六、基層工會經(jīng)費核銷辦法
(一)基層工會各項開支實行工會委員會集體領(lǐng)導下的主席負責制,重大開支集體研究決定。若基層工會沒有成立工會委員會,則經(jīng)費使用由基層黨組織書記負責,重大開支需經(jīng)同級黨組織集體研究決定?；鶎庸飨蛲夵h組織書記作為工會經(jīng)濟活動的直接責任人,應對經(jīng)費管理使用做好監(jiān)督審核工作。
(二)基層工會活動經(jīng)費要指定專人負責(一般應由工會組織委員負責),各基層工會可結(jié)合自身情況建立健全相應財務管理制度。核銷時憑正規(guī)發(fā)票及相關(guān)附件材料,經(jīng)由具體經(jīng)辦人和基層工會主席或同級黨組織書記簽字確認后,可直接至工會工委財務人員處辦理核銷工作。
(三)支出附件要齊全。
1.購買辦公、文體和生活用品等低值易耗品應附物品明細單,凡是發(fā)票上未列具體物品名稱的必須附明細單。
2.以現(xiàn)金或物品發(fā)給個人的獎金(品)、慰問金(品)等必須有領(lǐng)款(物)人簽字的發(fā)放單,注明發(fā)放時間、標準、金額等事項,并加蓋單位公章。
3.單項活動支出金額在1萬元以上(含1萬元)或人均支出在300元以上的,須經(jīng)基層工會委員會討論、工會主席和同級黨組織負責人審批,報市直機關(guān)工會辦公室備案后方可列支。報銷時需附相應活動說明、費用預算、詢價單(2名以上經(jīng)辦人簽字)、會議紀要以及購置商品或服務簽訂的有效合同等附件。
4.講座、培訓、會議等開支必須附相關(guān)會議通知、參會人員簽到單、會議記錄等附件。
5.基層工會自行組織表彰獎勵、送溫暖、慰問困難職工活動等必須附相關(guān)會議紀要或通知文件。
6.基層工會辦理核銷時需要提供合法、完整的原始票據(jù),開具發(fā)票時單位名稱應為基層工會組織所在單位全稱,主要負責人(工會主席或黨組織書記)和經(jīng)辦人須在票據(jù)上簽字。一切經(jīng)費開支必須經(jīng)過財務人員審核,對于原始憑證不合法、內(nèi)容不完整、手續(xù)不齊全、數(shù)字不準確的,財務人員有權(quán)拒絕核銷。物品采購原則上在市機關(guān)事務局采購中心定點商戶內(nèi)購置。
(四)固定資產(chǎn)管理。
1.凡一般設備單位價值在500元以上,專用設備單位價值在800元以上,且使用年限在一年以上的為固定資產(chǎn)。對單價雖不足500元,但使用年限在一年以上的大批同類資產(chǎn),應按固定資產(chǎn)管理。對于購置、自制、接受捐贈和調(diào)撥的資產(chǎn),凡符合上述條件的應列為固定資產(chǎn)。
2.固定資產(chǎn)采購,應首先經(jīng)基層工會委員(或同級黨組織成員)集體研究決定,形成會議紀要和采購方案,并至少提前一個月向工會工委提出書面申請。經(jīng)工會工委會議研究批復后,由基層工會選派3人組成采購小組進行招標采購,訂立采購協(xié)議,合同方及發(fā)票付款方名稱需寫明:克拉瑪依市直屬機關(guān)工會工作委員會,憑以上書面材料至工會財務人員處辦理支付,并列入工會工委固定資產(chǎn)賬目進行管理。
3.固定資產(chǎn)使用及管理。基層工會完成固定資產(chǎn)項購入后,應指定專人作為資產(chǎn)保管員,填寫《市直機關(guān)工會固定資產(chǎn)使用登記表》完成領(lǐng)用登記手續(xù)。各部門及單位人員不得自行交換、處置固定資產(chǎn),資產(chǎn)保管員調(diào)動工作或退休,應先到工會工委辦理資產(chǎn)清退手續(xù),否則不予辦理調(diào)動、離退手續(xù)。
4.工會工委將每年定期對固定資產(chǎn)進行清查盤點,資產(chǎn)保管部門應配合組織開展盤點工作,對于盤盈、盤虧或報廢、毀損的資產(chǎn),應當及時查明原因,報經(jīng)批準認定后及時進行處理。
5.調(diào)出、變賣、投資、損失、報廢、盤虧等減少資產(chǎn)的處置,由資產(chǎn)保管部門提出申請,經(jīng)工會主席或同級黨組織負責人同意,向市直機關(guān)工會工委遞交報告,經(jīng)工會財務人員、經(jīng)審委員會核準,工會工委主任(或主任辦公會議)審議通過后,按相關(guān)規(guī)定處理。
6.對設有工會獨立賬戶的自治區(qū)垂管、市直屬企事業(yè)單位的基層工會組織,其購入固定資產(chǎn)須經(jīng)同級黨組織及上級工會組織研究同意并作出書面批示后,方可直接購買并列入本單位工會賬戶固定資產(chǎn)項進行管理和使用。
七、違規(guī)操作基層工會經(jīng)費的處罰辦法
(一)截留、挪用應上解工會經(jīng)費處罰
各級工會組織必須按照“統(tǒng)一領(lǐng)導、分級管理”的財務體制,按時、足額上解工會經(jīng)費,不得截留、挪用。
1.下列情形均屬于截留、挪用應上解工會經(jīng)費的行為:
(1)未按規(guī)定的經(jīng)費計提標準、范圍和期限上解工會經(jīng)費的。
(2)擅自改變和降低上解工會經(jīng)費的比例,弄虛作假,減少上解經(jīng)費并自行使用的。
(3)以其他手段或借口少上解或不上解工會經(jīng)費的。
2.對各級工會組織和有關(guān)負責人(包括主管領(lǐng)導和經(jīng)辦人,下同)截留、挪用上解工會經(jīng)費的行為,除責成其認真做出書面檢查,并限期全部補交上解經(jīng)費外,應根據(jù)事實和情節(jié)以及檢查的態(tài)度,分別給予以下處罰和處分。
(1)截留、挪用應上解工會經(jīng)費壹萬元以內(nèi)的,對單位給予口頭或書面警告,對有關(guān)責任人建議任免機關(guān)給予警告的處分。
(2)截留、挪用應上解工會經(jīng)費一萬元至十萬元的,對單位給予書面警告,取消當年財務競賽獎勵和其他評先獎勵資格,對有關(guān)負責人建議任免機關(guān)給以警告或記過處分。
(3)截留、挪用應上解工會經(jīng)費十萬元至五十萬元的,對單位在適當范圍內(nèi)給予適當批評,取消當年的經(jīng)費回撥補助,在兩年內(nèi)取消財務競賽獎勵和其他評先獎勵資格,對有關(guān)負責人建議任免機關(guān)給以記過或記大過處分。
3.下列情形之一的對單位和有關(guān)責任人可以從輕或免以處罰:金額數(shù)值較小,情節(jié)輕微的;自己主動檢查,認錯態(tài)度較好的;能及時補繳上解經(jīng)費的;經(jīng)辦人員抵制無效強迫執(zhí)行的。
(二)拖繳、少繳、欠繳工會經(jīng)費處罰
對無正當理由拖延、少繳或者拒不撥繳工會經(jīng)費的單位,上級工會應當及時催繳;經(jīng)催繳仍不繳納經(jīng)費的,將停止其所有工會經(jīng)費核銷工作,并暫停劃撥會員活動經(jīng)費,直至繳清全部欠款為止。
(三)違規(guī)開支基層工會經(jīng)費的處罰
對違反上述工會經(jīng)費使用范圍和核銷相關(guān)規(guī)定的基層工會,將責令其限期整改,逾期仍未整改完畢的,將停止其所有工會經(jīng)費核銷工作,暫停劃撥會員活動經(jīng)費,情節(jié)嚴重的將予以通報批評,并書面告知其同級黨組織,追究相關(guān)負責人責任。
(四)對堅持原則,向上級工會如實反映和揭發(fā)違規(guī)使用基層工會經(jīng)費的單位和個人,將根據(jù)情節(jié),給予表彰和獎勵。對知情不舉,包庇、縱容的加重處罰。
八、加強對工會經(jīng)費使用情況的監(jiān)督
1.工會經(jīng)費的收支管理工作列入工會工作考核的重要內(nèi)容,嚴格工會經(jīng)費的管理。
2.基層工會委員換屆時,應向會員大會或職代會報告活動經(jīng)費的管理使用情況。工會主席任職屆滿、工作調(diào)動、職務變更、離退休等原因,在離開原工作崗位前應配合同級和上級經(jīng)審委員會對其任期內(nèi)各年度工會財務工作和經(jīng)濟活動進行經(jīng)濟責任審計。
3.市直機關(guān)經(jīng)審委員會每年將對基層工會經(jīng)費計提、劃撥和管理使用情況進行審查審計,各基層工會應妥善保存工會財務工作和經(jīng)濟活動中產(chǎn)生的相關(guān)材料并積極配合審查工作的開展。
(一)本《辦法》適用于市直機關(guān)工會工委管轄的所有機關(guān)直屬基層工會,各基層工會可根據(jù)本《辦法》并結(jié)合自身實際情況制訂相應的經(jīng)費管理辦法。
(二)本《辦法》自下發(fā)之日起執(zhí)行,最終解釋權(quán)歸市直機關(guān)工會工作委員會。
銀行工會經(jīng)費管理辦法【2】
____公司工會經(jīng)費管理辦法
為了收好、管好、用好工會經(jīng)費,根據(jù)《中華人民共和國工會法》《中國工會章程》《基層工會經(jīng)費使用管理辦法》等有關(guān)規(guī)定,結(jié)合公司實際,制定本辦法。
第一條 工會經(jīng)費使用管理原則
(一)堅持經(jīng)費獨立管理原則。要獨立建立銀行帳號,實行單獨核算。
(二)堅持遵紀守法原則。經(jīng)費預算、開支、決算嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)政策、規(guī)定和開支范圍、標準,認真執(zhí)行工會財務制度,遵守財務紀律。
(三)堅持為員工服務原則和“統(tǒng)籌兼顧、保證重點、量入為出、收支平衡、略有結(jié)余”的原則。工會經(jīng)費重點用于維護職工權(quán)益、開展員工教育和文化活動方面。
(四)堅持預決算管理原則。一切費用均應納入預算,年底決算,并按上級工會要求,認真編報和執(zhí)行。
(五)堅持節(jié)約原則。要少花錢,多辦事,辦好事,提高經(jīng)費使用效益。
(六)堅持民主管理原則。定期公布賬目,接受會員監(jiān)督和經(jīng)費審查委員會審查。
第二條 工會經(jīng)費的來源
(一)會費收入。凡我公司工會會員,均須依法繳納會費。
(二)撥繳經(jīng)費收入。按公司員工工資總額的2%向工會撥交經(jīng)費。公司工會按照國家機關(guān)工會聯(lián)合會的規(guī)定上解上級工會。
(三)上級補助收入。
(四)行政補助收入。
(五)事業(yè)收入。
(六)其他收入。工會組織獲得的捐贈及其他各種收入(銀行利息收入等)。
第三條 工會經(jīng)費審批權(quán)限
工會日常開支由工會主席一支筆審批。重大開支(10000元—20000元)工會主席簽字后報主管工會的黨委領(lǐng)導審批后方可列支;20000元以上經(jīng)工會委員會集體決定并報請主管工會的黨委領(lǐng)導審批后方可列支。
第四條 工會經(jīng)費開支范圍
工會經(jīng)費主要用于為員工服務和工會活動。公司工會按照上級規(guī)定,及時足額上解經(jīng)費。留成經(jīng)費支出包括:
(一)職工活動支出。指工會為會員及其他員工開展教育、文體、宣傳等活動發(fā)生的支出?；鶎庸獙T繳納的會費全部用于會員活動支出。
(二)維權(quán)支出。指工會直接用于維護職工權(quán)益的支出。包括工會協(xié)調(diào)勞動關(guān)系和調(diào)解勞動爭議、開展員工勞動保護、向員工群眾提供法律咨詢、法律服務等、對困難員工幫扶、向員工送溫暖等發(fā)生的支出及參與本單位民主管理等其他維權(quán)支出。
(三)業(yè)務支出。指工會培訓工會干部、加強自身建設及開展業(yè)務工作發(fā)生的各項支出。包括開展工會干部和積極分子的學習和培訓所需教材資料和講課酬金等;評選表彰優(yōu)秀工會干部和積極分子的獎勵;組織勞動競賽、合理化建議和協(xié)作等活動;召開工會工作會議;建家活動、辦公、差旅等其他專項業(yè)務的支出。
(四)其他支出。指工會以上支出項目以外的各項開支。如使用會費對會員的特殊困難補助、由工會組織的員工集體福利等方面的支出。
第五條 財務紀律
(一)必須正確貫徹黨和國家有關(guān)財務工作的方針和政策。工會財務工作堅持為員工服務、為工會建設服務、為企業(yè)服務。
(二)必須認真執(zhí)行上級工會制定的制度和規(guī)定。工會財務每年由經(jīng)費審查
委員會進行審查,并接受由局工會組織的審計。
(三)實行工會財務公開,每年在工會工作會議上向工會委員會公布賬目,并向工會代表大會報告財務收支情況。
(四)工會財務人員必須按照《工會法》和《會計人員職權(quán)條例》,等法律法規(guī),做好財務會計工作。
第六條 工會經(jīng)費的監(jiān)督審查
工會經(jīng)費審查委員會,負責本級工會的經(jīng)費審查工作。審查的主要內(nèi)容為:預、決算編制是否合理;經(jīng)費使用是否妥當;是否堅持財務制度;有沒有違反財務紀律的情況;是否按規(guī)定報告工會經(jīng)費收支情況等。
第七條 本辦法自公布之日起施行。
第八條 本辦法由公司工會委員會負責解釋。
銀行工會經(jīng)費管理辦法【3】
商業(yè)銀行職工工會經(jīng)費管理辦法
為規(guī)范和加強商業(yè)銀行工會經(jīng)費的收支管理,充分發(fā)揮職工工會為職工服務的作用,根據(jù)《中華人民共和國工會法》、《中國工會章程》、《工會會計制度》、《工會預算管理辦法》和其他有關(guān)規(guī)定,制定本辦法。
一、工會經(jīng)費收支管理原則
1、遵紀守法原則。各項經(jīng)費收支,必須嚴格執(zhí)行國家
法律法規(guī)、中華全國總工會的有關(guān)規(guī)定,認真執(zhí)行工會財務會計制度,遵守財務紀律。
2、經(jīng)費獨立原則。楊凌農(nóng)村商業(yè)銀行工會經(jīng)費由計劃
財務部建立臺帳管理,實行工會經(jīng)費獨立核算。
3、預算管理原則。工會經(jīng)費收支應全部納入預算管理,按照員工總額的2%按季計提。
4、服務職工原則。工會經(jīng)費使用要突出重點,保證維
護職工的合法權(quán)益、開展職工服務和工會活動。
5、勤儉節(jié)約原則。工會經(jīng)費使用要精打細算,少花錢
多辦事,節(jié)約開支,提高經(jīng)費使用效益。
6、民主管理原則。要依靠職工管好、用好經(jīng)費,定期
公布賬目,實行民主管理,接受會員監(jiān)督和經(jīng)費審查委員會審查。
二、工會經(jīng)費收入范圍
工會經(jīng)費收入包括:
1、經(jīng)費計提。
2、其他收入。如銀行存款利息、接受捐贈收入等。
三、工會經(jīng)費支出范圍
商業(yè)銀行工會經(jīng)費主要用于為本行職工服務和工會活
動。包括:
1、職工活動支出。指工會為會員及其他職工開展教育、文體、宣傳等活動發(fā)生的支出。工會應將會員繳納的會費全部用于會員活動支出。
職工教育方面。用于工會開展職工教育、業(yè)余文化、技術(shù)、技能教育所需的教材、教學、消耗用品;職工教育所需資料、教師酬金;優(yōu)秀學員(包括自學)獎勵;工會為職工舉辦政治、科技、業(yè)務、再就業(yè)等各種知識培訓等。
文體活動方面。用于工會開展職工業(yè)余文藝活動、節(jié)日聯(lián)歡、文藝創(chuàng)作、美術(shù)、書法、攝影等各類活動;文體活動所需設備、器材、用品購置費與維修;文藝匯演、體育比賽及獎勵;各類活動中按規(guī)定開支的伙食補助費、夜餐費等;用會費組織會員開展集體活動等。
宣傳活動方面。用于工會開展政治、時事、政策、科技講座、報告會等宣傳活動;工會組織技術(shù)交流、職工讀書活動、網(wǎng)絡宣傳以及舉辦展覽、板報等所消耗的用品;工會組織的重大節(jié)日宣傳費;工會舉辦的圖書館、閱覽室所需圖書、工會報刊以及資料費等。
其他活動方面。除上述支出以外,用于工會開展的技能競賽等其他活動的各項支出。
2、維權(quán)支出。指工會直接用于維護職工權(quán)益的支出。
包括工會協(xié)調(diào)勞動關(guān)系和調(diào)解勞動爭議、開展職工勞動保護、向職工群眾提供法律咨詢、法律服務等、對困難職工幫
扶、向職工送溫暖等發(fā)生的支出及參與立法和本單位民主管理等其他維權(quán)支出。
3、業(yè)務支出。指工會培訓工會干部、加強自身建設及開展業(yè)務工作發(fā)生的各項支出。包括開展工會干部和積極分子的學習和培訓所需教材資料和講課酬金等;評選表彰優(yōu)秀工會干部和積極分子的獎勵;組織勞動競賽、合理化建議、技術(shù)革新和協(xié)作活動;召開工會代表大會、委員會、經(jīng)審會以及工會專業(yè)工作會議;開展外事活動、工會組織建設、建家活動、大型專題調(diào)研;經(jīng)審專用經(jīng)費、基層工會辦公、差旅等其他專項業(yè)務的支出。
4.資本性支出。指工會從事建設工程、設備工具購置、大型修繕和信息網(wǎng)絡購建而發(fā)生的支出。包括房屋建筑物購建、辦公設備購置、專用設備購置、交通工具購置、大型修繕、信息網(wǎng)絡購建等資本性支出。
5.其他支出。指工會以上支出項目以外的各項開支。如用會費對會員的特殊困難補助、由工會組織的職工集體福利等方面的支出。
工會經(jīng)費必須及時、足額收繳。不得截留、挪用,不得用于非本行職工服務和工會以外的開支;不得支付社會攤派或變相攤派的費用;不得為單位和個人提供資金拆借、經(jīng)濟擔保和抵押。工會經(jīng)費開支實行工會委員會集體領(lǐng)導下的主席負責制,重大開支集體研究決定。
第9篇 銀行會計人員績效考核管理辦法
銀行會計人員績效考核管理辦法
為了進一步推動我行會計業(yè)務的健康發(fā)展,建立科學、適用的員工激勵機制,完善現(xiàn)行分配制度,充分調(diào)到會計從業(yè)人員的工作積極性,全面提高其核算能力和綜合素質(zhì),結(jié)合我行運營模式和現(xiàn)有勞動組合模式,特制訂本辦法。
第一章總則
第一條 目的
1、 完善現(xiàn)行分配制度,充分調(diào)動會計人員的工作積極性,提高工作效率。
2、 強化會計從業(yè)人員日常行為規(guī)范管理,培養(yǎng)遵紀守法、恪盡職守的優(yōu)良作風。
3、 提高員工認識,進一步順應我行內(nèi)部改革需要,。
4、 建立一種重實績、重貢獻、向優(yōu)秀人才和關(guān)鍵崗位傾斜的收入分配格局,逐步形成基于考核基礎(chǔ)的、能夠真正體現(xiàn)崗位和貢獻差異的分配激勵機制。
5、 加強部門領(lǐng)導、主管、一般員工之間的相互了解,促進企業(yè)文化和團隊精神的建設。
第二條 適用范圍
1、 本辦法適用于市分行會計結(jié)算部全體工作人員,包括全體會計前臺工作人員和會計結(jié)算部本部機關(guān)工作人員。
2、 本辦法中的績效考核是指通過對員工在出勤、優(yōu)質(zhì)服務、核算質(zhì)量、內(nèi)控管理、業(yè)務學習等方面進行日常記錄、定期綜合評定和根據(jù)員工綜合評定結(jié)果對員工除按上級有關(guān)政策直接發(fā)放到指定個人的基本工資、獎勵、補貼等性質(zhì)外的所有貨幣化收入進行強制再分配的過程。
3、 其他有權(quán)部門依照本辦法制定相應績效考核辦法。
第三條 考核依據(jù)
根據(jù)會計從業(yè)人員在被考核期間的出勤、優(yōu)質(zhì)服務、核算質(zhì)量、內(nèi)控管理、業(yè)務學習和其他工作表現(xiàn)情況為依據(jù),會計結(jié)算部領(lǐng)導、營業(yè)機構(gòu)主管對所屬員工平時工作情況隨時記錄,嚴格考核。
第四條 考核原則
考核要求客觀公正,有權(quán)考核執(zhí)行人對所屬員工的考核,盡可能用客觀指標來衡量,盡量避免因各類彈性考核指標的不當運用而對員工工作實績和能力出現(xiàn)考核結(jié)果失真,造成不公平現(xiàn)象。
第二章 崗位系數(shù)確定及績效工資分配原則
第五條 機構(gòu)崗位績效工資分配系數(shù)
根據(jù)我行現(xiàn)階段會計工作運營和勞動組合模式,結(jié)合各崗位工作性質(zhì)、業(yè)務量、核算內(nèi)容難易程度和內(nèi)控執(zhí)行要求將會計本部及所轄機構(gòu)進行了共3類機構(gòu)級類劃分和6級崗位系數(shù)確定。
機構(gòu)級類
所含機構(gòu)
崗位職別
人數(shù)
崗位系數(shù)
一
類
涪城支行 營業(yè)部
會計主管
21.6 0
網(wǎng)點柜員
1.1 0
會計結(jié)算部本部機關(guān)
業(yè)務負責人
4
1.6 0
二
類
開發(fā)區(qū)支行 興達辦事處
會計主管
21.5 0
網(wǎng)點柜員
1.05
三
類
科學城支行 臨園路分理處
平政橋分理處 火車站分理處
游仙分理處 劍南路分理處
富樂路分理處
會計主管
7
1.4 0
網(wǎng)點柜員
1.00
會計結(jié)算部本部機關(guān)
一般員工
1.00
第六條 綜合積分的組成及扣減原則
1、 會計人員綜合積分分別由以下幾個考核項目按不同的積分權(quán)重關(guān)系共同組成:①、出勤情況 ②、優(yōu)質(zhì)服務 ③、核算質(zhì)量及內(nèi)控管理 ④、業(yè)務學習情況⑤、其他
2、 會計人員績效考核按季進行,每個被考核人員當季各考核項目初始分值均為100分,各考核項目積分按一定的不同的權(quán)重關(guān)系共同組成員工的季末綜合積分。在一個考核周期內(nèi),有權(quán)考核人將對其所屬員工的日常實際工作情況,按考核項目進行嚴格考核和及時記錄,并根據(jù)實際記錄情況按季進行員工季末綜合積分的折算統(tǒng)計。
3、 本考核辦法中所涉及的員工項目積分統(tǒng)計一律實行“單一扣減制”和分值“跨項目透支扣減原則”?！皢我豢蹨p制”是指所有考核項目積分分值只減不加;“跨項目透支扣減原則”是指當某項考核項目核定分值不足扣減時,可按順序(①、員工出勤情況→②、優(yōu)質(zhì)服務→③、核算質(zhì)量及內(nèi)控管理→④、業(yè)務學習情況→⑤、其他)在下一考核項目中進行等值扣減,以此類推,直至當次需扣分值得到足額扣減。
第七條 會計績效分配原則及流程
1、 會計績效工資總額=市分行當季撥付會計部可分配績效總額
2、 單位系數(shù)值=會計績效工資總額÷∑(某類崗位人員人數(shù)__ 崗位系數(shù))
3、 某營業(yè)機構(gòu)績效工資總額=單位系數(shù)值__ ∑(該機構(gòu)某類崗位人員人數(shù)__ 崗位系數(shù))
4、 營業(yè)機構(gòu)單位綜合積分績效工資對應值=該營業(yè)機構(gòu)績效工資總額÷該機構(gòu)所有崗位人員當季綜合積分總和
5、 某員工當季績效工資實際分配額=該營業(yè)機構(gòu)單位項目積分績效工資對應值__ 崗位系數(shù)__ 該員工當季實際綜合積分
第三章 績效考核內(nèi)容、實施方法及標準
第八條 在區(qū)分不同工作崗位性質(zhì)和業(yè)務屬性的基礎(chǔ)上,對各業(yè)務執(zhí)行組及各會計前臺營業(yè)網(wǎng)點的全體會計從業(yè)人員進行有效的日常監(jiān)督和持續(xù)考核。
第九條 本辦法中的績效考核內(nèi)容包括:①、出勤情況 ②、優(yōu)質(zhì)服務 ③、核算質(zhì)量及內(nèi)控管理 ④、業(yè)務學習情況 ⑤、其他 等5個方面,在對不同工作性質(zhì)和業(yè)務屬性的崗位進行考核時,上述考核項目中的具體考核內(nèi)容、標準及整體考核權(quán)重也有所不同。本辦法將從會計前臺網(wǎng)點人員、會計主管及本部業(yè)務負責人、會計本部業(yè)務負責人、會計本部核算崗位人員、會計本部稽核崗位人員、會計本部業(yè)務檢查崗位人員、會計本部atm及現(xiàn)金出納人員等幾個不同層面對績效考核各項內(nèi)容進行明確定義,如在各層面未提及內(nèi)容均與其他相關(guān)崗位考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
第十條 對會計前臺網(wǎng)點人員的考核內(nèi)容及標準
1、 出勤情況(5%):網(wǎng)點會計主管負責對網(wǎng)點一般員工的日常出勤情況進行考核登記。
具體考核要求及標準:①、遲到、早退、中途溜崗(含上下班、會議和業(yè)務學習等方面)等在2次(含2次)以內(nèi),且單次在10分鐘以內(nèi)者,每次扣減員工項目積分1分;2次以上(不含2次)且單次在10分鐘以內(nèi)者,將每次扣減此項積分3分;遲到、早退、中途溜崗等單次在10分鐘以上者,按每分鐘扣減項目積分1分扣減員工項目積分,分值不足扣減時一律按“跨項目透支扣減原則”執(zhí)行(下同)。②、原則上不允許請事假,如遇特殊情況員工需請事假,且在不影響所屬部門總體工作部署和工作進度的情況下,經(jīng)會計部經(jīng)理同意批準后準予休假,但每天須扣減員工項目積分0.5分;病假請銷假一律以國家相關(guān)法律法規(guī)為準,并酌情扣分。
2、 優(yōu)質(zhì)服務(10%):由網(wǎng)點負責人(行長、經(jīng)理)和會計主管負責考核網(wǎng)點員工優(yōu)質(zhì)服務質(zhì)量,其中機構(gòu)負責人和會計主管各占5分考核權(quán)重。
具體考核要求及標準:優(yōu)質(zhì)服務分對外優(yōu)質(zhì)服務和對內(nèi)優(yōu)質(zhì)服務,對外優(yōu)質(zhì)服務實際是指柜面優(yōu)質(zhì)服務,對內(nèi)優(yōu)質(zhì)服務主要是針對各工作環(huán)節(jié)中與其他相關(guān)部門或工作人員之間的協(xié)作態(tài)度和能力。①、在受理柜面業(yè)務或與內(nèi)部工作人員協(xié)作過程中,確因服務態(tài)度差、工作效率低、錯誤操作等原因?qū)е驴蛻艋騼?nèi)部員工對其工作服務不滿而受到投訴的,每次根據(jù)后果嚴重程度給予0.5-5.0分的積分扣減處罰;②、雖無投訴記錄,但在上級業(yè)務主管部門人員的臨時性查訪或業(yè)務檢查人員的例行檢查中發(fā)現(xiàn)崗位員工有未按“優(yōu)質(zhì)服務手冊”進行操作和服務的,根據(jù)其影響和可能造成后果的嚴重性給予每次0.5-5.0分的積分扣減處罰。
3、 核算質(zhì)量及內(nèi)控管理(70%):崗位員工此項得分情況直接來源于會計部事后稽核人員對該柜員會計憑證審查監(jiān)督結(jié)果和業(yè)務檢查組各類業(yè)務檢查統(tǒng)計結(jié)果。
具體考核要求及標準:通過日常對會計憑證的事后稽核和各類業(yè)務檢查等手段來檢驗崗位人員的核算質(zhì)量和規(guī)范前臺操作流程,以達到嚴格內(nèi)控制度,規(guī)避風險,實現(xiàn)利潤最大化的目標。①、事后稽核部門對本崗員工發(fā)生的業(yè)務差錯進行逐筆分類登記;其中一般差錯每筆扣減經(jīng)辦柜員項目積分0.1分,重大差錯每筆扣減經(jīng)辦柜員項目積分0.5-
1.0分,違規(guī)差錯每筆扣減項目積分
1.0-5.0分;②、憑證傳遞不及時,直接影響會計事后稽核人員對憑證的裝訂和稽核的,每次扣減柜員項目積分0.1分; ③、會計稽核人員和會計業(yè)務檢查人員在回訪或日常檢查中發(fā)現(xiàn)崗位員工未按要求對各類差錯進行及時整改的,每筆扣減項目積分0.2分;④、在會計結(jié)算部業(yè)務檢查人員(或內(nèi)外部其他有權(quán)部門工作人員)對網(wǎng)點進行的日常檢查和專項檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和差錯,一律按當次綜合檢查通報中所列示的扣分標準對被通報員工進行等額分值扣減。
4、 業(yè)務學習情況(10%):業(yè)務學習情況分為業(yè)務學習組織落實情況和學習質(zhì)量兩個方面。業(yè)務學習的組織落實主要由各營業(yè)網(wǎng)點會計主管(會計本部由業(yè)務負責人)承擔,包括業(yè)務學習的紀律性和學習記錄的完整性,此項除直接考核參加學習的員工外,還將納入對網(wǎng)點會計主管(會計本部納入對業(yè)務負責人)的績效考核項目中;學習質(zhì)量是指會計結(jié)算部針對學習內(nèi)容通過進行多種形式的業(yè)務考試(包括筆試和現(xiàn)場口頭抽問答題)得出的員工成績。
具體考核要求及標準:①、員工明知學習計劃安排,無故缺席者,每次扣減其項目積分
1.0分;②、所有會計從業(yè)人員在參加會計結(jié)算部組織的各種形式考試中,未取得合格成績或考試過程中有作弊現(xiàn)象者,每次扣減其項目積分0.5分(會計主管或業(yè)務負責人每次扣減其項目積分2.0分)。
5、 其他(5%):除上述4個考核內(nèi)容外,其他經(jīng)會計結(jié)算部研究決定需納入考核并進行積分扣減的臨時性事項(如:未按規(guī)定及時向會計部報送相關(guān)報表和未按質(zhì)按量完成領(lǐng)導交賦的其他各項臨時性工作任務等),扣分標準由會計結(jié)算部根據(jù)實際情況酌情確定。
第十一條 對會計主管及本部業(yè)務負責人的考核內(nèi)容及標準
1、 出勤情況(5%):會計結(jié)算部經(jīng)理及網(wǎng)點負責人(支行行長或分理處經(jīng)理)負責對網(wǎng)點會計主管(本部業(yè)務負責人由會計結(jié)算部經(jīng)理直接考核)的日常出勤情況進行考核登記。
具體考核要求及標準:與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
2、 優(yōu)質(zhì)服務(5%):會計結(jié)算部經(jīng)理及網(wǎng)點負責人(支行行長或分理處經(jīng)理)負責考核會計主管(本部業(yè)務負責人由會計結(jié)算部經(jīng)理直接考核)優(yōu)質(zhì)服務質(zhì)量。
具體考核要求及標準:與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
3、 核算質(zhì)量及內(nèi)控管理(80%):會計主管及本部業(yè)務負責人此項得分情況直接來源于會計部事后稽核人員對會計憑證審查監(jiān)督的綜合排名和由各類業(yè)務檢查形成的檢查通報結(jié)果。
具體考核要求及標準:會計主管應在日常工作中督促網(wǎng)點員工加強業(yè)務學習,對員工的業(yè)務操作能力和核算質(zhì)量要及時做出評估,對一些錯誤操作和業(yè)務差錯要進行實時規(guī)范和責令限期整改,以提高網(wǎng)點整體業(yè)務水平和核算質(zhì)量。①、事后稽核部門對網(wǎng)點柜員發(fā)生的業(yè)務差錯進行逐筆分類登記,并按整體差錯率的高低將全轄所有網(wǎng)點進行綜合排名,每次綜合排名為后3名的網(wǎng)點,其會計主管將扣減綜合績分
1.0分;②、憑證傳遞不及時,直接影響會計事后稽核人員對憑證的裝訂和稽核的,每次扣減會計主管項目積分
1.0分; ③、會計稽核人員和會計業(yè)務檢查人員在回訪或日常檢查中發(fā)現(xiàn)柜員未按要求對各類差錯進行及時整改的,每筆扣減會計項目積分
1.0分;④、在會計結(jié)算部業(yè)務檢查人員(或內(nèi)外部其他有權(quán)部門)對網(wǎng)點進行的日常檢查和專項檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和差錯,一律按當次綜合檢查通報中所列示本網(wǎng)點通報人次進行項目積分扣減,按每人次0.2分扣減會計主管的項目積分。
4、 業(yè)務學習情況(5%):業(yè)務學習情況分為業(yè)務學習組織落實情況和學習質(zhì)量兩個方面。業(yè)務學習的組織落實主要由各營業(yè)網(wǎng)點會計主管承擔,包括業(yè)務學習的紀律性和學習記錄的完整性,此項將直接納入對網(wǎng)點會計主管的績效考核項目中;學習質(zhì)量是指會計結(jié)算部針對學習內(nèi)容通過進行多種形式的業(yè)務考試(包括筆試和現(xiàn)場口頭抽問答題)得出的員工成績。
具體考核要求及標準:①、網(wǎng)點會計主管在學習的組織過程中,未及時通知需參加學習員工當次學習時間、地點及相關(guān)學習內(nèi)容的,造成員工缺席或?qū)W習資料準備不齊等情況,每次扣減會計主管項目積分0.5分;②、網(wǎng)點會計主管無故缺席或未按原計劃組織員工學習并做好相關(guān)學習記錄的,每次扣減會計主管項目積分
1.0分;③、會計主管在參加會計結(jié)算部組織的各種形式考試中,未取得合格成績或考試過程中有作弊現(xiàn)象者,每次扣減其項目積分2.0分。
5、 其他(5%):與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
第十二條 對會計本部核算崗位人員的考核內(nèi)容及標準
1、 出勤情況(5%):會計結(jié)算部經(jīng)理負責對本崗員工的日常出勤情況進行考核登記。
具體考核要求及標準:與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
2、 優(yōu)質(zhì)服務(5%):由核算組業(yè)務負人負責考核本崗位員工優(yōu)質(zhì)服務質(zhì)量。
具體考核要求及標準:此崗優(yōu)質(zhì)服務考核內(nèi)容主要是針對各工作環(huán)節(jié)中與本部人員及其會計前臺網(wǎng)點人員之間的協(xié)作態(tài)度和能力。①、在業(yè)務處理和與內(nèi)部工作人員協(xié)作過程中,確因服務態(tài)度差、工作效率低、錯誤操作等原因?qū)е卤韭毠ぷ鳠o法順利完成,直接或間接影響到本崗或其他關(guān)聯(lián)崗位員工工作完成進度且造成一定后果的,根據(jù)后果嚴重程度給予每次0.5-5.0分的積分扣減處罰;②、雖未影響到本崗或其他崗位員工工作完成進度和造成一定后果,但在本部或其他有權(quán)部門人員的查訪或業(yè)務檢查時發(fā)現(xiàn)有未按“優(yōu)質(zhì)服務手冊”進行操作和服務的,根據(jù)其影響和可能造成后果的嚴重性給予每次0.5-5.0分的積分扣減處罰。
3、 核算質(zhì)量及內(nèi)控管理(80%):內(nèi)容和具體考核要求及標準與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
具體考核要求及標準:與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
4、 業(yè)務學習情況(5%)內(nèi)容:內(nèi)容和具體考核要求及標準與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
5、 其他(5%):與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
第十三條 對會計本部檢查崗位人員的考核內(nèi)容及標準
1、 出勤情況(5%):會計結(jié)算部經(jīng)理負責對本崗員工的日常出勤情況進行考核登記。
具體考核要求及標準:與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
2、 優(yōu)質(zhì)服務(10%):由檢查組業(yè)務負人負責考核本崗位員工優(yōu)質(zhì)服務質(zhì)量。
具體考核要求及標準:此崗優(yōu)質(zhì)服務考核內(nèi)容主要是針對各工作環(huán)節(jié)中與本部人員及其會計前臺網(wǎng)點人員之間的協(xié)作態(tài)度和能力。①、在業(yè)務處理和與內(nèi)部工作人員協(xié)作過程中,確因服務態(tài)度差、工作效率低、錯誤操作等原因?qū)е卤韭毠ぷ鳠o法順利完成,直接或間接影響到本崗或其他關(guān)聯(lián)崗位員工工作完成進度且造成一定后果的,根據(jù)后果嚴重程度給予每次0.5-5.0分的積分扣減處罰;②、雖未影響到本崗或其他崗位員工工作完成進度和造成一定后果,但在本部或其他有權(quán)部門人員的查訪或檢查時發(fā)現(xiàn)有未按“優(yōu)質(zhì)服務手冊”進行操作和服務的,根據(jù)其影響和可能造成后果的嚴重性給予每次0.5-5.0分的積分扣減處罰。
3、 核算質(zhì)量及內(nèi)控管理(75%):主要是指通過接受上級行或其他有權(quán)部門(包括本部稽核人員)的內(nèi)外部檢查審計,檢驗其檢查職能的有效行使能力和對各崗位業(yè)務核算質(zhì)量及操作流程的規(guī)范、監(jiān)督、檢查效果。
具體考核要求及標準:①、是否嚴格按照崗位職責對所轄網(wǎng)點及相關(guān)崗位進行了有效監(jiān)控和檢查;②、對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題是否進行了及時提出整改意見并形成書面通報,是否就發(fā)現(xiàn)的問題進行了回訪;③、是否對各被查單位進行了規(guī)定范圍內(nèi)的仔細檢查,有無應查而未查現(xiàn)象;④、是否對各項業(yè)務起到了規(guī)范和指導作用,是否根據(jù)需要對業(yè)務人員進行了必要的業(yè)務培訓,有無效果。以上各項如未切實履行,視情況每次扣減相關(guān)崗位員工項目積分0.5-5.0分。
4、 業(yè)務學習情況(5%):包括本崗員工自身業(yè)務學習和對業(yè)務人員進行適時業(yè)務培訓。容和具體考核要求及標準與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
具體考核要求及標準:除未按要求對業(yè)務人員進行業(yè)務培訓每次扣減本崗相關(guān)員工項目積分0.5-
1.0分以外,其他考核內(nèi)容及標準與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
5、 其他(5%):與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
第十三條 對會計本部稽核崗位人員的考核內(nèi)容及標準
1、 出勤情況(5%):會計結(jié)算部經(jīng)理負責對本崗員工的日常出勤情況進行考核登記。
具體考
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銀行會計人員績效考核管理辦法
核要求及標準:與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
2、 優(yōu)質(zhì)服務(10%):由稽核組業(yè)務負人負責考核本崗位員工優(yōu)質(zhì)服務質(zhì)量。
具體考核要求及標準:與會計本部檢查崗位人員的考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
3、 核算質(zhì)量及內(nèi)控管理(75%):主要是指通過接受會計結(jié)算部分管經(jīng)理及本部業(yè)務檢查組的日常檢查和監(jiān)督,對其日?；诉M度、稽核質(zhì)量、業(yè)務稽核通報的完成質(zhì)量的整體能力進行全面考查。
具體考核要求及標準:①、每周部門分管經(jīng)理將對其稽核進度進行抽查,發(fā)現(xiàn)未按規(guī)定進度進行稽核或稽核進度嚴重滯后的,每次扣減崗位員工項目積分0.10分;②、部門經(jīng)理或業(yè)務檢查組在檢查監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)該崗員工存在應發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)的問題,每筆一般差錯扣減員工項目積分0.2分,每筆重大差錯扣減員工項目積分
1.0-2.0分,違規(guī)差錯每筆扣減員工項目積分2.0-10分;③、是否對當期各類業(yè)務差錯進行了深入分析并形成書面稽核通報,通報質(zhì)量是否符合相關(guān)要求,如存在此類現(xiàn)象將視通報質(zhì)量進行酌情扣減項目積分。
4、 業(yè)務學習情況(5%):與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
5、 其他(5%):與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
第十三條 對會計本部atm及現(xiàn)金出納崗位人員的考核內(nèi)容及標準
1、 出勤情況(5%):會計結(jié)算部分管經(jīng)理負責對本崗員工的日常出勤情況進行考核登記。
具體考核要求及標準:與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
2、 優(yōu)質(zhì)服務(15%):由會計結(jié)算部分管經(jīng)理負責考核本崗位員工優(yōu)質(zhì)服務質(zhì)量。
具體考核要求及標準:與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
3、 核算質(zhì)量及內(nèi)控管理(70%):徐處正在整理中
4、 業(yè)務學習情況(5%):與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
5、 其他(5%):與會計前臺網(wǎng)點人員考核內(nèi)容及標準一致,請參照執(zhí)行。
第四章 考核結(jié)果的運用
第十四條 同總行定期舉行的崗位考試一起作為員工上崗的依據(jù)。
第十五條 作為評先、評優(yōu)的依據(jù)。
第六章 附 則
第十六條 此辦法下發(fā)后,會計結(jié)算部以往制訂的其它績效考核辦法同時廢止。
第十七條 本辦法由市分行會計結(jié)算部負責解釋和修改。
第十八條 本辦法自起執(zhí)行。
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第10篇 銀行合規(guī)模版風險管理辦法
為加強商業(yè)銀行合規(guī)風險管理,維護商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運行。下面是小編整理的關(guān)于銀行合規(guī)風險管理辦法,歡迎閱讀。
銀行合規(guī)風險管理辦法
第一章 總 則
第一條 為加強商業(yè)銀行合規(guī)風險管理,維護商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運行,根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《中華人民共和國商業(yè)銀行法》,制定本指引。
第二條 在中華人民共和國境內(nèi)設立的中資商業(yè)銀行、外資獨資銀行、中外合資銀行和外國銀行分行適用本指引。
在中華人民共和國境內(nèi)設立的政策性銀行、金融資產(chǎn)管理公司、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、信托投資公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司、郵政儲蓄機構(gòu)以及經(jīng)銀監(jiān)會批準設立的其他金融機構(gòu)參照本指引執(zhí)行。
第三條 本指引所稱法律、規(guī)則和準則,是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準則、行為守則和職業(yè)操守。
本指引所稱合規(guī),是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準則相一致。
本指引所稱合規(guī)風險,是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。
本指引所稱合規(guī)管理部門,是指商業(yè)銀行內(nèi)部設立的專門負責合規(guī)管理職能的部門、團隊或崗位。
第四條 合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項核心的風險管理活動。
商業(yè)銀行應綜合考慮合規(guī)風險與信用風險、市場風險、操作風險和其他風險的關(guān)聯(lián)性,確保各項風險管理政策和程序的一致性。
第五條 商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的目標是通過建立健全合規(guī)風險管理框架,實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理,促進全面風險管理體系建設,確保依法合規(guī)經(jīng)營。
第六條 商業(yè)銀行應加強合規(guī)文化建設,并將合規(guī)文化建設融入企業(yè)文化建設全過程。
合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責任,并應從商業(yè)銀行高層做起。
董事會和高級管理層應確定合規(guī)的基調(diào),確立全員主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值等合規(guī)理念,在全行推行誠信與正直的職業(yè)操守和價值觀念,提高全體員工的合規(guī)意識,促進商業(yè)銀行自身合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互動。
第七條 銀監(jiān)會依法對商業(yè)銀行合規(guī)風險管理實施監(jiān)管,檢查和評價商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的有效性。
第二章 董事會、監(jiān)事會和高級管理層的合規(guī)管理職責
第八條 商業(yè)銀行應建立與其經(jīng)營范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務規(guī)模相適應的合規(guī)風險管理體系。
合規(guī)風險管理體系應包括以下基本要素:
(一)合規(guī)政策;
(二)合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源;
(三)合規(guī)風險管理計劃;
(四)合規(guī)風險識別和管理流程;
(五)合規(guī)培訓與教育制度。
第九條 商業(yè)銀行的合規(guī)政策應明確所有員工和業(yè)務條線需要遵守的基本原則,以及識別和管理合規(guī)風險的主要程序,并對合規(guī)管理職能的有關(guān)事項做出規(guī)定,至少應包括:
(一)合規(guī)管理部門的功能和職責;
(二)合規(guī)管理部門的權(quán)限,包括享有與銀行任何員工進行溝通并獲取履行職責所需的任何記錄或檔案材料的權(quán)利等;
(三)合規(guī)負責人的合規(guī)管理職責;
(四)保證合規(guī)負責人和合規(guī)管理部門獨立性的各項措施,包括確保合規(guī)負責人和合規(guī)管理人員的合規(guī)管理職責與其承擔的任何其他職責之間不產(chǎn)生利益沖突等;
(五)合規(guī)管理部門與風險管理部門、內(nèi)部審計部門等其他部門之間的協(xié)作關(guān)系;
(六)設立業(yè)務條線和分支機構(gòu)合規(guī)管理部門的原則。
第十條 董事會應對商業(yè)銀行經(jīng)營活動的合規(guī)性負最終責任,履行以下合規(guī)管理職責:
(一)審議批準商業(yè)銀行的合規(guī)政策,并監(jiān)督合規(guī)政策的實施;
(二)審議批準高級管理層提交的合規(guī)風險管理報告,并對商業(yè)銀行管理合規(guī)風險的有效性作出評價,以使合規(guī)缺陷得到及時有效的解決;
(三)授權(quán)董事會下設的風險管理委員會、審計委員會或?qū)ｉT設立的合規(guī)管理委員會對商業(yè)銀行合規(guī)風險管理進行日常監(jiān)督;
(四)商業(yè)銀行章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責。
第十一條 負責日常監(jiān)督商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的董事會下設委員會應通過與合規(guī)負責人單獨面談和其他有效途徑,了解合規(guī)政策的實施情況和存在的問題,及時向董事會或高級管理層提出相應的意見和建議,監(jiān)督合規(guī)政策的有效實施。
第十二條 監(jiān)事會應監(jiān)督董事會和高級管理層合規(guī)管理職責的履行情況。
第十三條 高級管理層應有效管理商業(yè)銀行的合規(guī)風險,履行以下合規(guī)管理職責:
(一)制定書面的合規(guī)政策,并根據(jù)合規(guī)風險管理狀況以及法律、規(guī)則和準則的變化情況適時修訂合規(guī)政策,報經(jīng)董事會審議批準后傳達給全體員工;
(二)貫徹執(zhí)行合規(guī)政策,確保發(fā)現(xiàn)違規(guī)事件時及時采取適當?shù)募m正措施,并追究違規(guī)責任人的相應責任;
(三)任命合規(guī)負責人,并確保合規(guī)負責人的獨立性;
(四)明確合規(guī)管理部門及其組織結(jié)構(gòu),為其履行職責配備充分和適當?shù)暮弦?guī)管理人員,并確保合規(guī)管理部門的獨立性;
(五)識別商業(yè)銀行所面臨的主要合規(guī)風險,審核批準合規(guī)風險管理計劃,確保合規(guī)管理部門與風險管理部門、內(nèi)部審計部門以及其他相關(guān)部門之間的工作協(xié)調(diào);
(六)每年向董事會提交合規(guī)風險管理報告,報告應提供充分依據(jù)并有助于董事會成員判斷高級管理層管理合規(guī)風險的有效性;
(七)及時向董事會或其下設委員會、監(jiān)事會報告任何重大違規(guī)事件;
(八)合規(guī)政策規(guī)定的其他職責。
第十四條 合規(guī)負責人應全面協(xié)調(diào)商業(yè)銀行合規(guī)風險的識別和管理,監(jiān)督合規(guī)管理部門根據(jù)合規(guī)風險管理計劃履行職責,定期向高級管理層提交合規(guī)風險評估報告。
合規(guī)負責人不得分管業(yè)務條線。
合規(guī)風險評估報告包括但不限于以下內(nèi)容:報告期合規(guī)風險狀況的變化情況、已識別的違規(guī)事件和合規(guī)缺陷、已采取的或建議采取的糾正措施等。
第十五條 商業(yè)銀行應建立對管理人員合規(guī)績效的考核制度。
商業(yè)銀行的績效考核應體現(xiàn)倡導合規(guī)和懲處違規(guī)的價值觀念。
第十六條 商業(yè)銀行應建立有效的合規(guī)問責制度,嚴格對違規(guī)行為的責任認定與追究,并采取有效的糾正措施,及時改進經(jīng)營管理流程,適時修訂相關(guān)政策、程序和操作指南。
第十七條 商業(yè)銀行應建立誠信舉報制度,鼓勵員工舉報違法、違反職業(yè)操守或可疑行為,并充分保護舉報人。
第三章 合規(guī)管理部門職責
第十八條 合規(guī)管理部門應在合規(guī)負責人的管理下協(xié)助高級管理層有效識別和管理商業(yè)銀行所面臨的合規(guī)風險,履行以下基本職責:
(一)持續(xù)關(guān)注法律、規(guī)則和準則的最新發(fā)展,正確理解法律、規(guī)則和準則的規(guī)定及其精神,準確把握法律、規(guī)則和準則對商業(yè)銀行經(jīng)營的影響,及時為高級管理層提供合規(guī)建議;
(二)制定并執(zhí)行風險為本的合規(guī)管理計劃,包括特定政策和程序的實施與評價、合規(guī)風險評估、合規(guī)性測試、合規(guī)培訓與教育等;
(三)審核評價商業(yè)銀行各項政策、程序和操作指南的合規(guī)性,組織、協(xié)調(diào)和督促各業(yè)務條線和內(nèi)部控制部門對各項政策、程序和操作指南進行梳理和修訂,確保各項政策、程序和操作指南符合法律、規(guī)則和準則的要求;
(四)協(xié)助相關(guān)培訓和教育部門對員工進行合規(guī)培訓,包括新員工的合規(guī)培訓,以及所有員工的定期合規(guī)培訓,并成為員工咨詢有關(guān)合規(guī)問題的內(nèi)部聯(lián)絡部門;
(五)組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊、員工行為準則等合規(guī)指南,并評估合規(guī)管理程序和合規(guī)指南的適當性,為員工恰當執(zhí)行法律、規(guī)則和準則提供指導;
(六)積極主動地識別和評估與商業(yè)銀行經(jīng)營活動相關(guān)的合規(guī)風險,包括為新產(chǎn)品和新業(yè)務的開發(fā)提供必要的合規(guī)性審核和測試,識別和評估新業(yè)務方式的拓展、新客戶關(guān)系的建立以及客戶關(guān)系的性質(zhì)發(fā)生重大變化等所產(chǎn)生的合規(guī)風險;
(七)收集、篩選可能預示潛在合規(guī)問題的數(shù)據(jù),如消費者投訴的增長數(shù)、異常交易等,建立合規(guī)風險監(jiān)測指標,按照風險矩陣衡量合規(guī)風險發(fā)生的可能性和影響,確定合規(guī)風險的優(yōu)先考慮序列;
(八)實施充分且有代表性的合規(guī)風險評估和測試,包括通過現(xiàn)場審核對各項政策和程序的合規(guī)性進行測試,詢問政策和程序存在的缺陷,并進行相應的調(diào)查。
合規(guī)性測試結(jié)果應按照商業(yè)銀行的內(nèi)部風險管理程序,通過合規(guī)風險報告路線向上報告,以確保各項政策和程序符合法律、規(guī)則和準則的要求;
(九)保持與監(jiān)管機構(gòu)日常的工作聯(lián)系,跟蹤和評估監(jiān)管意見和監(jiān)管要求的落實情況。
第十九條 商業(yè)銀行應為合規(guī)管理部門配備有效履行合規(guī)管理職能的資源。
合規(guī)管理人員應具備與履行職責相匹配的資質(zhì)、經(jīng)驗、專業(yè)技能和個人素質(zhì)。
商業(yè)銀行應定期為合規(guī)管理人員提供系統(tǒng)的專業(yè)技能培訓,尤其是在正確把握法律、規(guī)則和準則的最新發(fā)展及其對商業(yè)銀行經(jīng)營的影響等方面的技能培訓。
第二十條 商業(yè)銀行各業(yè)務條線和分支機構(gòu)的負責人應對本條線和本機構(gòu)經(jīng)營活動的合規(guī)性負首要責任。
商業(yè)銀行應根據(jù)業(yè)務條線和分支機構(gòu)的經(jīng)營范圍、業(yè)務規(guī)模設立相應的合規(guī)管理部門。
各業(yè)務條線和分支機構(gòu)合規(guī)管理部門應根據(jù)合規(guī)管理程序主動識別和管理合規(guī)風險,按照合規(guī)風險的報告路線和報告要求及時報告。
第二十一條 商業(yè)銀行應建立合規(guī)管理部門與風險管理部門在合規(guī)管理方面的協(xié)作機制。
第二十二條 商業(yè)銀行合規(guī)管理職能應與內(nèi)部審計職能分離,合規(guī)管理職能的履行情況應受到內(nèi)部審計部門定期的獨立評價。
內(nèi)部審計部門應負責商業(yè)銀行各項經(jīng)營活動的合規(guī)性審計。
內(nèi)部審計方案應包括合規(guī)管理職能適當性和有效性的審計評價,內(nèi)部審計的風險評估方法應包括對合規(guī)風險的評估。
商業(yè)銀行應明確合規(guī)管理部門與內(nèi)部審計部門在合規(guī)風險評估和合規(guī)性測試方面的職責。
內(nèi)部審計部門應隨時將合規(guī)性審計結(jié)果告知合規(guī)負責人。
第二十三條 商業(yè)銀行應明確合規(guī)風險報告路線以及合規(guī)風險報告的要素、格式和頻率。
第二十四條 商業(yè)銀行境外分支機構(gòu)或附屬機構(gòu)應加強合規(guī)管理職能,合規(guī)管理職能的組織結(jié)構(gòu)應符合當?shù)氐姆珊捅O(jiān)管要求。
第二十五條 董事會和高級管理層應對合規(guī)管理部門工作的外包遵循法律、規(guī)則和準則負責。
商業(yè)銀行應確保任何合規(guī)管理部門工作的外包安排都受到合規(guī)負責人的適當監(jiān)督,不妨礙銀監(jiān)會的有效監(jiān)管。
第四章 合規(guī)風險監(jiān)管
第二十六條 商業(yè)銀行應及時將合規(guī)政策、合規(guī)管理程序和合規(guī)指南等內(nèi)部制度向銀監(jiān)會備案。
商業(yè)銀行應及時向銀監(jiān)會報送合規(guī)風險管理計劃和合規(guī)風險評估報告。
商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)事件應按照重大事項報告制度的規(guī)定向銀監(jiān)會報告。
第二十七條 商業(yè)銀行任命合規(guī)負責人,應按有關(guān)規(guī)定報告銀監(jiān)會。
商業(yè)銀行在合規(guī)負責人離任后的十個工作日內(nèi),應向銀監(jiān)會報告離任原因等有關(guān)情況。
第二十八條 銀監(jiān)會應定期對商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的有效性進行評價,評價報告作為分類監(jiān)管的重要依據(jù)。
第二十九條 銀監(jiān)會應根據(jù)商業(yè)銀行的合規(guī)記錄及合規(guī)風險管理評價報告,確定合規(guī)風險現(xiàn)場檢查的頻率、范圍和深度,檢查的主要內(nèi)容包括:
(一)商業(yè)銀行合規(guī)風險管理體系的適當性和有效性;
(二)商業(yè)銀行董事會和高級管理層在合規(guī)風險管理中的作用;
(三)商業(yè)銀行績效考核制度、問責制度和誠信舉報制度的適當性和有效性;
(四)商業(yè)銀行合規(guī)管理職能的適當性和有效性。
第五章 附則
第三十條 本指引由銀監(jiān)會負責解釋。
第三十一條 本指引自發(fā)布之日起實施。
第11篇 醫(yī)院銀行存款管理辦法
醫(yī)院銀行存款管理辦法
銀行存款是醫(yī)院在銀行和其他金融機構(gòu)的貨幣資金,是醫(yī)院的主要貨幣資金,是醫(yī)院流動資產(chǎn)的重要組成部分,為保障醫(yī)院資產(chǎn)安全,特擬訂本辦法:
一.銀行存款帳戶,由財會部門統(tǒng)一管理。并應嚴格執(zhí)行國家有關(guān)的銀行結(jié)算辦法,對不同的收付款業(yè)務,按照有關(guān)規(guī)定選用適當?shù)慕Y(jié)算辦法。
二.領(lǐng)用支票須填寫“支票使用申請單”,經(jīng)院長同意后,由財務科簽發(fā),并加蓋銀行印鑒,同時需在支票上注名日期、用途及限額。支票使用后次日起三天內(nèi)將使用后的發(fā)票及時交回財務科,改變用途須重新申請,不得領(lǐng)著不用不交。
三.支付外單位的貨款,實行先驗貨后付款的原則。經(jīng)辦人所經(jīng)收的付款要負責到底及時報銷,收回余額。直到帳務結(jié)清為止。對開出不用的支票,經(jīng)辦人要及時退還財務科。
四.不得簽發(fā)器空頭支票。
五.不得前方遠期支票,不得轉(zhuǎn)借銀行帳戶。
六.空白支票與預算銀行印鑒,必須分人保管。
七.出納人員需及時登記銀行日記帳,并定期與銀行核對余額,月末由會計編制銀行余額調(diào)節(jié)表,季末財務負責人對銀行進行一次全面查對,確保各筆收支款項的安全相符,防止資金被挪用、侵占。
八.有關(guān)付款憑證付訖后,應蓋上“付訖”圖章,以防重復付款。并定期裝訂成冊,由專人保管,防止被盜和涂改。
第12篇 房地產(chǎn)公司銀行存款管理辦法
房地產(chǎn)公司銀行存款的管理
1)、項目銀行帳戶必須經(jīng)雙方負責人同意后方可設立和使用,銀行帳戶僅供本合同項目經(jīng)營業(yè)務收支結(jié)算使用,嚴禁出借帳戶供與外單位或個人使用,嚴禁為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。嚴禁利用項目帳戶做與本項目無關(guān)的收支。
2)、銀行帳戶的帳號必須保密,非因業(yè)務需要不準外泄。該項目原則上只設一個項目帳戶,確因工作需要開設帳戶的,需報雙方公司負責人同時批準后方可設立(書面批準依據(jù)),已經(jīng)開設的,需向項目財務部補辦備案手續(xù)。
3)、項目帳戶必須與雙方公司銀行帳戶嚴格區(qū)分(財務專用章、其他專用章等銀行預留印簽),雙方公司不得用各自公司帳戶進行本項目收支。
4)、銀行帳戶印鑒的使用實行印章分管并用制;即:財務章由一方保管,另外1枚由另一方保管,不準1方統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時出差時應委托他人代管。
5)、銀行支票的使用規(guī)定:
a、業(yè)務部門使用銀行支票時,必須憑付款審批單,經(jīng)項目負責人及經(jīng)辦人簽字,寫明用途、金額、日期;
b、會計人員核單后,出納才能簽發(fā)銀行支票,同時要求業(yè)務經(jīng)辦人員在銀行支票使用簿上簽字,登記銀行支票號碼、金額、收款人;
c、簽發(fā)銀行支票必須按照要求填上日期、大小寫金額、收款人、用途等,不得簽發(fā)空白支票、空頭支票。如特殊情況需簽發(fā)空白支票,必須在小寫金額欄恰當幣位寫上“$”。
d、支票用于轉(zhuǎn)帳的,必須在支票左上角劃兩條斜線;
f、支票開出后,必須在十日內(nèi)報銷清帳,不得轉(zhuǎn)借其他用途使用。對于預付貨款,應做好合同管理,根據(jù)合同規(guī)定報帳時間。因特殊原因不能在規(guī)定期限內(nèi)報帳的,應到財務部說明原因,限定報帳時間,否則追究業(yè)務經(jīng)辦人的相關(guān)責任。
g、支票報銷是必須附發(fā)票、收據(jù)、入庫單等原始單據(jù),對于分期付貨款的,必須按每次付貨款金額開具發(fā)票或收據(jù)方可報銷。
e、業(yè)務人員收到支票應到財會機構(gòu)辦理入帳手續(xù),一般應先確認收到款項后,才發(fā)貨或提供勞務。
5)、該項目的所有銷售收入(營業(yè)收入)、其他收入必須按項目指定帳號進帳。
6)、財會人員辦理信匯、電匯、票匯、轉(zhuǎn)帳支付等付出款項,一律憑付款審批單辦理。付款審批單應附在付款憑證后記帳備查。付款審批單應附有合法的付款依據(jù)(合同或其他)。
同一項目(同一業(yè)務)應按合同總額上報審批,不準同一業(yè)務分次報批、支付。對違反上述規(guī)定的付款,財務人員有權(quán)拒絕付款。
7)、根據(jù)已獲批準簽訂的合同,嚴格按合同規(guī)定的期限付出,不得早付或遲付,也不準改變支付方式和用途,非經(jīng)收款單位書面正式委托,也不準改變收款單位。
9)、嚴格資金使用審批手續(xù)。會計人員對一切審批手續(xù)不完全的資金使用事項,都有權(quán)且必須拒絕辦理。否則,追究財務及相關(guān)人員的經(jīng)濟責任和法律責任。
10)、有關(guān)資金使用的審批,如審批人員出差時,由其指定代理人代為審批。批件必須附在有關(guān)發(fā)票、單據(jù)后面入帳備查。如遇特殊情況,不能及時審批,財務人員必須征求雙方公司總經(jīng)理(總裁)同意后方可辦理相關(guān)業(yè)務。
11)、銀行帳戶往來應逐筆登記入帳,不準多筆匯總記帳,也不準以收頂支記帳。按月與銀行對帳單核對,未達收支,應作出調(diào)節(jié)表逐筆調(diào)節(jié)平衡。
