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第1篇 公司法定代表人授權(quán)委托管理試行辦法
f公司法定代表人授權(quán)委托管理試行辦法
第一章 總則
第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)公司內(nèi)部管理,規(guī)范企業(yè)法定代表人授權(quán)委托行為,特制定本制度。
第二條 凡以本公司名義對(duì)外從事訴訟、非訴訟、簽訂合同等法律事務(wù),必須按照本辦法規(guī)定,辦理委托代理手續(xù)。
第三條 法定代表人授權(quán)以《法定代表人授權(quán)委托書(shū)》的形式委托他人代為行使某種法律行為,《法定代表人授權(quán)委托書(shū)》是法律性文件。
第四條 《法定代表人授權(quán)委托書(shū)》只有法定代表人或其委托的代理人和受托人親筆簽字后方能生效。
第二章 法定代表人授權(quán)原則
第五條 董事長(zhǎng)是公司的法定代表人,依據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)和相關(guān)規(guī)章 行使職權(quán)。
董事長(zhǎng)可根據(jù)需要,授權(quán)委托他人作為其代理人,依法行使董事長(zhǎng)授權(quán)委托的職權(quán)。委托書(shū)一般一年辦理一次,根據(jù)具體情況,董事長(zhǎng)可對(duì)委托內(nèi)容和權(quán)限進(jìn)行調(diào)整。
第六條 受托人必須是具有獨(dú)立法律行為能力的自然人,無(wú)經(jīng)濟(jì)違規(guī)行為,無(wú)重大劣跡,能夠勝任授權(quán)范圍內(nèi)的工作。
第七條 對(duì)同一事項(xiàng)不能重復(fù)委托。
第八條 《法定代表人授權(quán)委托書(shū)》的使用范圍為公司內(nèi)外部的法律行為。
第九條 授權(quán)委托事項(xiàng)實(shí)行分級(jí)管理,具有法人資格的單位負(fù)責(zé)本單位的授權(quán)委托管理,報(bào)集團(tuán)政策法律室備案。
第三章 授權(quán)委托管理程序
第十條 法定代表人授權(quán)委托書(shū)依據(jù)業(yè)務(wù)需要,由公司法定代表人本人或其委托代理人簽發(fā)。
第十一條 法定代表人授權(quán)委托書(shū)包括但不限于包括如下內(nèi)容:被授權(quán)人姓名、身份證號(hào)碼、性別、單位、職務(wù)、授權(quán)事項(xiàng)及范圍、有效期限、其他特別事項(xiàng)等。
第十二條 公司各部門(mén)依據(jù)業(yè)務(wù)需要,按照以下程序辦理授權(quán)代理事項(xiàng):
1、由被授權(quán)人填寫(xiě)申請(qǐng)表,包括但不限于請(qǐng)求代理事項(xiàng)范圍、代理事項(xiàng)期限、其他特別事項(xiàng)等內(nèi)容;
2、被授權(quán)人遞交填寫(xiě)完整的申請(qǐng)表,經(jīng)公司法律工作部門(mén)審核,提出法律意見(jiàn),交公司法定代表人或其委托的代理人;
3、經(jīng)公司法定代表人或其委托的代理人審批;
4、經(jīng)公司法定代表人或其委托的代理人簽字同意的申請(qǐng)表送交到法律工作部門(mén)統(tǒng)一辦理授權(quán)委托書(shū)手續(xù)。
第十三條 法律工作部門(mén)在授權(quán)委托管理中的主要職責(zé)是:
1、法律工作部門(mén)須在接到被授權(quán)人提交的申請(qǐng)表后,一日內(nèi)出具法律意見(jiàn)書(shū);
2、對(duì)被授權(quán)人遞交的經(jīng)法定代表人簽字同意的授權(quán)代理申請(qǐng)書(shū),于一日內(nèi)辦理授權(quán)委托書(shū);
3、對(duì)統(tǒng)一辦理的授權(quán)委托書(shū)登記備案;
4、協(xié)助財(cái)務(wù)、審計(jì)、紀(jì)委等相關(guān)部門(mén)對(duì)受托人履行委托事項(xiàng)進(jìn)行不定期審核;
5、保守授權(quán)委托事項(xiàng)秘密。
第十四條 受托人應(yīng)在法定代表人授權(quán)范圍內(nèi)行使權(quán)力,需變更授權(quán)范圍的,由法定代表人做出變更授權(quán)委托書(shū),原授權(quán)委托書(shū)由法律工作部門(mén)收回作廢。
第十五條 公司應(yīng)按業(yè)務(wù)的實(shí)際需要,嚴(yán)格控制授權(quán)委托書(shū)的有效期限,該期限必須在受托人的勞動(dòng)合同或聘用合同期限內(nèi)。
受托人員依所委托事項(xiàng)的范圍、權(quán)限完成相關(guān)事宜,不得假借授權(quán)謀求私利,損害公司利益;不得為自己或第三人經(jīng)營(yíng)與其受托事項(xiàng)相同或相近的業(yè)務(wù)。
第十六條 受托人可在有效期滿(mǎn)前15天提出繼續(xù)代理授權(quán)的申請(qǐng),法定授權(quán)人根據(jù)需要和被授權(quán)人的申請(qǐng)?jiān)谟行跐M(mǎn)前進(jìn)行審查,經(jīng)審查合格的,可延長(zhǎng)有效期。
第十七條 受托人變動(dòng)時(shí),應(yīng)及時(shí)通知有關(guān)各方,并重新辦理授權(quán)委托書(shū),做好銷(xiāo)售、回款等的銜接工作,保證銷(xiāo)售、回款的安全性、及時(shí)性。違反上述規(guī)定,給公司造成損失的,責(zé)令其賠償損失。
第十八條 授權(quán)委托書(shū)原件由受托人持有,合同管理部門(mén)及受托人所在部門(mén)分別備案,一式三份。
第十九條 受托人的授權(quán)委托書(shū)丟失的,應(yīng)在兩個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告所在部門(mén)和合同管理部門(mén),及時(shí)補(bǔ)辦,并及時(shí)通知相關(guān)方,避免出現(xiàn)差錯(cuò)。
第二十條 受托人要提前終止所代理的授權(quán)工作,應(yīng)提前15天向授權(quán)人提出書(shū)面報(bào)告,未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自終止工作。
第二十一條 授權(quán)委托書(shū)中明確規(guī)定受托事項(xiàng)可由受托人在授權(quán)范圍內(nèi)向第三人進(jìn)行轉(zhuǎn)委托的,受托人對(duì)轉(zhuǎn)委托的第三人的行為承擔(dān)責(zé)任,經(jīng)法定代表人同意的,受托人僅就第三人的選任及其對(duì)第三人的指示負(fù)責(zé)。
轉(zhuǎn)委托的權(quán)限和期限不得超過(guò)原委托權(quán)限和期限!
第二十二條 對(duì)未授權(quán)轉(zhuǎn)委托的事項(xiàng),受托人不允許轉(zhuǎn)委托代理。但是受托人有正當(dāng)理由并有證據(jù)證明轉(zhuǎn)委托代理是在某種特殊原因和特殊條 件下,為了切實(shí)維護(hù)委托人的合法權(quán)益,才將一部分或全部代理權(quán)委托他人代理的行為除外。
第二十三條 受托人轉(zhuǎn)委托的,應(yīng)與第三人簽訂轉(zhuǎn)委托協(xié)議,交公司法律工作部門(mén)備案。
第二十四條 授權(quán)代理通常采用一般代理,需進(jìn)行特別代理的,須在委托書(shū)中明確特別代理權(quán)限及事項(xiàng)。
第二十五條 委托代理權(quán)限終結(jié),受托人應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)將授權(quán)委托書(shū)交回公司政策法律室。
第四章 責(zé)任追究
第二十六條 法律工作部門(mén)協(xié)助紀(jì)委、財(cái)務(wù)部、審計(jì)部應(yīng)不定期對(duì)受托人履行委托事項(xiàng)進(jìn)行核查,發(fā)現(xiàn)有損害企業(yè)利益的情況,應(yīng)做出及時(shí)的處理。
第二十七條 對(duì)于受托人未經(jīng)授權(quán)批準(zhǔn)或超越授權(quán)范圍,以及委托期限終止后,仍以委托人名義行使委托權(quán)利的行為,以及被授權(quán)人不履行委托義務(wù)或者履行委托事項(xiàng)不符合約定,給公司造成損失的,責(zé)成當(dāng)事人及時(shí)改正、挽回影響,并根據(jù)情節(jié)輕重,分別給予不同的行政處分,甚至除名并賠償由此造成的損失,對(duì)觸犯法律的,將依法追究其民事及刑事責(zé)任。
第五章 附則
第二十八條 本辦法適用于本公司法定代表人的授權(quán)委托行為。
第二十九條 本辦法實(shí)施前辦理的授權(quán)委托行為繼續(xù)有效。未辦理授權(quán)委托書(shū)的應(yīng)該補(bǔ)辦。
第三十條 本辦法由公司政策法律室負(fù)責(zé)解釋。
第三十一條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。
附:法定代表人授權(quán)委托書(shū)
第2篇 施工圖委托設(shè)計(jì)管理辦法范本
施工圖委托設(shè)計(jì)管理辦法
為完善公司管理制度,便于公司管理,嚴(yán)格控制設(shè)計(jì)質(zhì)量,規(guī)劃設(shè)計(jì)部特制定本設(shè)計(jì)管理辦法。
一、適用范圍
二、本管理辦法適用于施工圖委托設(shè)計(jì)
規(guī)劃設(shè)計(jì)部項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)委托、協(xié)調(diào)施工圖設(shè)計(jì)。以下簡(jiǎn)稱(chēng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。
三、施工圖設(shè)計(jì)的依據(jù)
在委托施工圖之前,應(yīng)具備以下條件:
1、項(xiàng)目設(shè)計(jì)范圍內(nèi)準(zhǔn)確、完整的地形圖、地界坐標(biāo)和地質(zhì)資料。
2、項(xiàng)目審定總體方案及相關(guān)政府部門(mén)的批準(zhǔn)文件
3、《施工圖設(shè)計(jì)要求》
以下各項(xiàng)如不在委托設(shè)計(jì)范圍內(nèi),也應(yīng)在施工圖設(shè)計(jì)之前提供。
4、委托設(shè)計(jì)范圍內(nèi)的豎向規(guī)劃
5、委托設(shè)計(jì)范圍內(nèi)的市政管網(wǎng)資料
6、對(duì)特殊材料、設(shè)備的要求,并提供相關(guān)資料
7、經(jīng)公司認(rèn)可的建筑單體方案、建筑立面方案、管線(xiàn)布置方案。
8、經(jīng)公司認(rèn)可的園林景觀方案
四、施工圖的內(nèi)容
1、供報(bào)批用的人防、消防、規(guī)劃報(bào)批圖各一套
2、施工圖8套
3、園林景觀施工圖
五、工作程序
1、編制施工圖設(shè)計(jì)組織計(jì)劃:項(xiàng)目負(fù)責(zé)人依據(jù)《項(xiàng)目開(kāi)發(fā)計(jì)劃》編制《施工圖設(shè)計(jì)組織計(jì)劃》,并報(bào)開(kāi)發(fā)部經(jīng)理審批。
2、選擇設(shè)計(jì)單位:項(xiàng)目負(fù)責(zé)人選擇符合資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位,填寫(xiě)《公司文件會(huì)審單》,報(bào)規(guī)劃設(shè)計(jì)部經(jīng)理簽字認(rèn)可后,上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
3、簽訂設(shè)計(jì)合同:項(xiàng)目負(fù)責(zé)人擬訂《施工圖設(shè)計(jì)合同》及《補(bǔ)充協(xié)議》,報(bào)部門(mén)經(jīng)理認(rèn)可后上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo),并與設(shè)計(jì)單位簽訂《方案設(shè)計(jì)合同》及《補(bǔ)充協(xié)議》。
4、有關(guān)資料:由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人準(zhǔn)備《施工圖設(shè)計(jì)任務(wù)書(shū)》、方案審定通知書(shū)及附件圖、地質(zhì)勘探報(bào)告及其它相關(guān)資料,填寫(xiě)《資料發(fā)放記錄單》,轉(zhuǎn)交設(shè)計(jì)單位簽收。
5、現(xiàn)場(chǎng)踏勘:由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人組織設(shè)計(jì)人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)踏勘,并填寫(xiě)《現(xiàn)場(chǎng)工作記錄表》。
6、接收施工圖:由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人按《施工圖設(shè)計(jì)合同》及有關(guān)要求接收設(shè)計(jì)成果,并填寫(xiě)《資料接收記錄單》
7、施工圖審核:見(jiàn)《施工圖審圖管理辦法》
8、設(shè)計(jì)交底:見(jiàn)《施工圖審圖管理辦法》
9、結(jié)算設(shè)計(jì)費(fèi):由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人按《方案設(shè)計(jì)合同》及《補(bǔ)充協(xié)議》結(jié)算方案設(shè)計(jì)費(fèi)
六、施工圖的修改
1、在施工圖設(shè)計(jì)過(guò)程中或工程施工過(guò)程中,出現(xiàn)以下情況時(shí),應(yīng)對(duì)施工圖進(jìn)行修改
2、公司對(duì)項(xiàng)目的市場(chǎng)定位、成本控制發(fā)生重大變更,導(dǎo)致總體方案重大調(diào)整
3、在施工過(guò)程中,發(fā)現(xiàn)設(shè)計(jì)出現(xiàn)重大失誤,或與公司要求嚴(yán)重不符。
4、人防、消防、規(guī)劃或市政各主管單位對(duì)施工圖設(shè)計(jì)提出重大修改意見(jiàn),并與《施工圖設(shè)計(jì)要求》不符。
5、在施工過(guò)程中,出現(xiàn)重大技術(shù)問(wèn)題或公司提出特殊要求,須對(duì)建筑、結(jié)構(gòu)、設(shè)備系統(tǒng)方案作較大調(diào)整。
6、向設(shè)計(jì)單位提供的資料與實(shí)際情況嚴(yán)重不符或有重大變動(dòng)
7、由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)施工圖修改工作
(1)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)出現(xiàn)的情況作出判定,如屬于上述情況,則進(jìn)行施工圖修改。
(2)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)具體情況,協(xié)調(diào)相關(guān)部門(mén)意見(jiàn),必要時(shí)可提請(qǐng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)召開(kāi)部門(mén)協(xié)調(diào)會(huì)議
(3)根據(jù)具體情況,由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人組織現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議,并作紀(jì)要
(4)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)各部門(mén)意見(jiàn)提出《施工圖修改建議》,經(jīng)部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)后,上報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)
(5)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人將《施工圖修改建議》轉(zhuǎn)交設(shè)計(jì)單位
(6)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人接收施工圖修改設(shè)計(jì)的成果,審核后轉(zhuǎn)交工程部。
七、設(shè)計(jì)的監(jiān)督
1、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)隨時(shí)了解設(shè)計(jì)進(jìn)度,對(duì)于過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)解決,必要時(shí)可以組織協(xié)調(diào)會(huì),請(qǐng)相關(guān)部門(mén)參加,并作會(huì)議紀(jì)要。
2、負(fù)責(zé)人應(yīng)與設(shè)計(jì)單位明確明確項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及各專(zhuān)業(yè)負(fù)責(zé)人,其中一方的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或?qū)I(yè)負(fù)責(zé)人休假、出差或調(diào)離,應(yīng)通知對(duì)方,并應(yīng)有相應(yīng)的人員頂替。
3、必要情況下,項(xiàng)目負(fù)責(zé)人可以建議聘請(qǐng)施工圖設(shè)計(jì)監(jiān)理,報(bào)請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施
八、工程施工現(xiàn)場(chǎng)配合
見(jiàn)《規(guī)劃設(shè)計(jì)部項(xiàng)目前期工作指導(dǎo)書(shū)》
第3篇 全委托項(xiàng)目前期工程介入管理辦法
全委項(xiàng)目前期工程介入管理辦法
1、為保證前期工程介入的效果,為今后項(xiàng)目的順利打下良好基礎(chǔ),特制定本辦法。
2、前期工程介入是指在前期物業(yè)管理服務(wù)合同簽定后,物業(yè)交付前,物業(yè)管理企業(yè)依據(jù)物業(yè)管理服務(wù)合同的要求,從工程方面介入到項(xiàng)目中,了解工程狀況,提供工程建議,為今后的接管驗(yàn)收和委托管理做好準(zhǔn)備。
3、本辦法適用于公司所有全委托項(xiàng)目的前期工程管理
4、工程介入的內(nèi)容包括
(1)項(xiàng)目情況熟悉了解
了解規(guī)劃設(shè)計(jì)情況
了解配套設(shè)施情況
了解施工進(jìn)度與施工質(zhì)量狀況
了解施工隊(duì)情況
(2)建議
設(shè)計(jì)規(guī)劃建議
施工建議
局部修改建議
配套設(shè)施建議
(3)協(xié)助物業(yè)驗(yàn)收
協(xié)助物業(yè)竣工驗(yàn)收
協(xié)助管理處交接驗(yàn)收
(4)資料收集
規(guī)劃設(shè)計(jì)資料
竣工資料
驗(yàn)收資料
(5)項(xiàng)目移交
將前期介入過(guò)程中的往來(lái)函、顧問(wèn)建議書(shū)、圖紙資料及其它相關(guān)文件與管理處進(jìn)行移交
5、前期介入人員管理
(1)前期介入人員屬顧問(wèn)人員,由市場(chǎng)發(fā)展部顧問(wèn)組管理
(2)前期介入人員應(yīng)按照服務(wù)合同的要求,定期出具顧問(wèn)建議書(shū)
(3)前期介入人員在介入過(guò)程中,應(yīng)服從現(xiàn)場(chǎng)人員管理,進(jìn)工地須配備相應(yīng)的安全防護(hù)裝備。
(4)前期介入人員屬顧問(wèn)人員,按顧問(wèn)人員的要求定期向部門(mén)提交月度匯報(bào)。
第4篇 委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)管理辦法
委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)管理辦法
第一章 總則
第一條 為規(guī)范我校委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)工作,維護(hù)學(xué)校的合法權(quán)益,根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》等法律法規(guī)以及財(cái)政部、教育部的文件精神,結(jié)合我校實(shí)際,制訂本辦法。
第二條 本辦法所稱(chēng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)中介機(jī)構(gòu)),是指依法設(shè)立并按照一定的業(yè)務(wù)規(guī)則和程序,運(yùn)用專(zhuān)門(mén)知識(shí)和技能,為委托人提供有償中介服務(wù)并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任的財(cái)務(wù)審計(jì)、工程咨詢(xún)、資產(chǎn)評(píng)估等專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)。
第三條 本辦法所稱(chēng)委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)委托審計(jì)),是指審計(jì)處在專(zhuān)業(yè)力量不足或者缺乏專(zhuān)業(yè)資質(zhì)的情況下,報(bào)經(jīng)主管校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),將財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、建設(shè)工程等審計(jì)業(yè)務(wù)委托中介機(jī)構(gòu)或者聘請(qǐng)具有執(zhí)業(yè)資格人員實(shí)施的行為。
第四條 校內(nèi)各單位委托審計(jì)業(yè)務(wù),由審計(jì)處統(tǒng)一歸口管理。上級(jí)主管部門(mén)指定中介機(jī)構(gòu)的,校內(nèi)相關(guān)單位須向?qū)徲?jì)處備案說(shuō)明。審計(jì)處根據(jù)國(guó)家相關(guān)規(guī)定、年度審計(jì)工作計(jì)劃以及審計(jì)力量等情況,確定是否對(duì)外委托并報(bào)主管校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
第五條 委托審計(jì)管理工作主要包括提出委托審計(jì)項(xiàng)目建議、審核中介機(jī)構(gòu)資質(zhì)、監(jiān)督委托過(guò)程、檢查審計(jì)質(zhì)量、協(xié)調(diào)處理問(wèn)題、審核審計(jì)費(fèi)用等。
第六條 委托審計(jì)程序
(一)審計(jì)處將擬委托審計(jì)項(xiàng)目報(bào)主管校領(lǐng)導(dǎo)審批;
(二)審計(jì)處按規(guī)定以招標(biāo)或其他方式確定中介機(jī)構(gòu);
(三)學(xué)校與中介機(jī)構(gòu)簽訂《審計(jì)業(yè)務(wù)約定書(shū)》;
(四)中介機(jī)構(gòu)實(shí)施審計(jì)并向?qū)徲?jì)處提交審計(jì)報(bào)告;
(五)向中介機(jī)構(gòu)支付審計(jì)費(fèi)用。
第二章 委托審計(jì)招標(biāo)
第七條 委托審計(jì)遵守《蘭州大學(xué)采購(gòu)和招標(biāo)管理與監(jiān)督辦法》等有關(guān)規(guī)定。因各種原因不能實(shí)行招標(biāo)的審計(jì)項(xiàng)目,按照國(guó)家和學(xué)校的有關(guān)規(guī)定辦理。任何單位和個(gè)人不得限制或者排斥中介機(jī)構(gòu)參加投標(biāo),不得以任何方式干涉招投標(biāo)活動(dòng)。
第八條 委托審計(jì)招標(biāo)遵循公開(kāi)、公平、公正和誠(chéng)實(shí)信用的原則,選擇社會(huì)信譽(yù)好、業(yè)務(wù)質(zhì)量高、收費(fèi)價(jià)格合理的中介機(jī)構(gòu)。
第九條 委托審計(jì)招標(biāo)一般采用公開(kāi)招標(biāo)的方式。對(duì)于符合下列情形之一的,可以采用競(jìng)爭(zhēng)性談判等方式:
(一)項(xiàng)目具有特殊性,只能從有限范圍的中介機(jī)構(gòu)中選擇;
(二)項(xiàng)目具有時(shí)限性,按公開(kāi)招標(biāo)程序無(wú)法在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成審計(jì)任務(wù);
(三)其他特殊情況。
第十條 根據(jù)項(xiàng)目的審計(jì)金額或?qū)徲?jì)費(fèi)用確定招標(biāo)方式
工程類(lèi)、財(cái)務(wù)類(lèi)審計(jì)的項(xiàng)目招標(biāo)起點(diǎn)分別為投資總額3000萬(wàn)元、審計(jì)費(fèi)用5萬(wàn)元。起點(diǎn)及以上的按照項(xiàng)目單獨(dú)招標(biāo);起點(diǎn)以下的按照年度整體招標(biāo),確定中介機(jī)構(gòu)及費(fèi)率,分類(lèi)集中實(shí)施零星委托審計(jì)項(xiàng)目。
第十一條 委托審計(jì)的招標(biāo)程序
確定招標(biāo)方式、編制招標(biāo)文件、報(bào)送學(xué)校審批、發(fā)布招標(biāo)公告、資格資質(zhì)審查、開(kāi)標(biāo)評(píng)標(biāo)、確定中標(biāo)單位并公示、發(fā)出中標(biāo)通知書(shū)、與中標(biāo)單位簽訂《審計(jì)業(yè)務(wù)約定書(shū)》。
第十二條 采用公開(kāi)招標(biāo)方式的,應(yīng)發(fā)布招標(biāo)公告;采用邀請(qǐng)招標(biāo)方式的,應(yīng)初選3家以上的中介機(jī)構(gòu)發(fā)出投標(biāo)邀請(qǐng)書(shū)。
第十三條 中介機(jī)構(gòu)在報(bào)名時(shí)須提供有關(guān)資質(zhì)和業(yè)績(jī)證明文件,由審計(jì)處對(duì)其進(jìn)行資格審查。中介機(jī)構(gòu)應(yīng)具備的基本條件:
(一)具有中華人民共和國(guó)法人資格;
(二)依法成立并具有相應(yīng)的執(zhí)業(yè)資質(zhì),連續(xù)正常執(zhí)業(yè)3年以上,注冊(cè)資本不低于50萬(wàn)元;注冊(cè)地一般應(yīng)在蘭州,在外地注冊(cè)的機(jī)構(gòu)應(yīng)在蘭州設(shè)有正式的分支機(jī)構(gòu);
(三)注冊(cè)會(huì)計(jì)師10人以上或者注冊(cè)造價(jià)工程師6人以上;工程咨詢(xún)機(jī)構(gòu)具有乙級(jí)以上資質(zhì),投資額5000萬(wàn)元以上的建設(shè)工程項(xiàng)目具有甲級(jí)資質(zhì);
(四)具有良好的執(zhí)業(yè)記錄和社會(huì)信譽(yù),近5年內(nèi)未被國(guó)家機(jī)關(guān)或行業(yè)協(xié)會(huì)處罰或通報(bào),未出現(xiàn)重大質(zhì)量問(wèn)題和不良記錄;
(五)具有健全的內(nèi)部管理制度和審計(jì)質(zhì)量控制制度;
(六)具有承擔(dān)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的能力,能夠依法維護(hù)委托人的權(quán)益并保守秘密。
第十四條 招標(biāo)文件根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn),設(shè)定科學(xué)合理的評(píng)審內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、分值和權(quán)重,在商務(wù)報(bào)價(jià)、工作方案、人員配備、工作業(yè)績(jī)、執(zhí)業(yè)記錄、質(zhì)量控制和招標(biāo)人評(píng)價(jià)等方面分別計(jì)分,綜合評(píng)判投標(biāo)人的商務(wù)標(biāo)和技術(shù)標(biāo)。
第十五條 項(xiàng)目評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員由監(jiān)督部門(mén)從評(píng)審專(zhuān)家?guī)熘须S機(jī)抽取確定。項(xiàng)目評(píng)標(biāo)委員會(huì)負(fù)責(zé)評(píng)標(biāo)并推薦中標(biāo)單位。
第十六條 評(píng)委依據(jù)評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)投標(biāo)單位進(jìn)行評(píng)議,評(píng)標(biāo)采用綜合評(píng)分法確定中標(biāo)人。原則上推薦綜合得分第一名的投標(biāo)人為中標(biāo)單位,第二名、第三名為中標(biāo)候選單位。
第十七條 中標(biāo)單位對(duì)承接的審計(jì)業(yè)務(wù),須自行完成全部工作量,不得轉(zhuǎn)包或由其他機(jī)構(gòu)協(xié)助承擔(dān)部分工作(招標(biāo)人允許聯(lián)合體投標(biāo)的項(xiàng)目除外)。否則,招標(biāo)人可中止其中標(biāo)資格。
第十八條 自中標(biāo)通知書(shū)發(fā)出之日起5個(gè)工作日內(nèi),以招標(biāo)文件和中標(biāo)單位投標(biāo)文件的內(nèi)容為依據(jù),學(xué)校與中標(biāo)單位簽訂《審計(jì)業(yè)務(wù)約定書(shū)》,明確審計(jì)范圍、時(shí)間、內(nèi)容、費(fèi)用、雙方的責(zé)任和義務(wù)以及違約責(zé)任等。
第三章 委托審計(jì)實(shí)施
第十九條 《審計(jì)業(yè)務(wù)約定書(shū)》簽訂后,審計(jì)處向被審計(jì)單位發(fā)出審計(jì)通知書(shū),將審計(jì)目的、范圍、內(nèi)容、時(shí)間、方式和受托中介機(jī)構(gòu)名稱(chēng)以及具體要求等通知被審計(jì)單位。
第二十條 按照“法律規(guī)范、政府監(jiān)督、行業(yè)自律”的要求,中介機(jī)構(gòu)必須保證其獨(dú)立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)立場(chǎng),遵守審計(jì)準(zhǔn)則和職業(yè)道德規(guī)范,嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)約定書(shū)完成審計(jì)項(xiàng)目,切實(shí)維護(hù)學(xué)校的合法權(quán)益。
第二十一條 審計(jì)處對(duì)中介機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)立場(chǎng)有管理監(jiān)督的職責(zé)。在委托審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中,審計(jì)處應(yīng)參與相關(guān)工作,協(xié)調(diào)各方關(guān)系,監(jiān)督審計(jì)質(zhì)量,確保審計(jì)結(jié)果真實(shí)、客觀、公正。
第二十二條 中介機(jī)構(gòu)在結(jié)束審計(jì)業(yè)務(wù)后,按照《審計(jì)業(yè)務(wù)約定書(shū)》的要求,向?qū)徲?jì)處提交審計(jì)結(jié)果,同時(shí)將審計(jì)工作底稿、審計(jì)調(diào)整明細(xì)表、工程量計(jì)算底稿等審計(jì)證據(jù)材料復(fù)印件及相關(guān)電子文件送交審計(jì)處存檔。
第二十三條 審計(jì)處對(duì)中介機(jī)構(gòu)提交的審計(jì)結(jié)果進(jìn)行審核,出具審計(jì)報(bào)告等結(jié)論性文書(shū)并報(bào)送學(xué)校黨政領(lǐng)導(dǎo),同時(shí)發(fā)送被審計(jì)單位及有關(guān)單位。
第二十四條 被審計(jì)單位按照《蘭州大學(xué)審計(jì)結(jié)果運(yùn)用管理辦法》的要求,在規(guī)定時(shí)間內(nèi)對(duì)審計(jì)報(bào)告提出的意見(jiàn)和建議進(jìn)行整改落實(shí),并將整改落實(shí)情況書(shū)面反饋審計(jì)處。
第四章 罰則
第二十五條 中介機(jī)構(gòu)未按《審計(jì)業(yè)務(wù)約定書(shū)》實(shí)施審計(jì)或提供審計(jì)(審核)報(bào)告時(shí),審計(jì)處要
求其補(bǔ)充相關(guān)資料或者重新審計(jì)。
第二十六條 中介機(jī)構(gòu)提供的審計(jì)(審核)報(bào)告嚴(yán)重失實(shí)、審計(jì)結(jié)論不準(zhǔn)確,且拒絕進(jìn)行重新審計(jì)或糾正的,審計(jì)處終止委托審計(jì)業(yè)務(wù),停止支付審計(jì)費(fèi)用。
第二十七條 審計(jì)處必要時(shí)可對(duì)中介機(jī)構(gòu)的審計(jì)結(jié)果進(jìn)行質(zhì)量檢查或復(fù)審。若項(xiàng)目復(fù)審的審減率超過(guò)合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn),審計(jì)處將解除與中介機(jī)構(gòu)的合作,依法追究其責(zé)任并責(zé)成其賠償經(jīng)濟(jì)損失。
第二十八條 對(duì)存在以下問(wèn)題的中介機(jī)構(gòu),審計(jì)處按以下要求進(jìn)行處理:
(一)未按《審計(jì)業(yè)務(wù)約定書(shū)》的要求實(shí)施審計(jì)或提供審計(jì)(審核)報(bào)告、審計(jì)工作不規(guī)范、審計(jì)結(jié)論避重就輕,且拒絕糾正的,1年內(nèi)不得委托其從事審計(jì)業(yè)務(wù);
(二)提供的審計(jì)(審核)報(bào)告存在嚴(yán)重失實(shí)、結(jié)論不準(zhǔn)確,且拒絕進(jìn)行重新審計(jì)或糾正的,2年內(nèi)不得委托其從事審計(jì)業(yè)務(wù);
(三)存在未披露應(yīng)當(dāng)披露的重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)等重大錯(cuò)漏的,3年內(nèi)不得委托其從事審計(jì)業(yè)務(wù);
(四)通過(guò)弄虛作假、串通作弊等不正當(dāng)手段取得委托審計(jì)業(yè)務(wù),審計(jì)(審核)報(bào)告未真實(shí)、客觀反映情況或揭露問(wèn)題,泄露國(guó)家秘密、商業(yè)秘密,給學(xué)校造成損失和不良影響的,5年內(nèi)不得委托其從事審計(jì)業(yè)務(wù)。
第二十九條 校內(nèi)審計(jì)人員濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守或泄露國(guó)家秘密、商業(yè)秘密的,按照有關(guān)規(guī)定追究責(zé)任,給予黨紀(jì)政紀(jì)處分;涉嫌犯罪的,移送司法機(jī)關(guān)依法處理。
第五章 附則
第三十條 按照國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定,委托審計(jì)費(fèi)用分別在學(xué)校相關(guān)工程項(xiàng)目的建設(shè)成本或相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的管理費(fèi)用中列支。
學(xué)校審計(jì)處按規(guī)定對(duì)第一醫(yī)院、第二醫(yī)院、校辦產(chǎn)業(yè)、聯(lián)合中專(zhuān)等獨(dú)立核算單位組織實(shí)施的委托審計(jì)項(xiàng)目,審計(jì)費(fèi)用由被審計(jì)單位各自承擔(dān)。
第三十一條 國(guó)家法律、法規(guī)和有關(guān)政策對(duì)委托審計(jì)另有規(guī)定的,從其規(guī)定。
