- 目錄
第1篇 酒店資金管理工作程序
資金管理程序
流程步驟
要點說明
服務語述
配備
一
現(xiàn)金報銷
①零用現(xiàn)金報銷必須填寫'費用報銷單購物報銷及費用報銷須分別填寫。在填寫時必須注明部門、姓名、日期、支出內容分項目填寫,金額及總計金額大小寫,填寫時字跡清晰工整,不可涂改,均用中文正楷。
②零星購物報銷的費用報銷單必須附上驗收單、有效發(fā)票和其它票據、采購申請單、補倉單。
③零星費用報銷的需附上各類有效發(fā)票:
ⅰ.快遞/托運報銷須附上發(fā)票及快遞/托運憑證。
ⅱ.差旅費報銷需附上出差申請表及各類發(fā)票。
ⅲ.業(yè)務招待報銷需附上宴請申請單及發(fā)票。
ⅳ.出租車費報銷須附上車票及派車單,派車單上由行政人事部經理簽字注明無法派車原因。
ⅴ.公傷醫(yī)藥費報銷附發(fā)票、病歷復
印件、公傷申請報告。并經行政人事部
要點說明:
審查后轉交給財務部審核。
④費用報銷單經部門經理簽批后交財務部會計主管復核,審核無誤報財務經理審核。
⑤費用報銷單的簽批手續(xù)由財務文員送行政秘書,總經理審批完成后由行政秘書返回財務文員。
⑥現(xiàn)金報銷時間定為每天下午15:00到16:30。
⑦報銷結束的現(xiàn)金支出憑證,出納員必須在費用報銷單及其附件上逐個加蓋現(xiàn)金付訖章。
二
現(xiàn)金
暫借款
1.因工作原因需借款時,必須填寫借據,必須填明申請部門、申請人、日期、借款原因及金額。填寫時字跡清晰工整,不可涂改,均用中文正楷。
2.因出差借款,借據后需附上出差申請表。
3.廣告費借款,借據后需附上經總經理批準的廣告計劃。
4.臨時采購借支需附上采購申請單,補倉單。
5.借據由部門經理簽字,經財務部審核及總經理簽批后方可生效。
6.申請現(xiàn)金借款數(shù)額在5000元含以上必須提前一天通知財務部,以便財務部準備資金。
①零星采購等借款必須在借款日起七個工作日內到財務辦理報銷沖帳手續(xù)。
②差旅費借款必須在返回后的五個工作日內辦理好沖帳手續(xù)。
③借款報銷單在審批手續(xù)完備情況下,財務部通知報銷次日起三個工作日內,借款人到財務結清余額。未按上述規(guī)定者將在每月工資中扣除。
④其它借款應在借款日起十天內向財務部進行沖帳并辦理沖帳手續(xù)。
項次
流程步驟
要點說明
服務語述
配備
三
結算
1.工資的結算:離店人員工資由人事部勞資員依據完整的資料計算工資表,經人事經理審核后交財務經理,總經理審批后發(fā)放現(xiàn)金。
2.貨款的結算
①所有月結供應商于每月規(guī)定時間憑驗收單、發(fā)票至財務部核對賬目,由財務部會計提出申請。
②貨款經財務經理、總經理批準后于每月規(guī)定時間支付。
第2篇 計財與資金管理工作職責內容
1.編制林業(yè)、園林建設財務計劃、基建財務計劃和年度生產計劃,并監(jiān)督實施。
2.組織擬定林業(yè)綠化和天然林保護工程、退耕還林等生態(tài)建設規(guī)劃、計劃并監(jiān)督實施。
3.負責林業(yè)、園林綠化事業(yè)資金的籌集、使用和管理。
4.按權限審批林業(yè)、園林重點建設項目,并組織項目的竣工驗收。
5.指導管理林業(yè)、園林財務、統(tǒng)計、專項貸款工作。
6.參與擬定林業(yè)、同林經濟調節(jié)政策、措施。
7.監(jiān)督管理國有林業(yè)、園林資產和局機關、直屬單位的國有資產。
第3篇 綜合資金管理工作職責內容
1.制定公司資金管理及融資管理制度。
2.制定全網資金規(guī)劃和年度資金預算,優(yōu)化公司債務、股本結構,制定公司股息政策和派息方案。
3.制定各子公司利潤分配方案。
4.負責牽頭組織公司的債信評級相關工作。
5.負責編制資金調度體系年度預算。
6.歸集資金,委托貸款,進行資金調劑。
第4篇 計財與資金管理工作職責
1.編制林業(yè)、園林建設財務計劃、基建財務計劃和年度生產計劃,并監(jiān)督實施。
2.組織擬定林業(yè)綠化和天然林保護工程、退耕還林等生態(tài)建設規(guī)劃、計劃并監(jiān)督實施。
3.負責林業(yè)、園林綠化事業(yè)資金的籌集、使用和管理。
4.按權限審批林業(yè)、園林重點建設項目,并組織項目的竣工驗收。
5.指導管理林業(yè)、園林財務、統(tǒng)計、專項貸款工作。
6.參與擬定林業(yè)、同林經濟調節(jié)政策、措施。
7.監(jiān)督管理國有林業(yè)、園林資產和局機關、直屬單位的國有資產。
第5篇 物業(yè)維修資金管理工作程序
1.公用設施的維修資金的管理程序:
a).公用設施的維修資金由區(qū)住宅管理部門設立專門賬戶管理,區(qū)管理部門不得干涉業(yè)主管理委員會對資金的正常使用,但應嚴格按使用審批程序審查無誤后支出;
b).公用設施專用資金的銀行利息可以作為維修資金的日常開支;
c). 財務部會計根據公用設施維修資金的收支單據編制記賬憑證、登記賬簿,按照會計核算標準作業(yè)規(guī)程中的相關規(guī)定進行獨立的賬務處理;
d).小區(qū)業(yè)主或其他相關人員及單位,如對設施維修資金的收支賬目有疑問,可向下列單位提出質詢;
-業(yè)主管理委員會;
-管理公司或下屬管理處。
e).管理公司或下屬管理處接到質詢后:
-原則上應在7日內予以答復;
-特殊情況可另行處理。
2.房屋本體維修資金的管理程序:
a).財務部會計應對房屋本體維修資金以房屋每棟為單位設立專賬管理,并設立專用賬號存儲各棟物業(yè)的本體維修資金;
b).經辦人憑房屋本體維修資金支出的原始任據,按費用審核報銷標準作業(yè)規(guī)程中的相關規(guī)定到財務部辦理報銷手續(xù);
c). 財務部會計將房屋本體維修資金的報銷單據按照會計核算標準作業(yè)規(guī)程中的相關規(guī)定進行賬務處理;
d).如小區(qū)內的日常小修超過了房屋本體維修資金的比例,則應:
-經過業(yè)主管理委員會或所需進行維修的單棟房屋的50%以上的業(yè)主同意;
-將超出的部分在下年度房屋本體維修資金的小修費里沖抵;
-經業(yè)主管理委員會決定提高本體資金標準來彌補。
e).小區(qū)內的業(yè)主、其他相關單位或個人如對房屋本體維修資金的收支存有疑問,可以;
-向業(yè)主管理委員會查詢;
-向公司財務部查詢。
