規(guī)范財(cái)務(wù)管理制度3篇

流程

1. 制度制定：由財(cái)務(wù)部門(mén)主導(dǎo)，協(xié)同法務(wù)、審計(jì)等部門(mén)，依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)及公司戰(zhàn)略，制定財(cái)務(wù)管理制度草案。

2. 征求意見(jiàn)：將草案提交給各部門(mén)負(fù)責(zé)人及關(guān)鍵員工，收集反饋意見(jiàn)，進(jìn)行修訂。

3. 審核批準(zhǔn)：提交公司高層審議，通過(guò)后正式發(fā)布。

4. 培訓(xùn)執(zhí)行：組織全體員工進(jìn)行制度培訓(xùn)，確保理解和遵守。

5. 監(jiān)督評(píng)估：財(cái)務(wù)部門(mén)定期檢查執(zhí)行情況，審計(jì)部門(mén)進(jìn)行年度審計(jì)，評(píng)估制度執(zhí)行效果。

6. 持續(xù)改進(jìn)：根據(jù)反饋和審計(jì)結(jié)果，適時(shí)調(diào)整和完善制度。

包括哪些內(nèi)容

1. 財(cái)務(wù)政策：明確公司的財(cái)務(wù)管理目標(biāo)、原則和策略。

2. 預(yù)算管理：規(guī)定預(yù)算編制、審批、執(zhí)行和調(diào)整的流程。

3. 資金管理：涵蓋資金籌集、使用、監(jiān)控和回收的規(guī)則。

4. 成本控制：設(shè)定成本核算、分析和降低的策略。

5. 會(huì)計(jì)核算：規(guī)定會(huì)計(jì)科目、記賬方法和財(cái)務(wù)報(bào)表編制要求。

6. 內(nèi)部控制：設(shè)立預(yù)防和糾正錯(cuò)誤的機(jī)制，防止舞弊和風(fēng)險(xiǎn)。

7. 審計(jì)監(jiān)督：描述內(nèi)部審計(jì)的頻率、范圍和程序。

8. 法規(guī)遵從：強(qiáng)調(diào)稅務(wù)、財(cái)務(wù)報(bào)告等相關(guān)法規(guī)的遵守。

9. 財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)：規(guī)定財(cái)務(wù)管理軟件的使用和維護(hù)。

10. 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理：識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的措施。

重要性和意義

財(cái)務(wù)管理制度是企業(yè)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的基石，它確保了財(cái)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性和透明度：

1. 提升效率：清晰的流程和職責(zé)分工，能提高財(cái)務(wù)工作效率，減少錯(cuò)誤和延誤。

2. 控制風(fēng)險(xiǎn)：通過(guò)內(nèi)部控制，防范財(cái)務(wù)欺詐和錯(cuò)誤，保障資產(chǎn)安全。

3. 保障決策：準(zhǔn)確、及時(shí)的財(cái)務(wù)信息，為管理層決策提供可靠依據(jù)。

4. 強(qiáng)化合規(guī)：遵守法律法規(guī)，避免潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)和罰款。

5. 提高信譽(yù)：對(duì)外展示公司的專業(yè)形象，增強(qiáng)投資者和合作伙伴的信心。

6. 促進(jìn)發(fā)展：有效的成本控制和資金管理，有助于企業(yè)資源的優(yōu)化配置，推動(dòng)持續(xù)發(fā)展。

值得注意的是，財(cái)務(wù)管理制度并非一成不變，應(yīng)隨著市場(chǎng)環(huán)境、公司規(guī)模和技術(shù)進(jìn)步等變化適時(shí)調(diào)整，以保持其適用性和有效性。制度的執(zhí)行需要全員參與和監(jiān)督，以確保其落地生根，真正發(fā)揮指導(dǎo)和約束作用。

規(guī)范財(cái)務(wù)管理制度范文

第1篇 財(cái)務(wù)管理制度框架規(guī)范

公司管理制度框架

第一章 管理總則

第二章 員工守則

第三章 公司行政管理制度

一、辦公事務(wù)管理

1)、辦公設(shè)備管理制度

2)、辦公用品管理制度

3)、辦公文書(shū)管理制度

4)、公司檔案管理制度

5)、往來(lái)信件管理制度

6)、公司印章管理制度

7)、圖書(shū)資料管理制度

二、辦公事務(wù)管理流程

1)、辦公設(shè)備購(gòu)買(mǎi)流程

2)、辦公用品管理流程

3)、辦公文書(shū)管理流程

4)、公司檔案管理流程

5)、往來(lái)信件管理流程

三、辦公事務(wù)管理方案

1)、辦公設(shè)備采購(gòu)方案

2)、客戶檔案管理方案

3)、辦公費(fèi)用控制方案

四、行政人事管理

1)、員工考勤管理制度

2)、員工出差管理制度

3)、公司會(huì)議管理制度

4)、日常紀(jì)律管理制度

2、行政人事管理表格

1)、員工考勤登記表

2)、月、季度、年度考勤匯總表格

3)、員工請(qǐng)假申請(qǐng)單

4)、員工加班申請(qǐng)單

5)、員工出差申請(qǐng)表

6)、差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)清單

7)、公司會(huì)議記錄單

8)、員工獎(jiǎng)懲記錄表

9)、員工違紀(jì)處理表

行政人事管理流程

1)、出差管理流程

2)、會(huì)議管理流程

五、 保密管理

第四章 崗位職責(zé)

第五章 企業(yè)招聘管理

1、招聘管理制度

1)、員工聘用管理制度

2)、管理人員錄用辦法

3)、招聘面試管理制度

4)、招聘與錄用管理制度

2、招聘管理表格

1)、招聘工作計(jì)劃表

2)、應(yīng)聘人員登記表

3)、人員面試記錄表

4)、面試成績(jī)?cè)u(píng)定表

3、招聘管理流程

1)、招聘計(jì)劃管理流程

2)、招聘與錄用管理流程

3)、員工試用管理流程

第六章 培訓(xùn)管理

1、培訓(xùn)管理制度(根據(jù)公司崗位設(shè)置來(lái)安排相關(guān)崗位的培訓(xùn))

1)、新員工培訓(xùn)制度

2)、崗前人員培訓(xùn)制度

3)、在職人員培訓(xùn)制度

4)、外派員工培訓(xùn)制度

5)、銷(xiāo)售人會(huì)培訓(xùn)制度

2、培訓(xùn)管理表格

1)、新員工培訓(xùn)計(jì)劃表

2)、新員工培訓(xùn)評(píng)定表

3)、員工培訓(xùn)申請(qǐng)表

4)、員工培訓(xùn)評(píng)估表

5)、員工培訓(xùn)檔案表

3、培訓(xùn)管理流程

1)、培訓(xùn)需求調(diào)查流程

2)、員工培訓(xùn)管理流程

4、培訓(xùn)管理方案

1)、新員工培訓(xùn)方案

2)、在職員工培訓(xùn)方案

3)、員工外派培訓(xùn)方案

第七章 績(jī)效管理

1、績(jī)效管理制度

1)、員工績(jī)效考核管理制度(根據(jù)不同崗位設(shè)置相對(duì)應(yīng)該崗位的績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn))

2)、中高層管理人員績(jī)效考核表

3)、行政人員績(jī)效考核制度

4)、銷(xiāo)售人員績(jī)效考核制度

5)、財(cái)務(wù)人員績(jī)效考核制度

2、績(jī)效考核管理表格

1)、月度、年度績(jī)效考核表(根據(jù)各崗位和部門(mén)分別形成月度績(jī)效考核表)

2)、中高層管理者考核表

3)、部門(mén)績(jī)效考核指標(biāo)表(區(qū)別于個(gè)人考核)

3、績(jī)效管理流程、

1)、績(jī)效指標(biāo)設(shè)置流程

2)、績(jī)效考核管理流程

3)、績(jī)效申訴處理流程

4、績(jī)效管理實(shí)施方案

第八章 薪酬福利管理

1、薪酬管理制度

1)、員工薪酬管理制度

2)、員工福利管理制度

3)、員工獎(jiǎng)金管理制度

4)、新進(jìn)人員核薪管理辦法

5)、銷(xiāo)售人員績(jī)效獎(jiǎng)金管理辦法

2、薪資管理表格

1)、員工工資匯總表

2)、員工薪資調(diào)整表

3)、員工獎(jiǎng)金核定表

4)、銷(xiāo)售提成核定表

3、薪酬管理流程

1)、薪酬福利管理流程

2)、績(jī)效工資核發(fā)流程

3)、年終獎(jiǎng)金核發(fā)流程

4、薪酬管理方案

1)、一般崗位員工工資設(shè)計(jì)方案

2)、銷(xiāo)售人員薪酬設(shè)計(jì)方案

第九章 人事事務(wù)管理

1、人事事務(wù)管理制度

1)、考勤管理制度

2)、加班管理制度

3)、獎(jiǎng)懲管理制度

4)、出差管理制度

5)、員工晉升管理制度

6)、崗位輪換管理辦法

7)、員工入職管理制度

8)、員工離職管理制度

9)、人事檔案管理制度

2、人事事務(wù)管理表格

1)、員工出勤統(tǒng)計(jì)表

2)、員工請(qǐng)假登記表

3)、員工出差申請(qǐng)表

4)、員工出差費(fèi)用單

5)、員工調(diào)動(dòng)申請(qǐng)表

6)、員工離職申請(qǐng)表

7)、員工離職結(jié)算表

3、人事事務(wù)管理流程

1)、員工獎(jiǎng)懲管理流程

2)、員工出差管理流程

3)、員工離職管理流程

第十章 勞動(dòng)關(guān)系管理

1、勞動(dòng)關(guān)系管理制度

1)、企業(yè)勞動(dòng)合同管理辦法

2)、勞動(dòng)糾紛爭(zhēng)議處理辦法

2、勞動(dòng)關(guān)系的簽署

1)、勞動(dòng)合同

3、勞動(dòng)關(guān)系管理表格

1)、解除勞動(dòng)合同申請(qǐng)表

2)、勞動(dòng)合同順延登記表

4、勞動(dòng)關(guān)系管理流程

1)、企業(yè)勞動(dòng)合同管理流程

2)、員工滿意度調(diào)查管理流程 第十一章 員工社保

第十二章 公司組織機(jī)構(gòu)框架圖 附加:各種表格等

第2篇 物業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算工作規(guī)范管理制度

物業(yè)財(cái)務(wù)管理制度之會(huì)計(jì)核算工作規(guī)范

1、公司財(cái)務(wù)部代理分公司(管理處)核算的,必須將公司與分公司(管理處)獨(dú)立建帳,準(zhǔn)確劃分核算對(duì)象,正確反映各核算主體的經(jīng)營(yíng)成果和其他會(huì)計(jì)信息。

2、會(huì)計(jì)核算的一般要求:財(cái)務(wù)部應(yīng)遵照中華人民共和國(guó)國(guó)《會(huì)計(jì)法》和統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定建立會(huì)計(jì)帳冊(cè)進(jìn)行核算,及時(shí)提供合法、有效、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的會(huì)計(jì)信息,保證會(huì)計(jì)指標(biāo)和前后各期的可比性。

3、會(huì)計(jì)核算以人民幣為記帳本位幣。

4、對(duì)政府主管部門(mén)報(bào)送的報(bào)表必須采用財(cái)政部統(tǒng)一規(guī)定的格式。

5、會(huì)計(jì)憑證、帳簿、報(bào)表和資料應(yīng)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立檔案。

6、會(huì)計(jì)憑證的一般要求

a.原始憑證必須具備:憑證名稱、填制日期、填制單位、接受單位名稱、經(jīng)濟(jì)內(nèi)容、數(shù)量、單價(jià)和金額等。外來(lái)原始憑證應(yīng)有填制單位公章。原始憑證大小寫(xiě)金額必須相符,原始憑證不得涂改挖補(bǔ)。

b.記帳憑證統(tǒng)一使用通用記帳憑證。記帳憑證必須具備填制憑證日期、編號(hào)、摘要、科目、金額、附件張數(shù)、填制人員、記帳人員、稽核人員和主管人員簽章。

c.記帳憑證要連續(xù)編號(hào),一筆業(yè)務(wù)需填制兩張以上憑證時(shí),可采取分?jǐn)?shù)編號(hào)。記帳憑證除結(jié)帳和改錯(cuò)外都應(yīng)附有原始憑證。記帳憑證發(fā)生錯(cuò)誤應(yīng)重新填制,已入帳的可用紅筆填寫(xiě)與原內(nèi)容相同的憑證沖回,如只是金額錯(cuò)誤,也可將其差額另編一記帳憑證。

d.記帳憑證連同其原始憑證,按編號(hào)順序裝訂成冊(cè),加具封面,注明單位名稱、年度、月份和起訖日期、憑證種類、起訖號(hào)碼,由裝訂人蓋章。

e.原始憑證不得外借,其他單位因特殊需要經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理同意后,可提供復(fù)印件,并由提供人員和收取人員登記簽名。

f.外部原始憑證如有遺失,應(yīng)取得原開(kāi)具單位蓋有公章的證明,注明憑證的金額、號(hào)碼、內(nèi)容等。如無(wú)法取得的,由經(jīng)辦人寫(xiě)出詳細(xì)情況,單位負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)主管人員簽字,代為原始憑證。

7、登記會(huì)計(jì)帳簿

a.按統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定和業(yè)務(wù)需求設(shè)置會(huì)計(jì)帳簿,包括總帳、日記帳、明細(xì)帳、輔助帳等。

b.現(xiàn)金帳、銀行存款帳必須采用訂本式帳簿,用計(jì)算機(jī)打印的帳簿必須連續(xù)編號(hào),并裝訂成冊(cè),由主管會(huì)計(jì)和具體經(jīng)辦人簽章?？値ず兔骷?xì)帳、現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳應(yīng)定期打印。

c.會(huì)計(jì)人員應(yīng)根據(jù)審核無(wú)誤的記帳憑證登記會(huì)計(jì)帳簿,做到數(shù)字準(zhǔn)確、摘要清楚、登記及時(shí)、字跡工整。各種帳簿應(yīng)按頁(yè)連續(xù)登記,不得跳行隔頁(yè),否則應(yīng)注明此頁(yè)(此行)空白字樣。凡需結(jié)出余額的帳戶,其余額應(yīng)注明借貸方,沒(méi)有余額的應(yīng)作出標(biāo)記。上下帳頁(yè)結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)要注明過(guò)次頁(yè)或承前頁(yè),對(duì)需要結(jié)出本月發(fā)生額的帳戶,結(jié)計(jì)過(guò)次頁(yè)的本頁(yè)合計(jì)數(shù),應(yīng)為本月初本頁(yè)止的發(fā)生額的合計(jì)數(shù)。

d.帳簿記錄發(fā)生錯(cuò)誤時(shí),不準(zhǔn)涂改、挖補(bǔ)、刮擦或用藥水消除字跡,不準(zhǔn)重新抄寫(xiě),應(yīng)按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行更正。應(yīng)將錯(cuò)誤文字或數(shù)字畫(huà)線注銷(xiāo),在其上方填寫(xiě)正確文字或數(shù)字,并加蓋名章。對(duì)錯(cuò)誤數(shù)字必須全部畫(huà)線更正,不得局部修改。由于記帳憑證錯(cuò)誤造成帳簿錯(cuò)誤的,可按更正的記帳憑證登記帳簿。

e.各單位應(yīng)定期核對(duì)帳簿,保證帳證之間、帳表之間、帳帳之間、帳實(shí)之間相符。定期結(jié)帳,月度需結(jié)出當(dāng)月發(fā)生額的應(yīng)在摘要欄中注明本月合計(jì)字樣,并在下面通欄劃單紅線;年結(jié)的注明本年累計(jì)通欄劃雙紅線。年度結(jié)轉(zhuǎn)要在摘要欄分別注明結(jié)轉(zhuǎn)下年和上年結(jié)轉(zhuǎn)。

8、編制財(cái)務(wù)報(bào)告

a.各單位應(yīng)按月、季、年編制財(cái)務(wù)報(bào)告,財(cái)務(wù)報(bào)告包括報(bào)表及財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)。

b.對(duì)外報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)按國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的會(huì)計(jì)制度和格式編制。

b.會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)根據(jù)登記完整、核對(duì)無(wú)誤的會(huì)計(jì)帳簿記錄和其他有關(guān)資料編制,做到數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說(shuō)明清楚。

c.會(huì)計(jì)報(bào)表之間、各欄目之間凡有對(duì)應(yīng)關(guān)系的數(shù)字,應(yīng)相互一致,本期報(bào)表與上期報(bào)表之間有關(guān)數(shù)據(jù)應(yīng)相互銜接。不同會(huì)計(jì)年度,各項(xiàng)目?jī)?nèi)容及核算方法發(fā)生變化的應(yīng)在報(bào)表中加以說(shuō)明。

d.會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)按有關(guān)規(guī)定的期限對(duì)外報(bào)送。報(bào)表應(yīng)加具封面,裝訂成冊(cè),加蓋公章。封面還應(yīng)注明單位、地址、報(bào)表所屬年、季、月、報(bào)送日期、單位負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管、編表人簽章等。

e.年度會(huì)計(jì)報(bào)告需要審計(jì)的,編制前應(yīng)先委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì),將會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告連同會(huì)計(jì)報(bào)告按規(guī)定期限報(bào)送有關(guān)部門(mén)。

第3篇 關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理制度的通知

關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理制度的通知

各科室，局屬事業(yè)單位：

為加強(qiáng)和規(guī)范我局財(cái)務(wù)管理工作，保障工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)，根據(jù)財(cái)務(wù)管理有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我局實(shí)際，現(xiàn)將進(jìn)一步規(guī)范我局財(cái)務(wù)管理制度通知如下：

一、一切經(jīng)費(fèi)使用必須嚴(yán)格遵守上級(jí)有關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)管理規(guī)定，做到厲行節(jié)約，實(shí)行專人審核、“一支筆”審簽制度。

二、日常開(kāi)支及行政事業(yè)辦公經(jīng)費(fèi)由分管財(cái)務(wù)副局長(zhǎng)審簽，信訪專項(xiàng)資金、超計(jì)劃開(kāi)支及3000元（含）以上大額費(fèi)用由局務(wù)會(huì)議集體研究決定。

三、因公出差，事前必需經(jīng)局長(zhǎng)審批后才能報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)。

四、報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用的，經(jīng)辦人必須按規(guī)定實(shí)事求是逐項(xiàng)填報(bào)、簽字，由辦公室主任審核，按規(guī)定經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審簽后，交報(bào)帳會(huì)計(jì)統(tǒng)一核報(bào)。

五、各種公務(wù)接待必需附有來(lái)函或電話記錄單，按業(yè)務(wù)對(duì)口原則進(jìn)行接待。

六、財(cái)務(wù)人員必須嚴(yán)格落實(shí)財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)禁公款私存。在審核各種票據(jù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)不符合規(guī)定的，要說(shuō)明情況作退回處理。

七、所有物品（服務(wù)）按集中采購(gòu)規(guī)定進(jìn)行統(tǒng)一集中采購(gòu)。

八、個(gè)人公務(wù)支出嚴(yán)格按公務(wù)卡使用管理規(guī)定結(jié)算。

九、報(bào)銷(xiāo)范圍及標(biāo)準(zhǔn)按財(cái)政部門(mén)規(guī)定執(zhí)行。加班夜餐補(bǔ)助、工作人員差旅費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)一律按照省、市、縣有關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定執(zhí)行，嚴(yán)禁超范圍和標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。