第1篇 企業(yè)管理督查辦法范例
企業(yè)管理督查辦法
為了強化執(zhí)行力,保證各項管理制度的貫徹落實,促進(jìn)我場管理上臺階、上水平,切實提高經(jīng)濟(jì)運行質(zhì)量,圓滿完成年度生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)目標(biāo),根據(jù)集團(tuán)公司文件精神,經(jīng)總場研究決定實行內(nèi)部管理督察制度。
一、督察原則與方式
1、督察工作以生產(chǎn)經(jīng)營、基本建設(shè)目標(biāo)的完成情況為核心,與現(xiàn)場管理工作相結(jié)合,以強化執(zhí)行力為重點,切實把各項管理措施落到實處。
2、實行兩級管理督察。一是各分場(廠)對各自所屬單位進(jìn)行督察;二是總場對各分場(廠)進(jìn)行督察。以各單位內(nèi)部督察為主,總場定期對各單位的督察情況進(jìn)行調(diào)度。
3、采取專業(yè)督察與綜合督察相結(jié)合的方式,不定期、不定時、不定點的全方位督察。
二、督察內(nèi)容
對各單位生產(chǎn)、經(jīng)營、基本建設(shè)等各方面的管理制度貫徹落實情況和目標(biāo)任務(wù)完成情況進(jìn)行督察。主要包括:
1、管理制度的貫徹落實
主要內(nèi)容:對集團(tuán)公司、總場發(fā)布的各項管理制度、規(guī)定是否及時進(jìn)行貫徹落實。包括:貫徹傳達(dá)情況,根據(jù)總場的要求制訂的適合本單位實際的制度、意見、措施,以及在本單位的實施情況。
2、企業(yè)管理情況
是否存在著管理不嚴(yán)、標(biāo)準(zhǔn)不高、管理粗放、隨意性大的問題。
3、招(議)標(biāo)管理
內(nèi)部招標(biāo)管理制度情況;對額度以上的物資、設(shè)備采購和土建安裝等是否進(jìn)行規(guī)范招(議)標(biāo);限額以上的招(議)標(biāo)是否按規(guī)定程序報批;招標(biāo)記錄是否齊全。
4、工程項目管理
實行項目經(jīng)理責(zé)任制情況;項目管理制度制定情況;基建、技改、大修等項目的質(zhì)量、工期、投資額度控制情況;項目是否按期達(dá)產(chǎn)達(dá)效,是否存在盲目投資造成浪費問題等。
5、應(yīng)收賬款
促銷促收措施制度及實施情況;應(yīng)收賬款年度控制額完成情況。
6、原材物料的管理
主要內(nèi)容:內(nèi)部關(guān)于原材物料的采購、保管、出庫、庫存定額管理等管理制度的制訂、執(zhí)行情況;閑置物資、清欠物資的管理、串換、變現(xiàn)情況。
7、產(chǎn)成品的庫存、銷售管理
主要內(nèi)容:單位產(chǎn)成品的庫存、銷售管理制度的制訂情況,及具體執(zhí)行情況。
8、生產(chǎn)過程中的工藝管理、設(shè)備管理、安全管理
主要內(nèi)容:單位生產(chǎn)過程中的工藝管理、設(shè)備管理、安全管理等方面制度的制訂情況,制度執(zhí)行情況;是否杜絕了裝備的跑、冒、滴、漏現(xiàn)象。
9、人力資源管理
工資定額的控制情況,工資性費用的列支情況,員工及臨時工是否按規(guī)定雇傭等。
10、現(xiàn)場管理
主要是指生產(chǎn)、辦公、生活現(xiàn)場的環(huán)境管理。主要內(nèi)容:現(xiàn)場達(dá)到'環(huán)境整潔、物流有序'的要求;單位內(nèi)部建立健全有關(guān)部門規(guī)章制度情況;內(nèi)部現(xiàn)場管理開展情況;是否存在長流水、長明燈現(xiàn)象;內(nèi)部現(xiàn)場管理檢查、獎懲情況。
11、勞動紀(jì)律
主要內(nèi)容:單位在勞動紀(jì)律方面的制度制訂情況,單位職工個人遵守勞動紀(jì)律情況,崗位責(zé)任制的落實情況(遲到、早退、脫崗、睡崗等),內(nèi)部監(jiān)督檢查情況。
12、信息管理系統(tǒng)的使用情況
是否按照鹽場的信息系統(tǒng)管理規(guī)定使用。
13、生產(chǎn)經(jīng)營工作中的其他方面。
三、考核及處罰
督察小組對各單位生產(chǎn)經(jīng)營管理情況認(rèn)真進(jìn)行督察,對存在的問題進(jìn)行科學(xué)分析,著重查找主觀原因,并及時通知該單位限期整改。如發(fā)現(xiàn)未按督察組要求進(jìn)行整改的,通報批評并扣罰主要負(fù)責(zé)人及單位年(崗)薪。對存在嚴(yán)重違章、違紀(jì)和管理混亂的單位,由督察組提出對該單位主要負(fù)責(zé)人或班子進(jìn)行調(diào)整或誡勉意見,報總場研究后按有關(guān)程序處理。
四、組織領(lǐng)導(dǎo)
為了保證管理督察制度的貫徹實施,總場成立督察領(lǐng)導(dǎo)小組,成員組成如下:
組長:***
副組長:***
成員:***
領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,辦公室設(shè)在企管處,***兼任辦公室主任。
五、其他
1、各單位都要成立相應(yīng)的由單位負(fù)責(zé)人為組長的督察小組,配備督察人員,負(fù)責(zé)本單位范圍內(nèi)的督察工作。結(jié)合自己的實際情況制定各自的督察制度和辦法,要簡便易行,注重實效。
2、各單位每月3日前將本單位上月的督察情況報總場督察領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室,總場督察領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總整理后上報集團(tuán)公司。
六、本辦法從下發(fā)之日起施行。
第2篇 集團(tuán)企業(yè)投訴管理辦法
某集團(tuán)投訴管理辦法
1總則
1.1目的
為保障某“創(chuàng)造滿意”核心能力的實現(xiàn)，規(guī)范投訴處理程序，使投訴案件能得到及時、公正、合理地解決，特制訂本辦法。
1.2適用范圍
本辦法適用于集團(tuán)總部、專業(yè)集團(tuán)及各成員企業(yè)。
1.3職責(zé)與權(quán)限
1.3.1集團(tuán)督查室負(fù)責(zé)投訴的統(tǒng)一管理。
(1)制定和修改投訴管理制度;
(2)直接受理并辦理(含移交辦理)投訴;
(3)辦理董事局主席辦公室、總裁辦公室及集團(tuán)其它部門受理并移交的投訴案件;
(4)對成員企業(yè)的投訴管理進(jìn)行監(jiān)督與指導(dǎo);
(5)代表用戶、合作者等利益相關(guān)者投訴。
1.3.2各專業(yè)集團(tuán)職能部室受理的投訴由其總經(jīng)理指定部門辦理，也可以委托督查室辦理。專業(yè)集團(tuán)不承擔(dān)對其成員企業(yè)的投訴管理進(jìn)行指導(dǎo)與監(jiān)督的職責(zé)。
1.3.3成員企業(yè)綜合辦公室負(fù)責(zé)本企業(yè)外部客戶投訴的管理，受理投訴及辦理投訴案件。
1.3.4集團(tuán)督察委員會是受理企業(yè)內(nèi)部員工或部門投訴的唯一單位。有權(quán)對其他受理部門的投訴調(diào)查結(jié)果(投訴方對第一次判定結(jié)果不服)重新調(diào)查取證。具有判定所有投訴案件性質(zhì)的最終裁定權(quán)。
1.3.5集團(tuán)任何部門或個人有責(zé)任和義務(wù)協(xié)助投訴調(diào)查工作。
某投訴的類別
2.1按投訴的來源(主體)分類，可分為：外部投訴、內(nèi)部投訴和代理投訴。
2.1.1外部投訴包括客戶投訴、社會公眾及合作者投訴，主要是指由于客戶對某提供的產(chǎn)品或服務(wù)不滿意，社會公眾(特指生活在本集團(tuán)所建公共設(shè)施區(qū)域內(nèi)的公眾)以及合作者(特指供應(yīng)商、經(jīng)銷商、乙方施工隊伍等有經(jīng)營關(guān)系的單位)的正當(dāng)權(quán)益因某的經(jīng)營行為受到了侵害而提起的投訴。
2.1.2內(nèi)部投訴是指由于成員企業(yè)、專業(yè)集團(tuán)、集團(tuán)總部職能部門之間提供的服務(wù)支持不到位影響生產(chǎn)經(jīng)營或者某員工(包括臨時用工)受到了企業(yè)或上司不公正對待而提起的投訴。
2.1.3代理投訴是指由于成員企業(yè)、專業(yè)集團(tuán)、集團(tuán)總部的管理或服務(wù)不到位可能危及某的經(jīng)營發(fā)展或當(dāng)無法確認(rèn)投訴主體時，由集團(tuán)督查室代表用戶或集團(tuán)提起的投訴。
2.2按投訴的投遞方式分，可分為：電話投訴、信函投訴、上門投訴、匿名投訴及其他方式投訴。
2.2.1某集團(tuán)不鼓勵使用匿名方式進(jìn)行投訴，不鼓勵聯(lián)名或聯(lián)合投訴。
2.2.2督委會原則上不支持匿名投訴。
2.3按投訴的判定性質(zhì)分，可分為：有效投訴和無效投訴。
2.3.1以下投訴案件可認(rèn)定為有效投訴：
2.3.1.1經(jīng)集團(tuán)督查室、專業(yè)集團(tuán)指定部門或各成員企業(yè)綜合辦公室調(diào)查核實，投訴方和被訴方簽字認(rèn)可且事實具有以下特征的投訴案件：
(1)某企業(yè)、部門、員工及合作單位在工作中對待用戶態(tài)度生硬、粗暴、不理不睬或出言不遜的;
(2)某企業(yè)、部門、員工及合作單位在工作中違反公司的服務(wù)承諾，給用戶造成麻煩或不便的;
(3)某企業(yè)、部門、員工及合作單位在工作中違反公司員工行為規(guī)范、服務(wù)規(guī)范，使用戶產(chǎn)生反感或不滿的;
(4)某員工在工作中沒有履行自己應(yīng)盡的職責(zé)(即不作為)的;
(5)某集團(tuán)及所屬各單位的經(jīng)營行為侵害用戶或合作者正當(dāng)權(quán)益的;
(6)集團(tuán)職能部門員工在為成員企業(yè)或個人提供服務(wù)時態(tài)度傲慢、不負(fù)責(zé)任的;
(7)各級領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)職能管理部門工作人員在安排工作、利益分配、考核、處分等問題時使員工受到不公正對待的。
2.3.1.2雖投訴方和被訴方一方或雙方不認(rèn)可調(diào)查結(jié)果，但經(jīng)集團(tuán)督察委員會最終裁定為有效的投訴案件。
2.3.2具有以下特征的投訴案件為無效投訴：
(1)經(jīng)調(diào)查證實事實與投訴方敘述有嚴(yán)重出入，且引發(fā)爭端的責(zé)任在投訴方的;
(2)因要求提供公司承諾以外且公司明令禁止的服務(wù)或與國家相關(guān)法律制度相違背的服務(wù)而沒有得到滿足的;
(3)尋釁滋事，以投訴相要挾的;
(4)無具體投訴事實的匿名投訴，或匿名投訴反映的問題經(jīng)調(diào)查主要事實不成立的;
(5)投訴者提供的線索不全，無法對歷史進(jìn)行追溯并無法核實取證的;
(6)對企業(yè)或員工服務(wù)態(tài)度不滿并在一個月以后提出投訴的;
(7)其它經(jīng)集團(tuán)督察委員會最終裁定為無效的投訴案件。
2.3.3根據(jù)有效投訴案件的嚴(yán)重程度可分為惡性投訴案件和一般投訴案件。
(1)見諸報紙、雜志、廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)等新聞媒體，影響范圍較大的投訴案件為惡性投訴案件;
(2)因員工在工作中違反公司有關(guān)服務(wù)的規(guī)章制度，與用戶發(fā)生沖突或造成較大社會影響的投訴案件為惡性投訴案件;
(3)其他經(jīng)調(diào)查確定為有效投訴的案件為一般投訴案件。
2.3.4根據(jù)無效投訴的投訴動機可分為一般無效投訴和惡意投訴。
(1)因投訴方對公司的服務(wù)承諾或政策、制度理解有偏差而提起的投訴為一般無效投訴案件;
(2)用戶因不正當(dāng)要求沒有得到滿足或員工與領(lǐng)導(dǎo)有私人矛盾而為了報復(fù)提起的投訴為惡意投訴;
(3)匿名投訴反映的問題經(jīng)調(diào)查基本事實不成立的投訴為惡意投訴。
投訴的受理、調(diào)查及處理程序
3.1投訴電話的公示
3.1.1成員企業(yè)必須將本企業(yè)綜合辦、95158、集團(tuán)總部的投訴電話(0316-6082000)公示于每一個用戶，公示的方法是將投訴電話與本企業(yè)的報修或服務(wù)電話印刷在一起并發(fā)放給每一個用戶，還可以通過恰當(dāng)?shù)墓娒浇橄蛴脩敉▓笸对V電話。
3.1.2投訴電話的號碼應(yīng)固定，因特殊情況確需變更的，應(yīng)通過公眾媒介向用戶通報，并在一個月內(nèi)將印有新投訴電話的服務(wù)卡發(fā)到每一個用戶家中，并更改廣告及其他對外宣傳資料、文件上的投訴電話號碼。
3.2投訴的受理
3.2.1當(dāng)投訴受理責(zé)任部門接到投訴電話或信函或者接待上門投訴的單位或個體時，須認(rèn)真聽取投訴人的陳述，問明投訴人的姓名、地址、電話、投訴對象及投訴案件的經(jīng)過，并做好記錄。
3.2.2投訴接待完畢后，受理人應(yīng)立即出具正式的《投訴受理記錄單》。督查室出具的《投訴受理記錄單》應(yīng)立即轉(zhuǎn)集團(tuán)督查室主任，各成員企業(yè)出具的《投訴受理記錄單》應(yīng)立即轉(zhuǎn)本企業(yè)總經(jīng)理，專業(yè)集團(tuán)出具的《投訴受理記錄單》應(yīng)立即轉(zhuǎn)本集團(tuán)總經(jīng)理。
3.2.3對于緊急事件投訴，接報人可以最便捷的方式先行通知或報告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，然后再出具正式的《投訴受理記錄單》。
3.3投訴案件的調(diào)查
3.3.1董事局主席辦公室、總裁辦公室、集團(tuán)督查室受理(含委托受理)的投訴案件由集團(tuán)督查室主任指派人員進(jìn)行調(diào)查，專業(yè)集團(tuán)受理的投訴案件由專業(yè)集團(tuán)總經(jīng)理指派人員或委托督查室調(diào)查，各成員企業(yè)受理的投訴案件由本企業(yè)總經(jīng)理指派人員進(jìn)行調(diào)查。
3.3.2對于督查室受理的事實比較清楚的投訴案件，可直接移交成員企業(yè)，由總經(jīng)理指派人員辦理。
3.3.3調(diào)查人員在進(jìn)行投訴案件調(diào)查時須注意以下事項：
(1)以事實為依據(jù)，以國家法律、公司的基本理念、各項規(guī)章制度和對用戶的承諾為準(zhǔn)繩，公平、公正、客觀地進(jìn)行調(diào)查取證;
(2)調(diào)查人員只是負(fù)責(zé)調(diào)查事情的真相，無權(quán)對任何一方做出任何形式的承諾;
(3)調(diào)查過程中應(yīng)按某員工行為規(guī)范嚴(yán)格要求自己，堅持良好的服務(wù)態(tài)度，展現(xiàn)某人應(yīng)有的職業(yè)素養(yǎng);
(4)調(diào)查的范圍應(yīng)盡可能涵蓋各個關(guān)聯(lián)方，包括投訴人、被訴人、投訴案件涉及到的部門及人員、被訴人的直接領(lǐng)導(dǎo)、下屬及同事等;
(5)在案件事實基本調(diào)查清楚后，應(yīng)與投訴雙方及被投訴人的直接領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行溝通，陳述事實經(jīng)過;
(6)調(diào)查的視野不僅僅局限于投訴案件的經(jīng)過與事實，同時應(yīng)特別關(guān)注在事件形成過程中存在的管理漏洞和問題;
(7)涉及利害關(guān)系的投訴原則上由兩人以上參與調(diào)查。
3.3.4調(diào)查人員在經(jīng)過充分調(diào)查之后，應(yīng)及時出具投訴案件調(diào)查報告，報告內(nèi)容應(yīng)包括：
(1)投訴案件名稱、投訴方、被訴方、投訴時間;
(2)投訴案件的受理人、調(diào)查人、調(diào)查時間;
(3)投訴案件簡述、調(diào)查經(jīng)過、案件事實經(jīng)過、調(diào)查分析等。
3.3.5督查室受理(含委托受理)的投訴案件的調(diào)查報告交督查室主任，各成員企業(yè)受理的投訴案件的調(diào)查報告交本企業(yè)總經(jīng)理，各專業(yè)集團(tuán)受理的投訴案件的調(diào)查報告交本集團(tuán)總經(jīng)理。
3.4投訴調(diào)查結(jié)果的確認(rèn)
3.4.1判定投訴案件的性質(zhì)后，調(diào)查人應(yīng)就調(diào)查結(jié)果與投訴方和被訴方進(jìn)行確認(rèn)，并在《投訴調(diào)查結(jié)果確認(rèn)單》上簽字。
3.4.2若投訴方和被訴方有任何一方不認(rèn)可調(diào)查結(jié)果，可以在接到《投訴調(diào)查結(jié)果確認(rèn)單》一周內(nèi)向集團(tuán)督察委員會總督察申訴，經(jīng)總督察協(xié)調(diào)后仍無法達(dá)成一致的，可以在一周內(nèi)向督委會申請召開集團(tuán)督察委員會仲裁會議進(jìn)行最終裁定，《投訴仲裁申請表》可向集團(tuán)督查室索取。
3.4.3若因不認(rèn)可調(diào)查結(jié)果而沒有在《投訴調(diào)查結(jié)果確認(rèn)單》上簽字，又沒有在一周內(nèi)向集團(tuán)督察委員會總督察申訴，或經(jīng)總督察協(xié)調(diào)后雖沒有達(dá)成一致但沒有申請仲裁，則視為默認(rèn)調(diào)查結(jié)果。
3.4.4集團(tuán)督察委員會主席有權(quán)決定是否召開仲裁會議。
3.4.5經(jīng)仲裁會議裁決的結(jié)果為最終結(jié)果。
3.5投訴處理
3.5.1有效投訴的處理
(1)對成員企業(yè)的投訴由本企業(yè)總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織制定處理方案并交有關(guān)責(zé)任人實施，對集團(tuán)總部和專業(yè)集團(tuán)由各總經(jīng)理組織制定或指定部門制定處理方案并交有關(guān)責(zé)任人實施。
(2)處理方案應(yīng)記錄在《投訴處理單》上，并交集團(tuán)督查室及本企業(yè)綜合辦公室備案。
(3)《投訴處理單》上應(yīng)約定驗收時間，集團(tuán)督查室受理(含委托受理)的投訴案件由集團(tuán)督查室負(fù)責(zé)驗收，專業(yè)集團(tuán)受理的投訴案件由專業(yè)集團(tuán)指定部門負(fù)責(zé)驗收，各成員企業(yè)受理的投訴案件由本企業(yè)綜合辦公室負(fù)責(zé)驗收，驗收人驗收合格后須在《投訴處理單》上簽字確認(rèn)。
3.5.2涉及相關(guān)責(zé)任的有效投訴，根據(jù)責(zé)任追究制度的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。
3.5.3無效投訴的處理
(1)一般無效投訴中的非匿名投訴，由調(diào)查人進(jìn)行調(diào)查結(jié)果確認(rèn)，確認(rèn)前應(yīng)與投訴方進(jìn)行溝通，向其詳細(xì)講解公司的服務(wù)承諾或有關(guān)政策、制度，消除誤解。一般無效投訴中的匿名投訴，經(jīng)調(diào)查人進(jìn)行調(diào)查結(jié)果確認(rèn)后由督查室統(tǒng)一備檔。
(2)對于由用戶提起的惡意投訴由成員企業(yè)總經(jīng)理出面與投訴方進(jìn)行交涉，無理要求應(yīng)嚴(yán)正拒絕。
(3)對于由員工提起的惡意投訴應(yīng)報請集團(tuán)人力資源管理部門按《員工獎懲制度》處理。
投訴記錄與統(tǒng)計的管理
4.1集團(tuán)督查室須建立全集團(tuán)惡性投訴案件和惡意投訴案件檔案以及集團(tuán)督查室調(diào)查處理的投訴案件檔案，專業(yè)集團(tuán)行政部門、各成員企業(yè)綜合辦公室須建立本集團(tuán)、本企業(yè)所有投訴案件檔案。
4.2每份投訴案件檔案須包括：《投訴受理記錄單》、《投訴調(diào)查結(jié)果確認(rèn)單》、《投訴處理單》、調(diào)查報告、調(diào)查過程中獲取的證據(jù)材料，若形成仲裁，則包括《投訴仲裁申請表》和仲裁會議紀(jì)要。
4.3成員企業(yè)、專業(yè)集團(tuán)須在每月月末將本企業(yè)、本集團(tuán)受理(或受委托調(diào)查的)并已處理完畢的惡性投訴案件和惡意投訴案件檔案復(fù)印一份交集團(tuán)督查室存檔。
4.4成員企業(yè)綜合辦、專業(yè)集團(tuán)行政部門須在每月月末統(tǒng)計本企業(yè)當(dāng)月受理及處理的投訴，填制《投訴管理統(tǒng)計表》上報集團(tuán)督查室，集團(tuán)督查室匯總各成員企業(yè)、專業(yè)集團(tuán)及總部當(dāng)月受理及處理的投訴，填制《投訴管理統(tǒng)計表》上報董事局主席辦公室。
4.5各成員企業(yè)應(yīng)每季度一次匯總分析本企業(yè)投訴受理和處理情況，出具投訴分析報告報集團(tuán)督查室，集團(tuán)督查室半年一次匯總分析全集團(tuán)投訴受理和處理情況，出具投訴分析報告報董事局主席辦公室。
特殊情況下的處理程序
5.1當(dāng)投訴見諸報紙、雜志、廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)等新聞媒體時，任何一名某員工都有義務(wù)在看到或聽到此類投訴時向單位領(lǐng)導(dǎo)報告;員工可同時向所在企業(yè)的第一責(zé)任人及督委會總督察報告。
5.2總經(jīng)理在接到此類報告后，須立即向總督察、集團(tuán)總裁和董事局主席報告;總督察在接到此類報告后，須立即向董事局主席報告。
5.3集團(tuán)總裁在接到此類報告后，應(yīng)在最短時間內(nèi)召集集團(tuán)企業(yè)執(zhí)行委員會委員、集團(tuán)督察委員會委員、被訴單位主要負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)、公關(guān)文化處領(lǐng)導(dǎo)及工作人員開會商討應(yīng)對策略和方案。
5.4集團(tuán)總裁根據(jù)應(yīng)對策略和方案組織有關(guān)部門和人員對該投訴案件進(jìn)行調(diào)查和妥善處理，力爭將該投訴案件產(chǎn)生的影響和損失降到最低。
附則
6.1本辦法由集團(tuán)督查室負(fù)責(zé)解釋。
6.2本辦法自20**年9月6日起實施，原《某集團(tuán)投訴管理制度(試行)》(*A/ZD1501A-20**)同時廢止。
附件：1《投訴受理記錄單》
2《投訴調(diào)查結(jié)果確認(rèn)單》
3《投訴仲裁申請表》
4《投訴處理單》
5《投訴管理統(tǒng)計表》
附件1投訴受理記錄單
編號：
受理單位：*年*月*日
投訴人
姓名
地址
電話
投訴對象
投訴內(nèi)容：
領(lǐng)導(dǎo)簽收：*年*月*日
承辦人簽名：******
月日
受理人簽名：
備注：
1.受理單位需填寫詳細(xì)，如“××公司綜合辦公室”、“××集團(tuán)××部門”;
2.投訴編號由受理單位編制，需容易識別，如“廊坊燃?xì)?0**-001”;
3.本單一式三份，受理人、負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)、承辦人各一份。受理人、負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)在三份單子上簽名后，受理人自留一份備查;負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)將另兩份中的一份交投訴承辦人進(jìn)行調(diào)查，承辦人須在這兩份單子上簽名確認(rèn)。
附件2投訴調(diào)查結(jié)果確認(rèn)單
投訴名稱
投訴編號
投訴簡述：
調(diào)查情況簡述：
調(diào)查結(jié)果
□有效投訴
□無效投訴
說明：如對本調(diào)查結(jié)果不認(rèn)可，您有權(quán)在一周內(nèi)向某集團(tuán)督察委員會總督察申訴，如對某集團(tuán)督察委員會總督察的協(xié)調(diào)結(jié)果仍不滿意，您有權(quán)在一周內(nèi)申請由某集團(tuán)督察委員會進(jìn)行仲裁，《投訴仲裁申請表》可向某集團(tuán)督查室索取。如您在規(guī)定時間內(nèi)放棄申訴和仲裁申請，將被視為同意本調(diào)查結(jié)果。
調(diào)查單位
領(lǐng)導(dǎo)簽字：*年*月*日
調(diào)查人簽字：*年*月*日
投訴方簽字：*年*月*日
被訴方簽字：*年*月*日
備注：
1.投訴名稱由調(diào)查單位確定;
2.本單一式三份，調(diào)查單位、投訴方、被訴方各一份。
附件3投訴仲裁申請表
投訴名稱
投訴編號
原調(diào)查結(jié)果
□有效投訴
□無效投訴
申請仲裁人
□投訴方
□被訴方
申請仲裁理由：
申請人：*年*月*日
某集團(tuán)督察委員會總督察意見：
簽名：******
月日
某集團(tuán)督察委員會主席批復(fù)：
簽名：******
月日
備注：本表經(jīng)某集團(tuán)督察委員會主席批復(fù)后，一式三份，督察委員會主席辦公室、集團(tuán)督查室、申請人各一份。
附件4投訴處理單
投訴名稱
投訴編號
確認(rèn)調(diào)查結(jié)果
□有效投訴
□無效投訴
處理方案：
方案制定人：*年*月*日
責(zé)任單位領(lǐng)導(dǎo)1責(zé)任人1責(zé)任單位領(lǐng)導(dǎo)2責(zé)任人2責(zé)任單位領(lǐng)導(dǎo)3責(zé)任人3驗收結(jié)果：
驗收單位領(lǐng)導(dǎo)：
驗收人：*年*月*日
備注：本單一式幾份根據(jù)實際責(zé)任單位的多少確定，各責(zé)任單位及驗收單位各一份。
附件5投訴管理統(tǒng)計表
單位：*年*月*日
本月受理投訴情況
投訴編號
投訴名稱
投訴日期
本月已處理完成投訴情況
投訴編號
投訴名稱
投訴日期
投訴性質(zhì)
本月正在處理投訴情況
投訴編號
投訴名稱
投訴日期
處理階段
審核：
制表：
備注：
1.“投訴性質(zhì)”欄填惡性有效投訴、一般有效投訴、一般無效投訴或惡意投訴;
2.“處理階段”欄填調(diào)查中、處理中或驗收中。
第3篇 建筑施工企業(yè)質(zhì)量安全管理體系監(jiān)督辦法
第一章? 總? 則
第一條? 為加強全市工程建設(shè)質(zhì)量安全管理，提高建筑施工企業(yè)的自律意識和自控能力，指導(dǎo)和督查建筑施工企業(yè)建立健全“制度完善、執(zhí)行有力、監(jiān)管到位”的質(zhì)量安全管理體系，結(jié)合本市實際，制定本辦法。
第二條? 在本市行政區(qū)域內(nèi)從事建筑施工活動的建筑施工企業(yè)，適用本辦法。
第三條? 城鄉(xiāng)建設(shè)委員會建筑工程管理局（以下簡稱市城鄉(xiāng)建設(shè)委建管局）主管全市建筑施工企業(yè)質(zhì)量安全管理體系監(jiān)督工作，并具體負(fù)責(zé)市南區(qū)、市北區(qū)、四方區(qū)、李滄區(qū)的管理。黃島區(qū)、城陽區(qū)、嶗山區(qū)、高新區(qū)、保稅區(qū)、出口加工區(qū)、藍(lán)色硅谷核心區(qū)、膠州市、膠南市、即墨市、平度市、萊西市（以下簡稱七區(qū)五市）建設(shè)行政主管部門負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)從事施工活動的建筑施工企業(yè)質(zhì)量安全管理體系監(jiān)督工作。
第二章? 企業(yè)質(zhì)量安全管理機構(gòu)及專職人員設(shè)置
第四條? 本地建筑施工企業(yè)在注冊地設(shè)立專門的質(zhì)量安全管理機構(gòu)，外地入青企業(yè)在入青備案注冊地設(shè)立駐青專門的質(zhì)量安全管理機構(gòu)，統(tǒng)一負(fù)責(zé)本企業(yè)在轄區(qū)內(nèi)建筑工程的質(zhì)量安全管理工作。
第五條? 總承包特級、一級建筑施工企業(yè)質(zhì)量安全管理機構(gòu)專職負(fù)責(zé)人應(yīng)具有高級及以上相應(yīng)專業(yè)技術(shù)職稱；總承包二級、三級建筑施工企業(yè)質(zhì)量安全管理機構(gòu)專職負(fù)責(zé)人應(yīng)具有中級及以上相應(yīng)專業(yè)技術(shù)職稱；專業(yè)承包企業(yè)、勞務(wù)分包企業(yè)質(zhì)量安全管理機構(gòu)專職負(fù)責(zé)人應(yīng)具有初級及以上相應(yīng)專業(yè)技術(shù)職稱。
第六條? 本市建筑施工企業(yè)質(zhì)量安全管理機構(gòu)專職工作人員的配備要求：總承包特級建筑施工企業(yè)各不少于6人，總承包一級企業(yè)各不少于4人，總承包二級及二級以下企業(yè)、專業(yè)承包一級企業(yè)各不少于3人；專業(yè)承包二級及二級以下企業(yè)、勞務(wù)分包企業(yè)各不少于2人。
第七條? 外地入青建筑施工企業(yè)駐青質(zhì)量安全管理機構(gòu)專職工作人員的配備要求：總承包特級建筑施工企業(yè)各不少于4人，總承包一級企業(yè)各不少于3人，其他企業(yè)各不少于2人。外地入青建筑施工企業(yè)在青工程量在30萬平方米以上時，每增加20萬平方米，質(zhì)量安全管理機構(gòu)專職工作人員各增加1人。
第八條? 建筑施工企業(yè)應(yīng)按《建筑施工企業(yè)質(zhì)量管理機構(gòu)備案登記表》（附件1）、《建筑施工企業(yè)安全管理機構(gòu)備案登記表》（附件2）要求，填寫本企業(yè)專門的質(zhì)量安全管理機構(gòu)專職工作人員配備情況。注冊地屬市南區(qū)、市北區(qū)、四方區(qū)、李滄區(qū)的建筑施工企業(yè)，將備案表報市城鄉(xiāng)建設(shè)委建管局；注冊地屬七區(qū)五市的建筑施工企業(yè)，將備案表報當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)行政主管部門，由當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)行政主管部門匯總后，報市城鄉(xiāng)建設(shè)委建管局。
建筑施工企業(yè)質(zhì)量安全管理機構(gòu)專職工作人員發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)在變更后15日內(nèi)重新填報。
第九條? 建筑企業(yè)施工現(xiàn)場項目部必須配備質(zhì)量安全管理專職工作人員，在辦理工程項目質(zhì)量安全監(jiān)督手續(xù)時，應(yīng)提供有資格的質(zhì)量安全管理專職工作人員名單。
總承包企業(yè)、專業(yè)承包企業(yè)施工現(xiàn)場項目部質(zhì)量安全管理專職工作人員的配備要求：建筑工程合同造價5千萬元以下或建筑面積1萬平方米以下的工程，質(zhì)量安全管理專職工作人員各不得少于1人；5千萬（含）～1億元或1萬（含）～5萬平方米的工程，各不得少于2人；1億元（含）以上或5萬平方米（含）以上的工程，各不得少于3人，并分別設(shè)立質(zhì)量安全主管。
勞務(wù)分包企業(yè)施工現(xiàn)場項目部質(zhì)量安全管理專職工作人員的配備要求：施工人數(shù)在50人以下的，質(zhì)量安全專職工作人員各不得少于1人；施工人數(shù)在50（含）～200人的，各不得少于2人；施工人數(shù)在200人（含）以上的，各不得少于3人，并根據(jù)所承擔(dān)的分部分項工程施工危險實際情況增加，不得少于工程施工人員總?cè)藬?shù)的5‰。
第十條? 建筑施工企業(yè)質(zhì)量安全管理專職工作人員都應(yīng)取得相應(yīng)的資格證書。
第三章? 企業(yè)質(zhì)量安全管理機構(gòu)及專職人員監(jiān)督職責(zé)
第十一條? 建筑施工企業(yè)應(yīng)每季度組織一次本企業(yè)質(zhì)量安全管理體系運行情況自查，全面檢查企業(yè)質(zhì)量安全管理機構(gòu)專職工作人員配備、企業(yè)制度建設(shè)等情況，并針對質(zhì)量安全管理體系存在的漏洞和缺陷，制定切實可行的措施予以糾正。
企業(yè)自查記錄及整改措施需經(jīng)企業(yè)法人代表（外地入青企業(yè)駐青主要負(fù)責(zé)人）審簽確認(rèn)并存檔備查。
第十二條? 建筑施工企業(yè)質(zhì)量安全管理工作的分管負(fù)責(zé)人，應(yīng)嚴(yán)格落實對轄區(qū)內(nèi)在建工程的檢查工作，每項工程質(zhì)量安全檢查每月應(yīng)各不少于1次，重點檢查企業(yè)質(zhì)量安全管理制度在施工現(xiàn)場的執(zhí)行落實情況，并在企業(yè)檢查隱患整改通知單上簽字并存檔備查。
外地入青建筑施工企業(yè)其總部質(zhì)量安全管理機構(gòu)對轄區(qū)內(nèi)的在建工程檢查每季度應(yīng)不少于1次。
第十三條? 建筑施工企業(yè)質(zhì)量管理機構(gòu)具體監(jiān)督職責(zé)：
（一）宣傳和貫徹國家、省、市有關(guān)建筑工程質(zhì)量的法律、法規(guī)、規(guī)范、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)規(guī)定；
（二）負(fù)責(zé)制訂落實企業(yè)質(zhì)量管理制度、質(zhì)量責(zé)任制。參與企業(yè)施工技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的編制，并監(jiān)督實施；
（三）協(xié)調(diào)企業(yè)各級管理部門的工作關(guān)系，確保質(zhì)量管理體系的有效運行；
（四）編制并適時更新施工現(xiàn)場項目部質(zhì)量管理制度和工程質(zhì)量檢驗制度，并監(jiān)督實施；
（五）組織企業(yè)內(nèi)的質(zhì)量管理交流和教育培訓(xùn)工作；
（六）組織對在建項目的施工質(zhì)量進(jìn)行檢查，每個項目每月不少于2次，及時制止不符合要求的質(zhì)量行為；
（七）對結(jié)構(gòu)復(fù)雜、施工難度大或采用新技術(shù)、新工藝、新材料、新設(shè)備的項目及創(chuàng)優(yōu)評獎項目應(yīng)當(dāng)組織專項質(zhì)量檢查；
（八）指導(dǎo)和督促項目部貫徹落實建筑工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化管理；
（九）掌握和了解工程質(zhì)量動態(tài)，幫助解決工程存在的質(zhì)量問題，監(jiān)督質(zhì)量問題的整改與驗收，參與質(zhì)量事故處理，并按規(guī)定對在建項目的施工質(zhì)量提出獎罰意見；
（十）開展“自檢、互檢、專檢”（以下簡稱“三檢”）工作，并監(jiān)督實施；
（十一）參加工程項目的地基基礎(chǔ)、主體及重要分部（子分部）工程驗收和竣工驗收；
（十二）負(fù)責(zé)工程項目質(zhì)量控制資料的檢查、歸檔和管理工作；
（十三）負(fù)責(zé)竣工項目的質(zhì)量保修與投訴處理，并監(jiān)督實施；
（十四）制定工程項目的質(zhì)量回訪制度并監(jiān)督實施；
（十五）企業(yè)明確的其他質(zhì)量管理職責(zé)。
第十四條? 建筑施工企業(yè)質(zhì)量管理機構(gòu)對在建工程監(jiān)督檢查中，應(yīng)重點對以下重點環(huán)節(jié)進(jìn)行檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題督促整改并落實到位。
（一）施工現(xiàn)場項目部按規(guī)定配備專職質(zhì)量管理人員情況；項目部必備檢測檢驗儀器配備情況；
（二）施工圖紙會審記錄及重大設(shè)計變更施工前圖紙審查等落實情況；施工組織設(shè)計、施工方案及質(zhì)量通病防治措施；
（三）深基坑、樁基、地基處理等施工質(zhì)量及檢測報告、驗收記錄情況；
（四）基礎(chǔ)、主體工程的鋼筋、混凝土、砌體等材料質(zhì)量和施工質(zhì)量情況；
（五）防水、保溫、鋼結(jié)構(gòu)、幕墻、外墻粘（掛）飾面等工程主要材料、重點部位、關(guān)鍵節(jié)點質(zhì)量控制及隱蔽驗收情況，嚴(yán)格落實“樣板領(lǐng)路”責(zé)任制；
（六）供熱采暖和制冷系統(tǒng)、照明和通風(fēng)、電氣及智能化等工程的材料、設(shè)備及其施工安裝質(zhì)量和檢測試驗情況；
（七）屋面、外墻和衛(wèi)生間、淋浴室等有防水要求的房間、部位及衛(wèi)生器具防滲漏試驗的記錄情況；
（八）地基基礎(chǔ)、主體結(jié)構(gòu)和重要分部（分項）的質(zhì)量驗收資料、隱蔽工程驗收記錄及質(zhì)量驗收情況；
（九）分戶驗收檢查記錄情況。
第十五條? 建筑施工企業(yè)安全管理機構(gòu)具體監(jiān)督職責(zé)：
（一）宣傳和貫徹國家、省、市有關(guān)安全生產(chǎn)法律、法規(guī)、規(guī)范、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)規(guī)定；
（二）編制并適時更新安全生產(chǎn)管理制度并監(jiān)督實施；
（三）組織或參與企業(yè)生產(chǎn)安全事故應(yīng)急救援預(yù)案的編制及演練；
（四）組織開展安全教育培訓(xùn)與交流；
（五）協(xié)調(diào)配備項目專職安全生產(chǎn)管理人員；
（六）組織對在建項目的施工安全進(jìn)行檢查，每個項目每月不少于2次，及時制止不符合要求的行為；
（七）監(jiān)督在建項目安全生產(chǎn)費用的使用；
（八）參與各分部分項工程安全專項施工方案會審；
（九）參與安全專項施工方案專家論證會；
（十）參與施工起重機械和整體提升腳手架、大模板等危險性較大分部分項工程驗收；
（十一）參與在建項目違規(guī)違章查處；
（十二）組織開展安全生產(chǎn)評優(yōu)評先工作；
（十三）建立企業(yè)在建項目安全生產(chǎn)管理檔案；
（十四）考核評價分包企業(yè)安全生產(chǎn)業(yè)績及項目安全生產(chǎn)管理情況；
（十五）按規(guī)定做好生產(chǎn)安全事故的相關(guān)工作；
（十六）貫徹落實法律、法規(guī)規(guī)定的其他安全生產(chǎn)和文明施工管理職責(zé)。
第十六條? 建筑施工企業(yè)安全管理機構(gòu)對在建工程監(jiān)督檢查中，應(yīng)重點對以下環(huán)節(jié)實施檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題督促整改并落實到位。
（一）施工現(xiàn)場項目部按規(guī)定配備專職安全管理人員情況；
（二）施工現(xiàn)場項目部每天對施工現(xiàn)場的安全生產(chǎn)檢查、整改及記錄情況；
（三）深基坑設(shè)計方案評審、基坑支護(hù)驗收、基坑檢測、日常巡查等內(nèi)容；
（四）起重機械產(chǎn)品備案、安裝拆卸、檢查驗收、安裝檢測、使用登記、日常使用等內(nèi)容；
（五）腳手架、大模板安全方案論證、搭設(shè)拆除、檢查驗收日常使用等內(nèi)容；
（六）“三寶”、“四口”、“臨邊”防護(hù)和施工用電、消防安全管理情況；
（七）防汛和重大突發(fā)事件、安全事故的應(yīng)急管理情況；
（八）施工現(xiàn)場圍擋墻、臨建設(shè)施、場地硬化等文明施工相關(guān)情況。
第十七條? 建筑施工企業(yè)質(zhì)量安全管理機構(gòu)專職工作人員在施工現(xiàn)場監(jiān)督檢查過程中，發(fā)現(xiàn)施工現(xiàn)場存在重大質(zhì)量、安全隱患的，應(yīng)當(dāng)場給予糾正并落實整改，檢查記錄、整改復(fù)核記錄由企業(yè)質(zhì)量安全管理機構(gòu)專職工作人員簽署意見后，分別獨立成卷存入施工現(xiàn)場資料檔案備查。
第十八條? 建筑施工企業(yè)項目部應(yīng)重點履行以下質(zhì)量安全管理職責(zé)：
（一）項目部每周組織一次質(zhì)量安全情況檢查；
（二）項目經(jīng)理等應(yīng)進(jìn)行考勤的人員每月在崗時間不少于20天；
（三）項目部質(zhì)量安全管理專職工作人員每天對施工現(xiàn)場質(zhì)量安全生產(chǎn)情況進(jìn)行不少于2次的檢查，檢查應(yīng)當(dāng)包含工程操作層情況、現(xiàn)場重大危險源質(zhì)量安全方案實施情況、大型設(shè)備情況，并做好檢查記錄備查；
（四）對作業(yè)人員違規(guī)違章行為應(yīng)當(dāng)場予以糾正或查處，并做好記錄備查；
（五）嚴(yán)格按照工程設(shè)計圖紙和施工技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)施工，不得擅自修改工程設(shè)計，不得偷工減料；
（六）對進(jìn)場的建筑材料、建筑構(gòu)配件、設(shè)備和商品混凝土進(jìn)行檢驗；
（七）嚴(yán)格施工工序管理，做好隱蔽工程的質(zhì)量檢查和記錄；
（八）對涉及結(jié)構(gòu)安全的試塊、試件以及有關(guān)材料進(jìn)行見證取樣，并送具有相應(yīng)資質(zhì)等級的質(zhì)量檢測單位檢測；
（九）組織開展現(xiàn)場施工過程中重要工序的質(zhì)量檢驗，及時發(fā)現(xiàn)報告質(zhì)量問題；
（十）對發(fā)現(xiàn)施工現(xiàn)場存在的質(zhì)量安全隱患應(yīng)立即整改，并將整改情況記錄備查；
（十一）對發(fā)現(xiàn)的重大質(zhì)量安全隱患，應(yīng)立即向企業(yè)質(zhì)量安全管理機構(gòu)報告并做好記錄備查。
第四章? 建設(shè)行政主管部門監(jiān)督
第十九條? 建設(shè)行政主管部門按規(guī)定開展建筑施工企業(yè)質(zhì)量安全管理體系運行情況監(jiān)督檢查，重點審查企業(yè)質(zhì)量安全管理機構(gòu)的設(shè)置、專職工作人員配備及履責(zé)情況、施工現(xiàn)場質(zhì)量安全管理專職工作人員配備情況、企業(yè)質(zhì)量安全管理制度在施工現(xiàn)場的落實情況等，查找企業(yè)質(zhì)量安全管理體系中存在的漏洞和缺陷，指導(dǎo)企業(yè)不斷完善自控體系。
第二十條? 建筑施工企業(yè)出現(xiàn)下列問題的，記入不良行為記錄，按照建筑市場主體管理考核辦法給予考核扣分。
（一）建筑施工企業(yè)每季度質(zhì)量安全管理體系運行自查工作不真實的；
（二）企業(yè)分管負(fù)責(zé)人、質(zhì)量安全管理機構(gòu)開展檢查次數(shù)未達(dá)到規(guī)定要求的；
（三）企業(yè)分管負(fù)責(zé)人開展檢查記錄不真實或代簽字的；
（四）質(zhì)量安全管理專職工作人員不到崗到位、企業(yè)與項目部質(zhì)量安全管理人員或質(zhì)量與安全管理人員相互兼職的；
（五）質(zhì)量安全管理專職工作人員履行管理職責(zé)不到位，對各類隱患未及時發(fā)現(xiàn)或未進(jìn)行有效整改的；
（六）企業(yè)及項目部質(zhì)量安全管理記錄不全，存放整理不清晰的。
第二十一條? 建筑施工企業(yè)出現(xiàn)下列問題，除按照有關(guān)法律法規(guī)實施行政處罰外，同時視為企業(yè)質(zhì)量安全管理體系運行不暢，按照建筑市場主體管理考核辦法給予扣分，并將該企業(yè)列入重點監(jiān)控企業(yè)，與該企業(yè)法人代表進(jìn)行預(yù)警談話。屬本地企業(yè)將重新復(fù)核企業(yè)資質(zhì)條件和安全生產(chǎn)條件；屬外地入青企業(yè)將重新復(fù)核其入青信用登記。
（一）建筑施工企業(yè)未開展質(zhì)量安全管理體系運行季度自查自糾工作的；
（二）企業(yè)分管負(fù)責(zé)人或質(zhì)量安全機構(gòu)未開展檢查的；
（三）企業(yè)分管負(fù)責(zé)人或質(zhì)量安全機構(gòu)未認(rèn)真履行職責(zé)，未發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場質(zhì)量安全較嚴(yán)重隱患的；
（四）質(zhì)量安全管理專職工作人員數(shù)量未達(dá)到本規(guī)定配備標(biāo)準(zhǔn)，虛報人員或者非本單位人員的；
（五）對發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量安全違章違規(guī)行為或隱患，未當(dāng)場給予處理的；
（六）企業(yè)及項目部偽造施工質(zhì)量控制資料的；
（七）工程發(fā)生質(zhì)量安全事故的。
第二十二條? 凡列入重點監(jiān)控的建筑施工企業(yè)，經(jīng)整改后仍發(fā)生上述行為的，取消該企業(yè)年度評優(yōu)資格，屬本地企業(yè)給予暫停企業(yè)辦理資質(zhì)升級或增項、暫扣安全生產(chǎn)許可證的處罰；屬外地入青企業(yè)收回其入青信用登記證。
第五章? 附則
第二十三條? 本辦法自2023年7月1日起實施。此前已發(fā)布的相關(guān)規(guī)定與本辦法相沖突的，以本辦法為準(zhǔn)。
第4篇 af化工企業(yè)內(nèi)部審計管理辦法
第一章 總 則
第一條 為加強集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作,保障內(nèi)部審計機構(gòu)和內(nèi)部審計人員充分行使職權(quán),發(fā)揮內(nèi)部審計在改善經(jīng)營管理、糾錯防弊、提高經(jīng)濟(jì)效益、加強廉政建設(shè)、維護(hù)自身合法權(quán)益、防范風(fēng)險方面的作用,根據(jù)《中華人民共和國審計法》和審計署、安徽省關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定,結(jié)合集團(tuán)公司實際,制定本管理辦法。
第二條 集團(tuán)公司的內(nèi)部審計,是獨立監(jiān)督和評價本單位及所屬單位、部門財務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動的真實、合法和效益的行為,其目的是促進(jìn)企業(yè)加強經(jīng)營管理和實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)。
第三條 集團(tuán)公司審計法務(wù)部在集團(tuán)公司主要負(fù)責(zé)人或授權(quán)副職的領(lǐng)導(dǎo)下具體依法獨立開展內(nèi)部審計工作。
第四條 公司內(nèi)部審計部門接受母公司內(nèi)審部門及上級審計機關(guān)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督。
第二章 審計機構(gòu)和人員
第五條 實行內(nèi)部審計專業(yè)技術(shù)資格制度。內(nèi)部審計專業(yè)技術(shù)資格的取得、認(rèn)定和聘任,應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定辦理。
第六條 內(nèi)部審計人員應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定參加崗位資格培訓(xùn)和后續(xù)教育,保證每名審計人員每年不少于10天的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),由審計法務(wù)部統(tǒng)一組織安排。
第七條 內(nèi)部審計人員辦理審計事項,應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守職業(yè)道德,忠于職守,堅持原則,做到獨立、客觀、公正、保密。
第八條 審計法務(wù)部每年應(yīng)向集團(tuán)公司提出內(nèi)部審計工作報告。
第九條 審計法務(wù)部實行經(jīng)費包干制,設(shè)立審計專戶,列入集團(tuán)公司財務(wù)預(yù)算。
第十條 內(nèi)部審計人員辦理審計事項,與被審計單位或?qū)徲嬍马椨欣﹃P(guān)系的,應(yīng)執(zhí)行回避制度。
第三章 審計范圍及內(nèi)容
第十一條 審計范圍是:集團(tuán)公司所屬各分公司、子公司及具有實際控制權(quán)的投資企業(yè)、獨立核算及經(jīng)費包干單位。
第十二條 對財務(wù)收支進(jìn)行審計。定期對有業(yè)務(wù)收入、勞務(wù)收入、罰沒收入以及其他各種收入的單位進(jìn)行財務(wù)收支審計監(jiān)督,重點監(jiān)督其執(zhí)行公司有關(guān)財經(jīng)紀(jì)律的情況。
第十三條 開展任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。納入審計范圍內(nèi)的單位負(fù)責(zé)人任期屆滿或調(diào)離前,經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)或組織部門委托,由審計部門會同有關(guān)部門對其任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履行情況進(jìn)行審計,并將審計結(jié)果報集團(tuán)公司審定,對違紀(jì)違規(guī)行為予以處理或處罰。原則上應(yīng)先審計后離任。
第十四條 對經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行審計。重點抓好購銷比價、修理費用項目的審計工作,揭露經(jīng)濟(jì)活動中的不正之風(fēng)和違規(guī)違紀(jì)行為,促進(jìn)單位部門管理的規(guī)范、有序。
第十五條 對專項資金進(jìn)行審計。為確保各項專項資金充分發(fā)揮作用,審計部門應(yīng)有重點地抓好安全措施、科技開發(fā)、職工福利方面資金的審計工作,杜絕擠占、挪用、中飽私囊的行為。
第十六條 對內(nèi)部控制制度進(jìn)行審計。檢查和評價被審計單位內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況,揭示企業(yè)管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)和失控點,提出完善內(nèi)部控制制度的建議。
第十七條 開展審計調(diào)查。針對群眾關(guān)心的熱點、工作中存在的難點問題,審計部門應(yīng)積極開展審計專項調(diào)查,發(fā)現(xiàn)問題,提出意見,為管理決策提供支持。
第十八條 集團(tuán)公司選聘會計師事務(wù)所,抓好內(nèi)部有關(guān)單位年度會計報表審計和其他專項審計工作,審計法務(wù)部與專業(yè)部門和其他部門協(xié)調(diào)、配合,保證外部審計機構(gòu)和政府審計機關(guān)對集團(tuán)公司實施的各項審計工作,維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。
第十九條 完成集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)和上級審計部門交辦的其他審計工作。
第四章 審計權(quán)限
第二十條 根據(jù)工作需要,要求計劃財務(wù)、資金、人力資源、工程管理、經(jīng)營管理等業(yè)務(wù)部門和下屬單位報送生產(chǎn)、經(jīng)營、財務(wù)收支計劃、預(yù)算、決算報表和有關(guān)文件、資料;對審計中涉及的有關(guān)事項進(jìn)行調(diào)查,并索取有關(guān)文件、資料,有關(guān)部門和單位不得拒絕。
第二十一條 參加本單位財經(jīng)管理方面的有關(guān)會議,參與制定有關(guān)的規(guī)章制度,對重大經(jīng)營決策和投資方案提出建議。
第二十二條 在審計過程中行使下列權(quán)限:
(一)召開與審計事項有關(guān)的會議;
(二)審核會計憑證、會計帳簿、會計報表,檢查資金與財產(chǎn),檢測財務(wù)會計軟件,查閱其他有關(guān)文件、資料;
(三)對審計涉及的有關(guān)事項,向有關(guān)單位和人員進(jìn)行調(diào)查并索取證明材料;
(四)對發(fā)現(xiàn)的正在進(jìn)行的嚴(yán)重違反財經(jīng)法規(guī),嚴(yán)重浪費行為,經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),作出臨時制止決定;
(五)提出糾正、處理違反財經(jīng)法規(guī)行為的意見以及改進(jìn)經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟(jì)效益的建議;
(六)對嚴(yán)重違反財經(jīng)法規(guī)和造成嚴(yán)重?fù)p失的單位和人員,給予通報批評并提出追究責(zé)任的建議。
(七)對改進(jìn)經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟(jì)效益、遵守財經(jīng)法規(guī)紀(jì)律且貢獻(xiàn)突出的單位和個人,可以提出表揚和獎勵的建議。
第五章 審計程序
第二十三條 內(nèi)部審計項目按下列程序進(jìn)行:
(一)編制年度審計項目計劃,經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)后實施;
(二)成立審計組,并在實施審計3日前通知被審計單位;
(三)制定審計方案;
(四)組織實施審計,審計人員應(yīng)對審計和調(diào)查情況隨時做好記錄,寫好審計工作底稿。審計證據(jù)需經(jīng)被審計單位有關(guān)部門或人員簽字蓋章;
(五)審計終結(jié),擬定審計報告后,報集團(tuán)公司審核,形成審計意見;
(六)向被審計單位送達(dá)審計意見書或?qū)徲嫑Q定;
(七)對主要審計項目進(jìn)行后續(xù)審計,檢查審計決定和審計意見書的執(zhí)行情況。
第二十四條 被審計單位應(yīng)當(dāng)執(zhí)行內(nèi)部審計意見和審計決定,對審計意見和審計決定有異議的,可以在受到審計意見和審計決定之日起15日內(nèi)向?qū)徲嫴块T提出復(fù)議申請,審計部門應(yīng)當(dāng)在30日內(nèi)處理并作出答復(fù)。
第二十五條 內(nèi)部審計部門對辦理完畢的審計事項應(yīng)當(dāng)建立審計檔案,規(guī)范管理。按照上級審計機關(guān)的要求,做好審計統(tǒng)計工作和信息披露工作。
第六章 保障措施
第二十六條 被審計單位不配合內(nèi)部審計工作,拒絕提供與審計事項有關(guān)的文件、資料及證明材料的,或者提供虛假資料、妨礙檢查的,內(nèi)部審計機構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其改正;情節(jié)嚴(yán)重的,給予警告或者其他行政處分。
第二十七條 被審計單位無正當(dāng)理由拒不執(zhí)行審計結(jié)論的,內(nèi)部審計機構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其改正,并視情節(jié)輕重,給予通報批評、警告或者其他行政處分。
第二十八條 報復(fù)陷害內(nèi)部審計人員的,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),嚴(yán)肅處理;構(gòu)成犯罪的,由司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第二十九條 被審計單位如有違反財經(jīng)法規(guī)和造成嚴(yán)重?fù)p失浪費行為的,對負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員,集團(tuán)公司將對其給予行政處分;構(gòu)成犯罪的,由司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第三十條 內(nèi)部審計人員濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守、泄露秘密,給國家和單位造成損失的,由內(nèi)部審計人員所在單位或者檢察機關(guān)依法予以處理,構(gòu)成犯罪的,由司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。
第5篇 企業(yè)財務(wù)管理規(guī)定辦法
企業(yè)財務(wù)管理規(guī)定【1】
財務(wù)部是公司一切財政事務(wù)及資金活動的管理與執(zhí)行機構(gòu),負(fù)責(zé)公司日常財務(wù)管理、籌資管理和財務(wù)分析工作,其工作范圍和職責(zé)主要有:
1.負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理工作。編制公司各項財務(wù)收支計劃;審核各項資金使用和費用開支;收回售樓款,清理催收應(yīng)收款項;辦理日常現(xiàn)金收付、費用報銷、稅費交納、銀行票據(jù)結(jié)算,保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù),按日編報資金日報表;做好公司籌融資工作;處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù)、金融等部門間的關(guān)系,依法納稅。
2.負(fù)責(zé)公司會計核算工作。遵守國家頒布的會計準(zhǔn)則、財經(jīng)法規(guī),按照會計制度,進(jìn)行會計核算;編制年度、季度、月份會計報表;按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目、設(shè)置明細(xì)賬、分類賬、輔助賬,及時記賬、結(jié)賬、對賬,做到日清月結(jié),賬賬相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符;管理好會計檔案。
3.負(fù)責(zé)公司成本核算和成本管理。設(shè)置成本歸集程序和成本核算賬表,做好成本核算,控制成本支出,收集登記匯總各項成本數(shù)據(jù)資料,及時、正確地為成本預(yù)測、控制、分析提供資料;按合同、預(yù)算、審核支付工程、設(shè)備、材料款項,配合工程部等部門做好工程、材料設(shè)備款的結(jié)算及竣工工程決算;完善各項成本輔助賬的設(shè)置,健全各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)。
4.建立經(jīng)濟(jì)核算制度,利用會計核算資料、統(tǒng)計資料及其他有關(guān)的資料,定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析,判斷和評價企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財務(wù)狀況,為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。
5.配合公司內(nèi)部審計。根據(jù)上述工作范圍和職責(zé),為加強財務(wù)管理,特制定本制度。
第一章 資金審批制度
1.總則
⑴ 所有款項的支付,須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。如果主管領(lǐng)導(dǎo)不在公司,應(yīng)以電話或傳真的方式與其聯(lián)系,確認(rèn)是否批準(zhǔn)款項的支付,事后請其在支出單上補簽意見;
⑵ 財務(wù)專用章、公司法人章及支票必須分開保管,公司法人章由辦公室主任負(fù)責(zé)保管,財務(wù)專用章和支票由出納負(fù)責(zé)保管。辦公室主任或出納不在單位期間,印章應(yīng)由法定代表人指定的專人保管。印章代管須辦理交接手續(xù),代管人員必須對印章的使用情況進(jìn)行登記;
⑶ 財務(wù)部原則上不得將已加蓋財務(wù)專用章及公司法人章的支票預(yù)留在公司,如因工作需要,需先填好限額,并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);
⑷ 開具的支票須寫明經(jīng)批準(zhǔn)同意的收款人全稱,收取的發(fā)票須與收款相符。如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者,必須有收款人的書面通知并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);
⑸ 往來款項的沖轉(zhuǎn)(指非正常經(jīng)營業(yè)務(wù)),須公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);
⑹ 非正常經(jīng)營業(yè)務(wù)調(diào)出資金須經(jīng)過公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);
⑺ 用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件,復(fù)印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
2.施工工程用款審批制度施工工程用款由公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)支付。其程序,按以下“施工工程用款支付審批工作流程”執(zhí)行。施工工程用款支付批工作流程3、行政費用支出管理制度
⑴ 公司管理人員的費用報銷,須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后財務(wù)方可報支;
⑵ 涉及應(yīng)酬等非正常費用,須公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
3.公司差旅費開支制度
⑴ 公司員工到本市范圍以外地區(qū)執(zhí)行公務(wù)可享受差旅費補貼;
⑵ 公司職員出差根據(jù)需要,由部門經(jīng)理決定選用交通工具;
⑶ 公司職員出差期間,住宿費用及補貼按以下規(guī)定執(zhí)行: ① 房租標(biāo)準(zhǔn): a、部門經(jīng)理以上職員,房租標(biāo)準(zhǔn)為120元/日; b、一般職員,房租標(biāo)準(zhǔn)為100元/日。② 伙食補貼、市內(nèi)交通補貼標(biāo)準(zhǔn)伙食補貼每人20元/日;市內(nèi)交通費每人6元/日。
⑷、實際報銷金額超出公司的補貼標(biāo)準(zhǔn),需由部門經(jīng)理或帶隊經(jīng)理說明原因,報經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后支付。
4.車輛維修費及汽油費管理制度
⑴ 公司車輛維修保養(yǎng)由辦公室統(tǒng)一管理,應(yīng)指定維修點,維修費用一般采取銀行轉(zhuǎn)賬的方式結(jié)算;
⑵ 車輛的易損備品備件由辦公室統(tǒng)一安排采購,以支票支付。需用時應(yīng)辦理領(lǐng)用手續(xù),并由辦公室建賬予以核銷使用;
⑶ 公司汽油票由辦公室統(tǒng)一保管并設(shè)賬登記使用。
5.辦公費用、會議費用及其他費用管理制度
⑴ 公司辦公用具由辦公室統(tǒng)一采購、管理;
⑵ 辦公室設(shè)立賬冊登記公司辦公用品的采購、使用情況;
⑶ 辦公室財產(chǎn)臺賬為財務(wù)部附設(shè)賬冊;
⑷ 辦公室應(yīng)對各部門領(lǐng)用的辦公用品情況進(jìn)行造冊、登記、定期通報;
⑸ 公司各部門因工作需要,需邀請有關(guān)單位人員召開會議的,應(yīng)由部門經(jīng)理提出建議,報總經(jīng)理批準(zhǔn),其會務(wù)工作由辦公室統(tǒng)一安排;
⑹ 有關(guān)工資、獎金、福利費等各項津貼的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)由公司人事勞資管理部門制定,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后報財務(wù)部備案。
6.行政費用報銷制度
⑴ 公司行政費用現(xiàn)金支出范圍為:向職工支付工資、獎金、津貼、差旅費,向個人支付的其他款項及不夠支票起點100元的零星開支;
⑵ 公司職員報銷行政費用應(yīng)填寫報銷單,由經(jīng)辦人員填寫,公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可后報送財務(wù)部按照本制度有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核,并按本章第1條的規(guī)定進(jìn)行審批支付;
⑶ 應(yīng)酬、禮品費用支出實行一票一單、事前申報制,批準(zhǔn)后方可實施;
⑷ 凡未具備報銷條件(如沒有對方單位的收款憑證),需領(lǐng)用支票或現(xiàn)金者必須填寫借款單。借款單留財務(wù)存底,待借款還回時財務(wù)開沖賬收據(jù)給經(jīng)辦人;
⑸ 支票領(lǐng)用單、借款單必須由經(jīng)辦人填寫,公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字,財務(wù)審核后,由財務(wù)部直接支付;
⑹ 銀行支票如發(fā)生丟失,有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時向財務(wù)部和開戶銀行報告。如系空白支票所造成的損失,丟失人員負(fù)有賠償責(zé)任;
⑺ 其他有關(guān)費用及成本支出的程序以公司規(guī)定為準(zhǔn)。
第二章 工程成本管理制度
1.公司所有工程經(jīng)濟(jì)合同以及涉及工程成本的一切指標(biāo)、保證、承諾及其他經(jīng)濟(jì)簽證均需由總經(jīng)理簽署或授權(quán)委托簽署。
2.公司工程部主要負(fù)責(zé)工程造價的預(yù)測及審核、工程招投標(biāo)文件的編制、工程決算的審定。
3.工程部還負(fù)責(zé)組織工程用設(shè)備材料的采購供應(yīng)及經(jīng)濟(jì)合同的談判工作,對已經(jīng)選擇定型的設(shè)備、材料進(jìn)行采購,確保設(shè)備材料及時供應(yīng),積極進(jìn)行市場詢價工作,建立市場價格詢價登記薄,記錄材料價格變動的歷史資料。
4.財務(wù)部主要負(fù)責(zé)工程成本的總體控制工作。
⑴ 參與有關(guān)工程經(jīng)濟(jì)合同的談判工作,及時準(zhǔn)確地了解公司各項工程成本的構(gòu)成及用款計劃;
⑵ 負(fù)責(zé)工程進(jìn)度款的復(fù)核工作,參與工程造價的確定和最后決算的審定工作。
5.工程中間結(jié)算程序。
⑴ 施工單位于每月25日之前,將工程進(jìn)度結(jié)算報送工程部審核,工程部結(jié)合工程施工圖紙、施工進(jìn)度計劃以及其他文件資料提出審核意見,并在5日內(nèi)送財務(wù)部會簽;
⑵ 財務(wù)部根據(jù)有關(guān)文件資料、施工單位領(lǐng)用的供應(yīng)材料數(shù)額,以及與施工單位其他經(jīng)濟(jì)往來等情況,并參考公司財務(wù)狀況提出付款意見,報送公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。
6.工程決算程序。
⑴ 施工單位應(yīng)將工程決算書以及各項經(jīng)濟(jì)簽證資料按工程中間結(jié)算同樣的程序報工程部復(fù)核,財務(wù)部會簽;
⑵ 財務(wù)部根據(jù)各種經(jīng)濟(jì)簽證、合同以及經(jīng)審定的工程決算數(shù)和材料結(jié)算數(shù),扣除已付工程數(shù)及墊付的各項費用,結(jié)算應(yīng)付工程尾數(shù),提出付款方案,報公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);
⑶ 大工程辦理決算時,應(yīng)由公司主管工程領(lǐng)導(dǎo)牽頭,由工程部、設(shè)計部、財務(wù)部及其他有關(guān)部門人員組成工程決算小組,按照上述本制度規(guī)定的職責(zé)范圍聯(lián)合進(jìn)行專項工程決算;
⑷ 房屋工程全部竣工驗收合格交付使用時,商品房由工程部、銷售部辦理竣工房交接驗收入庫手續(xù),財務(wù)部憑交樓入庫手續(xù)辦理竣工房成本結(jié)算。
第三章 財產(chǎn)管理制度
1.公司財產(chǎn)的范圍
⑴ 公司財產(chǎn)包括固定資產(chǎn)和低值易耗品;
⑵ 凡公司購入或自制的機器設(shè)備、動力設(shè)備、運輸設(shè)備、工具儀器、管理用具、房屋建筑物等,同時具備單項價值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列為固定資產(chǎn);
⑶ 凡單項價值在2000元以下或價值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均屬低值易耗品。
2.公司財務(wù)部負(fù)責(zé)公司所有財產(chǎn)的會計核算
⑴ 公司本部使用的所有固定資產(chǎn)及公司所有辦公用品用具由辦公室歸口管理;
⑵ 公司各施工工地使用機器設(shè)備、動力設(shè)備、工具儀器等由工程部歸口管理;
⑶ 辦公室和工程部應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)公司財產(chǎn)的業(yè)務(wù)核算,應(yīng)設(shè)立臺賬,登記公司財產(chǎn)的購入、使用及庫存情況,負(fù)責(zé)組織公司財產(chǎn)的保管、維修并制定相應(yīng)的措施、辦法。
3.財產(chǎn)的購置與調(diào)撥
⑴ 辦公室根據(jù)公司發(fā)展需要編制財產(chǎn)采購計劃及進(jìn)行市場詢價工作,經(jīng)財務(wù)部會簽,報公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可采購;
⑵ 財產(chǎn)購回后,應(yīng)填寫財產(chǎn)收入驗收單。財產(chǎn)收入驗收單一式兩聯(lián),財務(wù)部憑財產(chǎn)收入驗收單、財物發(fā)票及采購計劃辦理報銷手續(xù)。財產(chǎn)歸口管理部門憑驗收單登記臺賬;
⑶ 各部門需領(lǐng)用固定資產(chǎn)時,應(yīng)填寫領(lǐng)用單,領(lǐng)用單需經(jīng)部門經(jīng)理同意,報辦公室審批,公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);
⑷ 固定資產(chǎn)的領(lǐng)用單由使用部門開具,領(lǐng)用單一式三聯(lián)。一聯(lián)由領(lǐng)用部門存查,一聯(lián)送財產(chǎn)歸口管理部門作為財產(chǎn)發(fā)出憑據(jù),一聯(lián)由財產(chǎn)歸口管理部門定期匯總后向財務(wù)部報賬;
⑸ 財產(chǎn)在公司內(nèi)部之間轉(zhuǎn)移使用應(yīng)辦理移交手續(xù),移交手續(xù)由財產(chǎn)歸口管理部門辦理,送財務(wù)部備案。
4.財產(chǎn)的清查、盤點
⑴ 公司財產(chǎn)歸口管理部門應(yīng)定期進(jìn)行財產(chǎn)清查盤點工作,年終必須進(jìn)行一次全面的盤點清查;
⑵ 各部門的年終財產(chǎn)盤點必須有財務(wù)人員參加;
⑶ 財產(chǎn)盤點清查后發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧和毀損的,均應(yīng)填報損益報告表,書面說明虧、損原因。對因個人失職造成財產(chǎn)損失的,必須追究主管人員和經(jīng)辦人員的責(zé)任;
⑷ 凡已達(dá)到自然報廢條件的固定資產(chǎn),財產(chǎn)歸口管理部門應(yīng)會同財務(wù)部組織評估,評估情況上報公司主管領(lǐng)導(dǎo),由公司主管領(lǐng)導(dǎo)決定處理意見;
⑸ 凡尚未達(dá)到自然報廢條件,但已不能正常使用的固定資產(chǎn),使用部門應(yīng)查明原因,如實上報;屬個人責(zé)任事故的應(yīng)由有關(guān)責(zé)任人員負(fù)責(zé)賠償損失;屬自然災(zāi)害或其他不可抗力原因造成損失的,應(yīng)上報總經(jīng)理,決定處理意見。
企業(yè)財務(wù)管理規(guī)定【2】
第一章 總 則
第一條 為了進(jìn)一步加強和規(guī)范公司管理中心財務(wù)管理工作,及時、準(zhǔn)確、完整地記載、反映公司財務(wù)狀況,提供真實、可靠的財務(wù)資料,結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點和管理要求,特制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國合同法》、《事業(yè)單位會計制度》、《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》、《政府財務(wù)管理規(guī)定》等有關(guān)財務(wù)法規(guī)、制度制定。
第三條 本規(guī)定目標(biāo):
1、建立和完善符合現(xiàn)代管理要求的、科學(xué)的內(nèi)部決策機制、執(zhí)行機制、監(jiān)督機制,確保公司經(jīng)營管理目標(biāo)的實現(xiàn)。
2、堵塞漏洞、消除隱患,保護(hù)單位資金和財產(chǎn)的安全、完整。
3、規(guī)范單位會計行為,保證會計資料真實、可靠、完整。
4、確保國家有關(guān)法律法規(guī)和單位內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。
第二章 貨幣資金管理
第四條 本規(guī)定所稱貨幣是指單位所擁有的現(xiàn)金、銀行存款、有價證券和其他貨幣資金。
第五條 建立貨幣資金業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制,明確崗位的職責(zé)、權(quán)限,確保辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。
1、出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記及財務(wù)專用章。
2、不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程。
第六條 單位應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)。對不符合要求或不合法的業(yè)務(wù),財務(wù)人員有權(quán)拒絕辦理。
第七條 單位取得的貨幣資金收入應(yīng)及時入賬,不得私設(shè)“小金庫”,不得設(shè)賬外賬。
第三章 現(xiàn)金管理
第八條 財務(wù)應(yīng)當(dāng)加強庫存現(xiàn)金限額的管理,核定的庫存限額不得超過1000元,超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時交存銀行。
第九條 必須在《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的范圍內(nèi)使用現(xiàn)金,不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務(wù)一律通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算?，F(xiàn)金的使用范圍包括:職工工資、津貼、個人勞務(wù)報酬、根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學(xué)技術(shù)等各類獎金、對職工個人發(fā)放的勞保、福利支出、出差人員攜帶的差旅費、結(jié)算起點以下的零星開支、銀行確定需要支付的其他支出。
第十條 應(yīng)當(dāng)加強現(xiàn)金的管理,明確收付款等各個環(huán)節(jié)中出納人員與相關(guān)人員的職責(zé)權(quán)限。
第十一條 現(xiàn)金收入應(yīng)及時存入銀行,不得用于直接支付單位自身的支出,不得坐支現(xiàn)金。
第十二條 應(yīng)當(dāng)定期和不定期地進(jìn)行現(xiàn)金盤點,確保現(xiàn)金賬面余額與實際庫存相符。出納人員要認(rèn)真記載現(xiàn)金日記賬,并與會計核對總分類賬,保證賬賬、賬款相符,不得白條抵庫和挪用現(xiàn)金。
第四章 銀行存款管理
第十三條 單位應(yīng)當(dāng)按照國家《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定,在銀行開立賬戶,辦理存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
第十四條 單位除了按規(guī)定留存的庫存現(xiàn)金以外,所有貨幣資金都必須存入銀行,單位一切收付款項,除規(guī)定可用現(xiàn)金支付的部分外,都必須通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
第十五條 出納人員應(yīng)當(dāng)及時核對銀行賬戶,確保單位存款賬面余額與銀行對賬單相符,并于每月底記完賬后編制當(dāng)月“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”及“出納報告單”,一并裝訂在當(dāng)月會計憑證中。對核對過程中發(fā)生的未達(dá)賬項,應(yīng)查明原因。
第五章 固定資產(chǎn)管理
第十六條 單位需要配置的固定資產(chǎn)應(yīng)由需要部室編制計劃,做出預(yù)算,呈報領(lǐng)導(dǎo)審核、批準(zhǔn)。
第十七條 購置一般設(shè)備和專用設(shè)備數(shù)額較小的,由辦公室按照部門填制的經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批的《購置物品申請單》,統(tǒng)一負(fù)責(zé)采購。數(shù)額較大,應(yīng)由三人以上采購小組或向社會公開招標(biāo),簽訂合同,擇優(yōu)購置,增加透明度,建立有效的制約監(jiān)督機制。
第十九條 會計和保管都要建立健全固定資產(chǎn)總賬、明細(xì)賬及臺賬。對于固定資產(chǎn)的購進(jìn)、發(fā)放要嚴(yán)格出入庫手續(xù),必須做到賬賬、賬實相符。
第二十條 各部室對領(lǐng)取或使用的固定資產(chǎn)或財產(chǎn)應(yīng)以部室為單位造冊登記,要妥善保管使用,指定專人負(fù)責(zé)管理。發(fā)生丟失要查明原因。
第二十一條 各部室需要維修、更換的固定資產(chǎn),應(yīng)由各部室負(fù)責(zé)人確認(rèn)后,報領(lǐng)導(dǎo)審核同意后,再進(jìn)行維修、更換。對確實不能使用和修復(fù)的固定資產(chǎn),由各部室負(fù)責(zé)人及時提出意見,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后,按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第二十二條 堅持每年對公司財產(chǎn)全面清查一次,并將清查結(jié)果及時報告領(lǐng)導(dǎo)。如發(fā)現(xiàn)財產(chǎn)丟失、損壞,要查明原因,根據(jù)情節(jié)輕重,分別給予必要的處罰。對在清查中盤盈盤虧的財產(chǎn),查明原因后,報有關(guān)部門批準(zhǔn),按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。
第六章 低值易耗品管理
第二十三條 低值易耗品的購入
1、購入低值易耗品統(tǒng)一由辦公室負(fù)責(zé)辦理。購入本著節(jié)約、實用、分批的原則,防止浪費和積壓。
2、所需的各種低值易耗品均由各部門做出計劃,須填寫《購置物品申請單》,由部門經(jīng)理和主管副總經(jīng)理簽字審核后,報總經(jīng)理審批,由辦公室統(tǒng)一負(fù)責(zé)采購。
3、一次性購入金額、數(shù)量較大的物品,要簽訂購入合同,合同的簽訂要通過總經(jīng)理會議研究決定。
第二十四條 低值易耗品的領(lǐng)用和管理
1、辦公室購入低值易耗品后應(yīng)辦理入庫手續(xù)。保管人員根據(jù)發(fā)票清點實物,填寫“實物入庫單”一式兩份,一份自留登記入賬,一份隨發(fā)票報銷交財務(wù)。
2、部門領(lǐng)用耗品時,應(yīng)填寫出庫單,經(jīng)批準(zhǔn)后,保管根據(jù)出庫單交付實物。
3、保管人員應(yīng)建立實物明細(xì)賬,并根據(jù)實物入庫單、出庫單登記賬薄。
第七章 應(yīng)收款項管理
第二十五條 本規(guī)定所稱應(yīng)收款項包括單位因場地租賃而發(fā)生的向場地租賃單位收取的場租收入和宣傳費收入、職工個人往來欠款。
第二十六條 財務(wù)人員應(yīng)于每月底對應(yīng)收款項進(jìn)行清理核對,并向總經(jīng)理及主管副總經(jīng)理、經(jīng)營部經(jīng)理上報《應(yīng)收賬款明細(xì)表》。協(xié)助、督促經(jīng)營部門按照《應(yīng)收賬款明細(xì)表》內(nèi)容對各應(yīng)收款項予以催收、核查。經(jīng)營部門收回的現(xiàn)金、支票要及時上交財務(wù),由財務(wù)人員辦理銀行結(jié)算手續(xù)。
第二十七條 職工出差、辦公事需借現(xiàn)金周轉(zhuǎn)的,本人填寫借款單,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后,給予辦理。長期欠款不還或掛賬不清,不予辦理新借款。業(yè)務(wù)往來單位的業(yè)務(wù)人員特殊需要借款時,必須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后,由本單位有關(guān)人員代辦,并負(fù)責(zé)收回借款。
第二十八條 職工個人欠款應(yīng)于出差回來、辦完公事后五日內(nèi)辦理報銷手續(xù),沒有用完的現(xiàn)金應(yīng)退交財務(wù)。特殊情況,不得超過半月,超過半月在考績工資中扣除本人20分。差旅費的報銷由經(jīng)辦人員填寫《差旅費報銷單》,并附報銷單據(jù),交財務(wù)人員審核后,經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可報銷。
第二十九條 關(guān)于經(jīng)營部、公司營業(yè)款結(jié)賬工作程序
1、經(jīng)營部、公司與客戶簽訂合同后,應(yīng)在兩個工作日內(nèi)將合同原件交財務(wù)室備案。
2、經(jīng)營部、公司各自指派專人負(fù)責(zé),依合同內(nèi)容、金額登記備查簿,根據(jù)結(jié)款情況及時登記備查簿。
3、月末由財務(wù)向總經(jīng)理、主管經(jīng)營的副總經(jīng)理、經(jīng)營部、公司提供本月及以前月份《應(yīng)收賬款明細(xì)表》。
4、每周一經(jīng)營部、公司將本周經(jīng)營收入情況報主管副總經(jīng)理及總經(jīng)理。
5、兩個月未收回的款項由財務(wù)分別報各經(jīng)營部門、主管副總經(jīng)理及總經(jīng)理,由主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理指派專人限期催收,并相應(yīng)扣罰相關(guān)部門的考績分?jǐn)?shù)。
第八章 合同管理
第三十條 經(jīng)濟(jì)合同是制約和規(guī)范甲乙雙方經(jīng)濟(jì)行為的契約,凡公司與外單位發(fā)生的租賃、廣告、演出等業(yè)務(wù)必須簽訂經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議。簽訂各類合同或協(xié)議必須遵守《合同法》,所列條款要科學(xué)嚴(yán)密。
第三十一條各部室簽訂的經(jīng)濟(jì)合同,必須報總經(jīng)理審批后加蓋行政章生效;經(jīng)營部、公司簽訂的會議或演出租賃協(xié)議,由經(jīng)營部、公司負(fù)責(zé)人簽注意見并加蓋合同專用章后生效;審批后的合同或協(xié)議原件必須二日內(nèi)交財務(wù)備案。
第三十二條合同價款的支付和結(jié)算
1、施工合同簽訂后,工程款按所簽合同執(zhí)行。工程進(jìn)度款的支付,由施工方向公司該項目負(fù)責(zé)人報送經(jīng)工程項目監(jiān)理簽字認(rèn)可的工程量和預(yù)算定額核算的工程價款結(jié)算表,按結(jié)算程序報主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,由財務(wù)辦理結(jié)算手續(xù)。待工程全部完工并驗收合格后,按規(guī)定留足審定值的3%—5%的工程質(zhì)量保證金(期限不少于一年),其余款項進(jìn)行支付。
2、設(shè)備等采購合同的支付和結(jié)算。合同簽訂有預(yù)付款的按合同規(guī)定支付預(yù)付款,貨到驗收合格后,根據(jù)驗收憑據(jù),按合同規(guī)定辦理結(jié)算手續(xù),并留合同價款的3%—5%,期限不少于一年的質(zhì)量保證金。
第九章 稅務(wù)發(fā)票和內(nèi)部票據(jù)管理
第三十三條 票據(jù)及有關(guān)印章的保管
1、財務(wù)要加強貨幣資金票據(jù)(發(fā)票、門票和電影票等)的管理,明確各種票據(jù)的購買、印制、保管、領(lǐng)用、注銷,并設(shè)登記簿進(jìn)行登記,防止空白票據(jù)的遺失和盜用。
2、加強銀行預(yù)留印鑒的管理。銀行預(yù)留印鑒章(財務(wù)專用章和個人名章)應(yīng)由會計保管。嚴(yán)禁一人同時保管印章和票據(jù)。
3、應(yīng)確保各種票據(jù)的完整無缺。
第三十四條 發(fā)票的管理
1、發(fā)票領(lǐng)用、保管
①由出納領(lǐng)購、保管、整理、繳銷;會計設(shè)登記簿進(jìn)行登記;
②發(fā)票由出納人員專人保管、專柜存放;
③發(fā)票的開據(jù)原則上應(yīng)在結(jié)賬同時開據(jù)并由經(jīng)辦人簽字。公司經(jīng)營部門人員外出結(jié)款需提供發(fā)票的,由經(jīng)營部門經(jīng)理同意后,方可辦理開票手續(xù),并于15日內(nèi)完成款項結(jié)算工作;
2、發(fā)票開據(jù)、作廢
①發(fā)票要序時、序號開具,不得虛開、代開、跳號、開大頭小尾發(fā)票;
②發(fā)票作廢時必須一式三聯(lián)加蓋“作廢”戳記章;
第三十五條 支票管理
1、建立支票領(lǐng)用登記簿,凡領(lǐng)用支票必須履行手續(xù),出納員登記、經(jīng)辦人簽字。
2、領(lǐng)用空白支票,需先填寫領(lǐng)用申請單,領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可領(lǐng)取支票。支票結(jié)算完畢后,由經(jīng)辦人將票頭和經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后的發(fā)票交出納注銷支票,未經(jīng)出納注銷的支票由領(lǐng)用人負(fù)責(zé)。
3、簽發(fā)空白支票必須填寫日期和用途。作廢支票必須加蓋作廢章,妥善保管。
4、接收業(yè)務(wù)單位轉(zhuǎn)賬及現(xiàn)金支票,出納人員應(yīng)及時辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù),不得由他人代辦。
第十章 財務(wù)開支管理
第三十五條 財務(wù)開支審批原則和管理辦法
財務(wù)各項開支必須堅持先審批,后支付的原則。實行大額財務(wù)開支由總經(jīng)理辦公會議研究審定,總經(jīng)理批準(zhǔn);小額財務(wù)開支由部門經(jīng)理報分管副總經(jīng)理審核后,總經(jīng)理審批或?qū)徟墓芾磙k法。
第三十六條 費用報銷手續(xù)
1、各項費用開支必須有合法的票據(jù),票據(jù)背面由經(jīng)辦人簽名并列明事由,大額或內(nèi)含多項費用支出應(yīng)附相關(guān)發(fā)票附表,由財務(wù)人員審核,第十八條 購入的財產(chǎn)必須由經(jīng)手人、驗收人、主管負(fù)責(zé)人、審批人四者在原始憑單上簽字后,財務(wù)方可給予報銷
第十一章 財務(wù)人員崗位職責(zé)
第三十六條 會計人員崗位職責(zé)
1、嚴(yán)格遵守國家有關(guān)財務(wù)工作的法律、法規(guī)和各項制度,認(rèn)真學(xué)習(xí)并嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》。
2、負(fù)責(zé)各種業(yè)務(wù)核算及賬務(wù)處理。審核原始憑證,填制記賬憑證。登記總賬、明細(xì)分類賬,做到賬證相符、賬賬相符、賬表相符。會計賬薄要按月結(jié)賬。
3、按時編制會計報表,按規(guī)定要求提供有關(guān)數(shù)據(jù),為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。
4、定期與出納及相關(guān)人員核對有關(guān)賬目,協(xié)助、督促經(jīng)營部門按照《應(yīng)收賬款明細(xì)表》內(nèi)容對各類應(yīng)收款項予以核查、催收。
5、按月計提各項稅金,確保稅金及時足額繳納。辦理稅務(wù)有關(guān)事宜,提供稅務(wù)部門所需各類納稅資料。
6、做好年度財務(wù)預(yù)決算的編制、匯總和上報工作,及時辦理財政的資金撥付工作。
7、對指定保管的印章應(yīng)加強管理,不得作為他用。
8、負(fù)責(zé)會計檔案的整理、歸檔及安全工作。
9、配合好各部門工作。
10、完成領(lǐng)導(dǎo)布置的臨時工作。
第三十七條 出納員崗位職責(zé)
1、負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款工作,登記現(xiàn)金、銀行賬,并于每月底記完賬后編制當(dāng)月“銀行存款調(diào)節(jié)表”和“出納報告單”。
2、出納要隨時掌握銀行余額,及時向領(lǐng)導(dǎo)反映,保證資金的支付。
3、支付款項時必須復(fù)核票據(jù)數(shù)額的準(zhǔn)確性和手續(xù)是否完備,對不符合要求的票據(jù)拒絕辦理。
4、管理好空白發(fā)票、支票及有價票據(jù),負(fù)責(zé)票據(jù)的領(lǐng)購、保管、整理、繳銷。
5、根據(jù)辦公室下發(fā)的人事通知,按時編制和發(fā)放工資、計算個人所得稅、登記個人住房公積金臺賬。
6、辦理稅務(wù)和銀行有關(guān)事宜。
7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時工作。
第三十八條 保管崗位職責(zé)
1、辦理物品入庫驗收、登記和領(lǐng)用出庫手續(xù);
2、按類別建立固定資產(chǎn)和耗材明細(xì)賬,確保賬物相符、賬賬相符。
3、按照常備物品的用量情況,向部門申購人提供需求建議。
4、對交還的物品,分門別類,分別上賬入庫。
5、負(fù)責(zé)庫房物品的存放安全,嚴(yán)防物品霉?fàn)€變質(zhì)及發(fā)生火災(zāi)、失盜、爆炸等事故,定期對庫房進(jìn)行清理,保證庫存物品堆放有序,領(lǐng)用科學(xué)。
6、對庫存物品要做到心中有數(shù),必要時提供使用建議。
7、對各部門、各崗位設(shè)備專人管理清單做備份管理,并就相應(yīng)的資產(chǎn)調(diào)整事宜對清單做增補、刪減。
8、每年根據(jù)固定資產(chǎn)賬及設(shè)備專人管理清單對公司資產(chǎn)進(jìn)行盤點、清理,并就設(shè)備、資產(chǎn)的報損維修事宜提出建議。
9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
第6篇 企業(yè)應(yīng)收帳款監(jiān)控管理辦法
為了進(jìn)一步規(guī)范應(yīng)收帳款的日常管理,健全客戶的信用管理體系,按照對應(yīng)收帳款實行“事前預(yù)防、事中控制、事后補救”的工作原則,防范企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險,特制定本管理規(guī)范。
一、監(jiān)控
1、總公司及各下屬公司應(yīng)嚴(yán)格控制應(yīng)收賬款,加強對應(yīng)收賬款的管理,加強帳期在三個月之內(nèi)賬款的清理工作。對存在應(yīng)收賬款的客戶應(yīng)按規(guī)定做好對帳工作,并保管好對賬單、客戶簽收單等原始憑據(jù),對帳期超過三個月的應(yīng)收賬款必須報法務(wù)部,由法務(wù)部及時介入處理。
2、法務(wù)部工作人員將定期對公司的財務(wù)報表進(jìn)行分析,對于超過約定帳期三個月的應(yīng)收帳款將進(jìn)入法務(wù)部的自動監(jiān)控系統(tǒng),經(jīng)核實確認(rèn)應(yīng)收帳款的生成原因及目前狀況后,及時提出意見和建議,必要時啟動法律程序。
3、應(yīng)收賬款發(fā)生突發(fā)事件(如客戶倒閉、關(guān)閉、轉(zhuǎn)讓、執(zhí)照變更、改制、業(yè)務(wù)員職務(wù)侵占或攜款潛逃等)已經(jīng)或可能對應(yīng)收賬款產(chǎn)生影響的,應(yīng)立即報告法務(wù)部,由法務(wù)部迅速開展工作或在法務(wù)部指導(dǎo)下協(xié)調(diào)開展工作。
二、對各業(yè)態(tài)的要求
1、ka及區(qū)域賣場
針對此類客戶銷售量較大、費用繁雜的特點,業(yè)務(wù)人員、財務(wù)人員應(yīng)定期與對方對帳,明確貨款及費用明細(xì),相關(guān)單據(jù)齊全后及時核銷有關(guān)費用。零售業(yè)務(wù)人員及財務(wù)人員應(yīng)做好日常的應(yīng)收帳款管理工作,嚴(yán)格按照財務(wù)部門和零售部門的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
法務(wù)部將以各零售客戶的收貨日期為起算點,對于超過帳期的應(yīng)收帳款及時介入,并對其進(jìn)行還款等級、還款能力的評估和風(fēng)險監(jiān)控。
2、餐飲
針對此類客戶銷售量較小,且根據(jù)行業(yè)慣例目前大多客戶都采取按月結(jié)款的結(jié)帳方式,要求業(yè)務(wù)人員每月按時攜帶相關(guān)票據(jù)前去結(jié)款,對于因客戶原因無法結(jié)回貨款的,應(yīng)當(dāng)及時向經(jīng)理上報原因,必要時可要求法務(wù)部提前介入處理。對于有瀕臨倒閉、破產(chǎn)跡象的客戶,需及時上報法務(wù)部介入處理。
對于全國連鎖餐飲客戶或餐飲部認(rèn)定并經(jīng)公司特批的規(guī)模較大餐飲客戶,給予額外帳期的,應(yīng)向法務(wù)部提供相應(yīng)的客戶目錄表,包括其基本信息資料、合同復(fù)印件、補充協(xié)議等。
3、通路
目前公司對通路客戶都采取預(yù)付貨款制度,原則上不應(yīng)產(chǎn)生應(yīng)收帳款。但由于某些下屬公司業(yè)務(wù)人員違規(guī)操作仍有應(yīng)收帳款的存在,特別對于“寄庫貨物”要求各下屬公司應(yīng)每月將截至上月底的寄庫情況和回款情況與客戶進(jìn)行書面的核對,并蓋章確認(rèn)。法務(wù)部將對此部分應(yīng)收帳款的產(chǎn)生進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)控,如發(fā)生由于違規(guī)操作造成公司損失者,將進(jìn)行追償并追究其個人責(zé)任,并對相應(yīng)各下屬公司進(jìn)行處理。
三、其他
1、抵債物品移交法務(wù)部處理。一般情況下由法務(wù)部統(tǒng)一拉回實物、兌現(xiàn),與財務(wù)部協(xié)商進(jìn)行沖帳。對突發(fā)性需要以實物抵債的可事先向法務(wù)部報告,在法務(wù)部的指導(dǎo)組織下進(jìn)行處理。
2、對違反公司規(guī)定而形成的壞帳、死帳、呆帳等直接或間接造成公司損失的,根據(jù)情節(jié)輕重追究當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。
3、本規(guī)范自下發(fā)之日起正式施行。
第7篇 供電企業(yè)資金調(diào)度管理辦法
為了加強我分公司資金管理,防范風(fēng)險,規(guī)范資金運作,提高資金管理的使用效率,發(fā)揮規(guī)模效益,切實把握企業(yè)理財?shù)淖灾鳈?quán),根據(jù)有關(guān)法律、規(guī)章以及《國家電網(wǎng)公司關(guān)于資金管理的若干規(guī)定》等有關(guān)文件,特制定本辦法。
一、本辦法所稱的資金是興隆供電分公司在生產(chǎn)經(jīng)營管理過程中運用的各種資金,包括生產(chǎn)成本、基建工程資金、更新改造資金、代管農(nóng)電資產(chǎn)維護(hù)資金、農(nóng)電管理費及實業(yè)公司的重大項目開支等。
二、資金調(diào)度管理的基本任務(wù)是:開辟資源,挖掘潛力,確保生產(chǎn)建設(shè)的需要;通過科學(xué)地預(yù)測、決策和有效的控制與監(jiān)督,不斷提高資金使用效益。
三、資金調(diào)度的原則是:集中管理,綜合平衡,統(tǒng)籌安排,講求效益。
四、建立分公司資金平衡會制度。
成立資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組,成員由分公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員及財務(wù)科長組成,資金運用的重大決策都由資金領(lǐng)導(dǎo)小組集體研究決定,要明確各部門的責(zé)任,做到收支預(yù)算,項目有計劃,消耗有控制,使用有監(jiān)督。
年初由資金領(lǐng)導(dǎo)小組研究決定分公司全年資金預(yù)算,可控費用預(yù)算,使用有監(jiān)督。
可控費用預(yù)算額一經(jīng)下達(dá),各部門必須按照預(yù)算執(zhí)行,不得突破,并將此納入經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核內(nèi)容。
分公司每月召開資金平衡會,重點研究平衡重大項目的資金安排。會議由主管財務(wù)的經(jīng)理主持,資金領(lǐng)導(dǎo)小組成員及相關(guān)人員參加,根據(jù)所屬部門上報的資金支出計劃,進(jìn)行審核和平衡。通過后,由財務(wù)科資金調(diào)度平衡結(jié)果下達(dá)各科室,各部門據(jù)此執(zhí)行。
五、資金調(diào)度的具體要求:
1、可控費用年初根據(jù)分公司下達(dá)的各部門預(yù)算定額,各部門主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)控制,經(jīng)主管財務(wù)經(jīng)理簽批后,財務(wù)科在預(yù)算定額以內(nèi)據(jù)實列支,年終不予調(diào)整。
2、非可控費用及技改資金、代管農(nóng)電資產(chǎn)維護(hù)資金等由各部門根據(jù)業(yè)務(wù)的需要,事先寫出資金使用計劃和具體開支項目,于每月二十日前上報各部門主管經(jīng)理、主管財務(wù)經(jīng)理及財務(wù)科各一份,在每月召開的資金調(diào)度會上進(jìn)行審核和平衡,經(jīng)調(diào)度會通過后由主管財務(wù)經(jīng)理審批。
3、各部門要嚴(yán)格執(zhí)行資金調(diào)度制度,及時反映情況,上下溝通,杜絕無計劃、無預(yù)算事項開支。
第8篇 某企業(yè)安全環(huán)保教育管理辦法
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范煉化企業(yè)安全環(huán)保教育工作,提高全體員工安全環(huán)保素質(zhì),防止各類事故發(fā)生,保護(hù)環(huán)境,減少職業(yè)危害,制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定適用于股份公司各煉化企業(yè),銷售企業(yè)可參照執(zhí)行。
第二章 主要內(nèi)容及組織要求
第三條 安全環(huán)保教育內(nèi)容分為基礎(chǔ)知識教育和技能教育。其中基礎(chǔ)知識教育的內(nèi)容包括適用的法律、法規(guī)及規(guī)章制度;安全、環(huán)保、消防、氣防、職業(yè)衛(wèi)生基本知識;各類事故案例;hse體系相關(guān)知識等。技能教育的內(nèi)容包括崗位安全、環(huán)保、消防、氣防、職業(yè)衛(wèi)生操作技能及注意事項;崗位應(yīng)急預(yù)案及必要的操作技能等。教育的內(nèi)容必須做到培訓(xùn)率100%、考核準(zhǔn)確率100%、持證率100%。
第四條 安全環(huán)保教育的形式包括三級教育、日常教育、專業(yè)教育和補充教育等。
第五條 煉化企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和各二級單位的主要負(fù)責(zé)人,必須接受專門的安全培訓(xùn),經(jīng)安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門對其安全生產(chǎn)知識和管理能力考核合格,取得安全資格證書后,方可任職。每年再培訓(xùn)時間不得少于12學(xué)時。每年再培訓(xùn)由煉化企業(yè)人事部門組織,其主要內(nèi)容為:
(一) 國家、地方和上級部門安全、環(huán)保、職業(yè)衛(wèi)生的方針、政策、法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)章制度;
(二)本企業(yè)安全、環(huán)保、職業(yè)衛(wèi)生管理知識及管理職責(zé);
(三)重大危險源管理、重大事故防范、應(yīng)急管理和救援組織以及事故調(diào)查處理的有關(guān)規(guī)定;
(四)事故應(yīng)急處理及防治污染擴(kuò)散措施及有關(guān)事故案例;
(五)職業(yè)危害及其預(yù)防措施;
(六)hse體系相關(guān)知識;
(七)安全環(huán)保先進(jìn)理念、文化和經(jīng)驗。
第六條 煉化企業(yè)安全環(huán)保主管部門負(fù)責(zé)人應(yīng)參加相應(yīng)的安全環(huán)保主管部門組織的教育培訓(xùn)并持證上崗。
第七條 各級專職安全環(huán)保監(jiān)督管理人員必須經(jīng)過安全環(huán)保教育,并經(jīng)考試合格后持證上崗。每年再培訓(xùn)時間不得少于12學(xué)時。
(一) 對專職安全監(jiān)督管理人員的每年再教育,由企業(yè)人事部門和安全監(jiān)督管理部門共同組織,其主要內(nèi)容為:
1、國家、行業(yè)和上級部門有關(guān)安全生產(chǎn)的方針、政策、法律、法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)章制度;
2、企業(yè)安全生產(chǎn)管理、安全及消防技術(shù)、職業(yè)衛(wèi)生、安全文化;
3、防火、防爆基本知識,特種設(shè)備及附件的安全管理;
4、傷亡事故統(tǒng)計、報告及職業(yè)危害的調(diào)查處理方法;
5、事故應(yīng)急處理、防治污染擴(kuò)散措施及有關(guān)事故案例的學(xué)習(xí)等;
6、hse體系相關(guān)知識。
(二) 對專職環(huán)保監(jiān)督管理人員的教育,由煉化企業(yè)人事部門和環(huán)保監(jiān)督管理部門共同組織,其主要內(nèi)容為:
1、國家、上級部門環(huán)境保護(hù)的方針、政策、法律、法規(guī)和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn);
2、企業(yè)環(huán)境保護(hù)管理、污染預(yù)防與環(huán)境治理、監(jiān)測技術(shù);
3、清潔生產(chǎn)基礎(chǔ)知識及煉化專業(yè)清潔生產(chǎn)技術(shù)方案;
4、事故應(yīng)急處理、防治污染擴(kuò)散措施及有關(guān)事故案例等;
第八條 各專業(yè)管理部門和車間負(fù)責(zé)人、專業(yè)工程技術(shù)人員的安全環(huán)保教育由各企業(yè)人事部門組織實施,經(jīng)考試合格方能上崗,安全環(huán)保教育時間不得少于24學(xué)時,每年再培訓(xùn)時間不得少于8學(xué)時。其教育的主要內(nèi)容為:
(一) 國家、行業(yè)和地方的安全、環(huán)保、職業(yè)衛(wèi)生法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn),上級部門及本企業(yè)的安全、環(huán)保、職業(yè)衛(wèi)生規(guī)章制度;
(二) 本部門和本崗位安全、環(huán)保、職業(yè)衛(wèi)生管理職責(zé);
(三) 安全環(huán)保技術(shù)、職業(yè)衛(wèi)生和安全文化等知識;
(四) 事故應(yīng)急處理、防治污染擴(kuò)散措施及有關(guān)事故案例學(xué)習(xí)等。
第九條 基層班組長的安全環(huán)保教育由各煉化企業(yè)及二級單位人事部門和安全環(huán)保監(jiān)督管理部門共同組織實施,每年至少進(jìn)行一次,安全環(huán)保教育時間不得少于24學(xué)時。其主要內(nèi)容為:
(一) 國家、上級部門和本企業(yè)安全、環(huán)保、職業(yè)衛(wèi)生法律、法規(guī)、規(guī)定;
(二) 安全環(huán)保技術(shù)、職業(yè)衛(wèi)生、消防和安全文化知識;
(三) 本班組和相關(guān)崗位的危害因素、環(huán)境因素、安全環(huán)保注意事項,本崗位的安全生產(chǎn)職責(zé);
(四) 典型事故案例、事故搶救、應(yīng)急處理及防治污染擴(kuò)散等措施等。
第三章 新入廠員工三級安全環(huán)保教育
第十條 凡新入廠員工(包括合同工、學(xué)徒工、外單位調(diào)入員工、代培人員和實習(xí)人員等)必須進(jìn)行三級安全環(huán)保教育,經(jīng)煉化企業(yè)公司級(廠級)、車間級、班組級三級安全環(huán)保教育,其時間不少于72學(xué)時(實習(xí)人員不少于24學(xué)時),并經(jīng)考試合格后,方可進(jìn)入生產(chǎn)崗位工作和學(xué)習(xí)。
第十一條 煉化企業(yè)公司級(廠級)安全環(huán)保教育由主管安全環(huán)保的經(jīng)理(廠長)負(fù)責(zé),由人事部門和安全環(huán)保監(jiān)督管理部門共同負(fù)責(zé)組織,其時間不少于40學(xué)時(實習(xí)生不少于8學(xué)時)。其主要內(nèi)容為:
(一) 國家、上級部門有關(guān)安全、環(huán)保法律法規(guī)、職業(yè)衛(wèi)生法律法規(guī);
(二) 通用安全技術(shù)、環(huán)保技術(shù)、職業(yè)衛(wèi)生基礎(chǔ)知識、消防及氣防知識;
(三) 本企業(yè)(廠)生產(chǎn)概況,安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)的特點和關(guān)鍵生產(chǎn)裝置重點生產(chǎn)部位介紹;
(四) 上級部門和本企業(yè)安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)的規(guī)章制度;
(五) 本企業(yè)環(huán)境保護(hù)的主要措施,運行與排放情況;
(六) 典型事故案例及教訓(xùn),預(yù)防事故和防止環(huán)境污染的基本知識等。 新員工經(jīng)煉化企業(yè)公司級(廠級)安全環(huán)保教育并考試合格后,方可分配到車間。
第十二條 車間級安全環(huán)保教育由車間主任負(fù)責(zé),車間安全環(huán)保技術(shù)人員組織實施,時間不少于24學(xué)時(實習(xí)生不少于8學(xué)時)。其主要內(nèi)容為:
(一) 本車間的生產(chǎn)概況,安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)、職業(yè)衛(wèi)生狀況;
(二) 本車間主要安全、環(huán)保危害因素和安全、環(huán)保規(guī)程;
(三) 安全環(huán)保設(shè)施、工器具、個人勞動防護(hù)用品、急救器材、消防器材的性能和使用方法及火警和急救聯(lián)系方法,預(yù)防事故、職業(yè)危害和環(huán)境污染的主要措施;
(四) 事故應(yīng)急處理措施及典型事故案例學(xué)習(xí)等。 新員工經(jīng)車間級安全環(huán)保教育并考試合格后,方可分配到班組。
第十三條 班組級安全環(huán)保教育由班組長組織,班組安全員負(fù)責(zé)教育,可采用講解、演習(xí)相結(jié)合等方式,時間不得少于8學(xué)時。其主要內(nèi)容為:
(一) 本崗位(工種)的生產(chǎn)流程及工作特點和注意事項;
(二) 本崗位(工種)設(shè)備、工具的性能和安全技術(shù)裝備、安全環(huán)保設(shè)施、監(jiān)控儀表的作用,防護(hù)用品的使用與保管方法;
(三) 本崗位所負(fù)責(zé)的環(huán)保措施,運行與排放情況;
(四) 本崗位(工種)安全、環(huán)保危害因素的預(yù)防措施及事故案例學(xué)習(xí)等;
(五) 本車間應(yīng)急預(yù)案及本崗位的具體操作。
新員工經(jīng)班組安全環(huán)保教育并考試合格后,方可進(jìn)入崗位,按有關(guān)規(guī)定安排相應(yīng)工作和實習(xí)。
第十四條 三級安全環(huán)保教育和考試情況填入廠和車間安全環(huán)保
第9篇 企業(yè)外來務(wù)工人員安全管理辦法
公司外來務(wù)工人員安全管理辦法
1、為保障公司安全生產(chǎn),維護(hù)公司利益,最大限度保護(hù)外來務(wù)工人員生命財產(chǎn)安全,特制定本制度。
2、適用范圍
本制度適用于公司所有外來務(wù)工人員的安全管理。
3、職責(zé)
3.1安全設(shè)備處負(fù)責(zé)本制度的歸口管理;
3.2各職能部門及項目履行各自安全職責(zé),并嚴(yán)格按本制度執(zhí)行。
4、管理內(nèi)容
4.1外來務(wù)工人員的安全教育管理制度:
4.1.1凡新入廠務(wù)工人員必須與接洽單位簽訂勞務(wù)合同,并由安全設(shè)備處進(jìn)行安全施工前注意事項教育,經(jīng)考試合格后方允許上崗作業(yè)。
4.1.2安全設(shè)備處作為公司安全管理的歸口部門,應(yīng)積極組織有關(guān)人員簽訂安全施工目標(biāo)責(zé)任書,明確相關(guān)方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。
4.1.3各部門及生產(chǎn)車間在接受新務(wù)工人員時,應(yīng)結(jié)合本單位特點進(jìn)行安全技術(shù)規(guī)程教育,并作好培訓(xùn)記錄。
4.2外來務(wù)工人員監(jiān)護(hù)制度
4.2.1對于新來務(wù)工人員,各接受單位應(yīng)向其指定安全監(jiān)護(hù)人,并報安全設(shè)備處備案。為方便安全工作方面的協(xié)調(diào),務(wù)工和施工單位也必須設(shè)立安全監(jiān)護(hù)員。
第10篇 煤礦企業(yè)安全隱患分級管理辦法
一、隱患的分級分類
(一)按隱患種類可分為“一通三防”、水害、頂板、電氣、提升、運輸、設(shè)備、消防、安全管理和其他隱患。
(二)按隱患整改難易程度可分為a級、b級、c級、d級。a級隱患:整改難度大,礦方解決不了,需上報集團(tuán)公司幫助組織整改;b級隱患:整改難度一般,區(qū)隊解決不了,需由礦井統(tǒng)一組織整改;c級隱患:整改難度較小,班組解決不了,需由區(qū)隊組織整改;d級隱患:班組能夠現(xiàn)場立即整改。
(三)按隱患的嚴(yán)重程度可分為重大隱患、較大隱患、一般隱患。重大隱患是指嚴(yán)重危及安全生產(chǎn),可能導(dǎo)致人員傷亡或財產(chǎn)損失,危害和整改難度大,應(yīng)當(dāng)全部或局部停產(chǎn)停業(yè),需要投入資金、實施工程、更換裝備并經(jīng)過較長時間整改方能治理的隱患,或者因外部因素影響致使生產(chǎn)經(jīng)營單位自身難以排除的隱患;較大隱患是指危及安全生產(chǎn)、可能導(dǎo)致人員傷亡或財產(chǎn)損失、危害或整改難度較大、需要暫時局部停產(chǎn)停業(yè)、并經(jīng)過一定時間整改方能治理的隱患;一般隱患是指已經(jīng)危及安全生產(chǎn),任其發(fā)展可能導(dǎo)致人員傷亡或財產(chǎn)損失,危害或整改難度較小,發(fā)現(xiàn)后能夠立即整改的隱患。
二、建立安全隱患排查整改治理體系
隱患排查整改工作實行3級管理,即班組、區(qū)隊和礦井。班組實行班排查,主要排查整改生產(chǎn)作業(yè)現(xiàn)場隱患;區(qū)隊實行日排查,主要排查整改本區(qū)隊作業(yè)區(qū)域內(nèi)的隱患;礦井實行周排查,主要排查整改礦井及系統(tǒng)重大、較大隱患。
(一) 安全隱患排查方法
建立健全隱患排查制度。礦井按不同生產(chǎn)性質(zhì)、工作范圍、作業(yè)特點、危害因素分別編制各作業(yè)崗位隱患排查卡、班組隱患排查卡、區(qū)隊隱患排查卡,礦安檢科編制全礦隱患排查表。
1、崗位人員每班對照崗位隱患排查卡內(nèi)容要求,進(jìn)行崗位隱患排查,班組長對本班組隱患排查工作進(jìn)行監(jiān)督管理,并持班組隱患排查卡對班組作業(yè)范圍內(nèi)隱患進(jìn)行全面排查,發(fā)現(xiàn)隱患立即整改,確認(rèn)無危險時方準(zhǔn)人員作業(yè)。當(dāng)班作業(yè)結(jié)束,收集整理隱患排查整改情況,形成班組隱患排查臺賬。
2、安全生產(chǎn)系統(tǒng)管理科室、區(qū)隊,對照本系統(tǒng)隱患排查卡內(nèi)容要求,對分管區(qū)域內(nèi)的隱患進(jìn)行全面排查,將排查卡反饋至安全監(jiān)控調(diào)度中心。同時,由科室、區(qū)隊值班干部收集整理后,形成科室、區(qū)隊隱患排查臺賬,并由專人負(fù)責(zé)。
3、礦井主要負(fù)責(zé)人、安全負(fù)責(zé)人要根據(jù)全礦隱患排查表,每周組織一次全面隱患排查,礦每月至少組織一次全礦全面隱患排查分析會,對當(dāng)月礦井隱患進(jìn)行梳理分析,由安全檢查部門統(tǒng)一建立全礦隱患排查臺賬,實行檔案化管理,并經(jīng)礦主要負(fù)責(zé)人審核簽字后,按要求及時上報上級有關(guān)部門。
礦安全監(jiān)督檢查部門每月參照備案的安全檢查表,重點排查重大、較大隱患,建立隱患排查整改臺賬,跟蹤、督查隱患整改情況,實施隱患排查整改閉合管理。
(二) 隱患整改及上報
礦井主要負(fù)責(zé)人及安全礦長必須親自安排本單位的日常隱患排查及整改工作。每班對現(xiàn)場隱患進(jìn)行排查,指派專人負(fù)責(zé)隱患的整改。隱患整改必須堅持“五定、四簽字”原則,確保整改落到實處。要認(rèn)真填寫隱患排查及整改記錄、驗收記錄有關(guān)會議紀(jì)要等,指派專人負(fù)責(zé),并建立臺賬。
d級隱患由班組負(fù)責(zé)現(xiàn)場立即整改,并將整改情況上報區(qū)隊。c級隱患由區(qū)隊負(fù)責(zé)及時組織整改,整改報告經(jīng)區(qū)隊負(fù)責(zé)人簽字后報礦安檢部門。b級隱患由礦安檢部門對隱患提出整改意見,指導(dǎo)隱患單位制定隱患整改方案,并督促落實整改。對資金投入大或需要多單位共同整改的隱患,應(yīng)提交礦安全辦公會議研究決定。a級隱患由礦安全辦公會議研究,提出初步整改方案上報集團(tuán)公司,經(jīng)集團(tuán)公司審批后,根據(jù)集團(tuán)公司審批意見積極組織整改。
各級各單位對日常隱患排查、專項安全檢查、全面安全檢查、季度安全大檢查查出的各類的隱患,按照“五定、四簽字”的原則落實整改,做到隱患整改落實“五到位”,納入隱患排查整改臺賬,實行閉合管理。
(三) 隱患整改驗收及銷號
隱患整改復(fù)查驗收情況應(yīng)納入各級隱患排查臺賬,隱患整改復(fù)查驗收合格,經(jīng)復(fù)查驗收人員簽字,予以銷號。d級隱患整改完成后,由班組長和當(dāng)班跟、帶班干部復(fù)查驗收;c級隱患整改完成后,由礦安檢部門復(fù)查驗收;b級隱患整改完成后,由礦組織安全檢查部門驗收;a級隱患整改完成后,由礦組織預(yù)驗收,由集團(tuán)公司安全監(jiān)察局、豫煤煤炭公司組織有關(guān)業(yè)務(wù)部室復(fù)查驗收。
(四) 重大隱患整改
重大隱患的整改由生產(chǎn)經(jīng)營單位主要負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé),組成重大隱患整改小組,在主管業(yè)務(wù)部門指導(dǎo)下,做出停產(chǎn)或停止使用相關(guān)生產(chǎn)儲存裝置、設(shè)備設(shè)施的決定,制定針對性安全技術(shù)措施,限期進(jìn)行整改。對可能危及周邊單位和人員的重大隱患,應(yīng)及時告知。
礦安檢部門對全礦的重大隱患實行掛牌督辦,建檔管理,節(jié)點控制,逐項驗收,做到排查整改閉合管理到位。
重大隱患排查整改實行“一案一檔”管理,保存期至少一年。存檔的主要內(nèi)容應(yīng)包括:重大隱患評估定級材料,生產(chǎn)經(jīng)營單位安全生產(chǎn)重大事故隱患排查報告表,監(jiān)管部門安全生產(chǎn)重大事故隱患整改指令書,重大隱患整改方案;監(jiān)管部門安全生產(chǎn)重大事故隱患跟蹤督查記錄表,重大隱患整改完成評估報告,安全生產(chǎn)重大事故隱患整改完成報告書,監(jiān)管部門安全生產(chǎn)重大事故隱患整改完成審查表及其他相關(guān)資料。
三、建立責(zé)任獎懲體系
(一)加大責(zé)任追究力度,落實隱患排查整改責(zé)任。生產(chǎn)單位是隱患排查整改的主體,主要負(fù)責(zé)人對隱患排查整改工作全面負(fù)責(zé),各級分管副職對分管范圍內(nèi)的隱患排查整改工作負(fù)責(zé),區(qū)隊長、班組長對本工作區(qū)域的隱患排查整改工作負(fù)責(zé);礦安監(jiān)科對全礦范圍的隱患排查整改工作負(fù)指導(dǎo)協(xié)調(diào)、監(jiān)督檢查、督促整改落實責(zé)任。
(二)建立“前追后究”制度。“前追”:礦安全監(jiān)督檢查部門按分管業(yè)務(wù)范圍,在生產(chǎn)區(qū)域發(fā)現(xiàn)了重大、較大隱患,而下一級管理人員在同一作業(yè)區(qū)域、同一班次沒有發(fā)現(xiàn),要追究有關(guān)人員的責(zé)任;“后究”:所有工作區(qū)域因為隱患沒有被排查發(fā)現(xiàn)且沒有及時進(jìn)行治理而發(fā)生事故的,要對有關(guān)人員進(jìn)行追究責(zé)任這樣,一級抓一級,一級監(jiān)督一級,一級向一級負(fù)責(zé),環(huán)環(huán)相扣,形成了自上而下安全隱患分級管理工作體系,使安全管理的壓力得到了層層傳遞。
(三)集團(tuán)公司每季度對各煤業(yè)公司隱患管理進(jìn)行一次檢查,評比第一名獎2000元,最后一名罰2000元。
第11篇 企業(yè)內(nèi)部審計管理辦法
公司內(nèi)部審計管理辦法(三)
第一章總則
第一條為了加強公司內(nèi)部審計監(jiān)督,使審計工作制度化、法制化,根據(jù)國家審計法規(guī)結(jié)合實際情況,特制定本辦法。
第二章審計機構(gòu)和人員
第二條內(nèi)部審計機構(gòu)和人員方案有:
1.設(shè)立審計部,配置若干專職人員;
2.附屬財務(wù)部,設(shè)專職審計人員;
3.不設(shè)機構(gòu)、專職人員,聘請外部兼職審計人員。
公司根據(jù)發(fā)展規(guī)劃,逐步形成多層次、多功能的審計監(jiān)督體系。
第三條內(nèi)審人員應(yīng)具有一定的政治素質(zhì)、審計專業(yè)職稱、專業(yè)知識和審計經(jīng)驗。
第四條內(nèi)審人員必須依法審計、忠于職守、堅持原則、客觀公正、廉潔奉公,不得濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守。公司應(yīng)對審計人員工作進(jìn)行獎勵和處罰。
第五條內(nèi)審人員按審計程序開展工作,對審計事項應(yīng)予保密,未經(jīng)批準(zhǔn)不得公開。
第六條內(nèi)審人員依法行使職權(quán),受法律保護(hù),任何部門、個人不得阻撓和打擊報復(fù)。
第三章審計對象、范圍和依據(jù)
第七條內(nèi)部審計的對象:
1.公司各職能部門、員工;
2.zz公司;
3.公司的派駐人員;
4.總經(jīng)理認(rèn)為需要檢查的其他事項和人員。
第八條內(nèi)部審計范圍:
1.與財務(wù)收支有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動;
2.財務(wù)計劃的執(zhí)行和決算;
3.公司資產(chǎn)的使用、管理及保值增值情況;
4.技改工程預(yù)、決算的真實合法性;
5.國家財經(jīng)法律、法規(guī)執(zhí)行情況;
6.公司領(lǐng)導(dǎo)離任的經(jīng)濟(jì)責(zé)任;
7.管理活動、行政活動;
8.其他認(rèn)定事項。
第九條內(nèi)部審計依據(jù):
1.國家法律、法規(guī)、政策;
2.公司規(guī)章制度;
3.公司經(jīng)營方針、計劃、目標(biāo);
4.其他有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。
第四章審計種類和方式
第十條公司內(nèi)部審計包括:
1.財務(wù)收支審計。對被審單位財務(wù)收入的合法性、真實性進(jìn)行監(jiān)督檢查。
2.專案審計。對被審單位及人員違反公司經(jīng)濟(jì)紀(jì)律問題進(jìn)行審計查處。
3.專項審計。包括:
(1)管理審計。對被審單位管理活動的效率性進(jìn)行審計。
(2)效益審計。在財務(wù)收支審主計基礎(chǔ)上,對其經(jīng)濟(jì)活動效益性、合理性進(jìn)行審計。
(3)任期審計。對被審單位負(fù)責(zé)人在任職期間履行職責(zé)情況進(jìn)行審計。
(4)審計調(diào)查。對公司普遍存在的問題進(jìn)行專題調(diào)查。
第十一條公司內(nèi)部審計方式有:
1.報送(送達(dá))審計。
被審單位接到審計通知書,應(yīng)在指定時間將有關(guān)材料送審計機構(gòu)接受審計檢查。
2.就地審計。
審計人員到被審單位進(jìn)行審計,后者提供必要的工作、生活條件。
第五章內(nèi)部審計和內(nèi)容
第十二條內(nèi)部審計的內(nèi)容包括:
1.財務(wù)計劃及其預(yù)算的執(zhí)行的決算;
2.固定資產(chǎn)投資項目的立項、資金來源,以及預(yù)處算、決算、竣工、開工審計;
3.資產(chǎn)管理情況;
4.經(jīng)營成果,財務(wù)收支的真實性、合法性、效益性;
5.內(nèi)部控制制度的健全、嚴(yán)密、有效性;
6.重要經(jīng)濟(jì)合同、契約的簽訂;
7.各部門、企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)離任審計;
8.企業(yè)和項目投入投入資金、財產(chǎn)使用及其效果;
9.配合國家審計機關(guān)和審計(會計)師事務(wù)所,對公司、有關(guān)部門的審計;
10.其他交辦審計事項;
11.向副總經(jīng)理室、審計機關(guān)報送審計工作計劃、報告、統(tǒng)計報表等資料
第六章內(nèi)部審計的主要職權(quán)
第十三條內(nèi)部審計行使下列職權(quán):
1.召開本公司、部門、下屬企業(yè)有關(guān)審計工作會議;
2.參與重大經(jīng)濟(jì)決策的可行性論證或可行性報告事前審計;
3.要求被審單位及時提供計劃、預(yù)算、決算、合同協(xié)議、會計憑證、帳簿等文件資料;
4.檢查被查計單位的憑證、帳簿、報表、資產(chǎn);
5.對有關(guān)事項調(diào)查,有權(quán)要求有關(guān)單位和個人提供證明材料;
6.提出改進(jìn)管理、提高效益的建議;
7.對違反財經(jīng)法規(guī)行為提出糾正意見;
8.對嚴(yán)重違反財經(jīng)法規(guī)、造成嚴(yán)重?fù)p失浪費的人員,提出追究責(zé)任的建議;
9.對審計工作中發(fā)現(xiàn)的重大問題及時向總經(jīng)理、董事會、監(jiān)事會報告;
10.對阻撓破壞審計工作及拒絕提供資料的,有權(quán)向總經(jīng)理提出建議,采取必要措施,追究有關(guān)人員責(zé)任;
11.參與制定、修訂有關(guān)規(guī)章制度。
第七章內(nèi)部審計工作程序
第十四條內(nèi)部審計工作程序:
1.制定公司審計計劃和工作方案,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)組織實施,必要時報送審計機關(guān)。
2.書面通告被審計單位,說明審計內(nèi)容、種類、方式、時間。
3.實施審計。審計人員可采取審查憑證、帳表、文件、資料、檢查現(xiàn)金、實物、向有關(guān)單位和人員調(diào)查取證等措施。
4.提出審計報告,作出審計結(jié)論及審計處理意見。
5.下達(dá)審查處理決定。
6.復(fù)審、被審單位、個人在接到審查處理決定15天內(nèi),向公司提出書面復(fù)審申請,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),組織復(fù)議。
7.進(jìn)行后續(xù)審計。
第十五條審計程序過程注意事項:
1.審計前,應(yīng)向被審計單位出示由總經(jīng)理簽章的審計通知書及授權(quán)審計通知書;
2.審計處理決定由總經(jīng)理批準(zhǔn)下達(dá);
3.復(fù)議期間,原審計結(jié)論和決定必須照常執(zhí)行;
4.重大事項審計報告報董事會、監(jiān)事會備案;
5.審計過程中若發(fā)現(xiàn)問題,可隨時向公司報告及時制止。
第八章審計檔案制度
第十六條審計部門建立、健全審計檔案管理制度。
第十七條審計檔案管理范圍:
1.審計通知書和審計方案;
2.審計報告及其附件;
3.審計記錄、審計工
作底稿和審計證據(jù);
4.反映被審單位和個人業(yè)務(wù)活動的書面文件;
5.總經(jīng)理對審計事項或?qū)徲媹蟾娴闹甘尽⑴鷱?fù)和意見;
6.審計處理決定以及執(zhí)行情況報告;
7.申訴、申請復(fù)審報告;
8.復(fù)審和后續(xù)審計的資料;
9.其他應(yīng)保存的。
第十八條審計檔案管理參考公司檔案管理、保密管理等辦法執(zhí)行。
第九章獎勵與處罰
第十九條審計人員對被審計單位的人員之遵紀(jì)守法、效益顯著行為向總經(jīng)理提出各類獎勵建議。
第二十條審計人員對下列行為之一單位和個人,根據(jù)情節(jié)輕重,向總經(jīng)理提出各類處罰建議:
1.拒絕提供有關(guān)文件、憑證、帳表、資料和證明材料的;
2.阻撓審計人員行使職權(quán),抗拒、破壞監(jiān)督檢查的;
3.弄虛作假、隱瞞事實真相的;
4.拒不執(zhí)行審計結(jié)論和決定的;
5.打擊報復(fù)審計人員或舉報人的。
第二十一條對有下列行為的審計人員,根據(jù)情節(jié)輕重給予各類處罰:
1.利用職權(quán)謀取私利的;
2.弄虛作假、徇私舞弊的;
3.玩忽職守,給公司造成重大損失的;
4.泄露公司秘密的。
第二十二條對審計過程的以上行為,構(gòu)成犯罪的,提請司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第十章附則
第12篇 區(qū)企業(yè)技術(shù)改造貼息資金管理辦法
××區(qū)企業(yè)技術(shù)改造貼息資金管理辦法
一、總則
第一條 為進(jìn)一步加強貼息資金管理,發(fā)揮技術(shù)改造貼息資金的宏觀導(dǎo)向和激勵作用,引導(dǎo)社會資金投向,結(jié)合全區(qū)技術(shù)改造實際,特制定《××區(qū)企業(yè)技術(shù)改造貸款貼息資金管理辦法》。
第二條 對重點技術(shù)改造項目實施貼息的目的,是鼓勵企業(yè)圍繞品種、質(zhì)量、效益進(jìn)行技術(shù)改造,促進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化,積極運用高新技術(shù),改造提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè),提高技術(shù)改造項目投資效益,增強企業(yè)的競爭能力。
第三條 本辦法中所稱的貼息資金是指財政補貼給企業(yè)技術(shù)改造貸款項目的資金。
二、貼息資金安排的原則
第四條 區(qū)貼息資金主要安排符合國家產(chǎn)業(yè)政策和省、市重點技術(shù)改造貼息導(dǎo)向目錄,經(jīng)國家、省、市批準(zhǔn)或備案,并列入國家、省或市技術(shù)改造投資計劃的重點技術(shù)改造項目。根據(jù)擇優(yōu)扶強原則,重點支持產(chǎn)品技術(shù)含量高、帶動性強、對本區(qū)經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)升級作用大的項目;優(yōu)先安排省或市、區(qū)重點企業(yè)、成長型企業(yè)和高科技企業(yè)的技術(shù)改造項目;優(yōu)先安排經(jīng)濟(jì)效益好、經(jīng)營者素質(zhì)高、有良好信譽的利稅大戶企業(yè)的技術(shù)改造項目。
第五條 堅持向省、市兩級開發(fā)園區(qū)傾斜的原則。
第六條 符合上述原則的企業(yè)技術(shù)改造項目,使用經(jīng)核準(zhǔn)的銀行貸款,可以向區(qū)申請貼息。
三、貼息條件
第七條 符合以下條件的項目,可以申請區(qū)貼息:
(一)企業(yè)在區(qū)內(nèi)進(jìn)行工商注冊登記和稅務(wù)登記,并且其稅收入?yún)^(qū)庫;
(二)符合國家產(chǎn)業(yè)政策,項目經(jīng)區(qū)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易局登記備案;
(三)項目被列入市級以上技改項目、技術(shù)創(chuàng)新項目等貼息計劃。
四、貼息的申請程序
第八條 凡需申請貼息的項目均應(yīng)逐級申報有關(guān)項目可行性報告,并經(jīng)有關(guān)部門備案。項目被列入省、市貼息計劃后,需進(jìn)行竣工驗收合格,在辦理省、市貼息的同時申報區(qū)配套貼息。
第九條 凡符合貼息條件的項目,由有關(guān)單位按企業(yè)隸屬關(guān)系向區(qū)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易局、區(qū)財政局申報貼息。具體程序如下:
(一)企業(yè)于每年10月份提出申請。申請時提供:《技改項目貼息申請表》一式三份(街辦的項目由所在街辦簽署意見),《項目登記備案通知書》復(fù)印件、銀行貸款進(jìn)帳單復(fù)印件、工商營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、稅務(wù)登記證(國稅、地稅)副本復(fù)印件各二份;
(二)由區(qū)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易局會同區(qū)財政局對項目實施情況進(jìn)行核查后,并對照條件和標(biāo)準(zhǔn)提出貼息的初步方案,經(jīng)集體討論后確定貼息方案;
(三)方案報區(qū)政府分管領(lǐng)導(dǎo)審批;
(四)區(qū)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易局、財政局聯(lián)合發(fā)文公布計劃;
(五)由區(qū)財政局撥付項目貼息資金。
五、附則
第十條 承擔(dān)貸款貼息項目的單位要認(rèn)真貫徹責(zé)任制,專人負(fù)責(zé),確保項目順利開展,按時竣工。列入年度貼息計劃的項目,應(yīng)在貼息計劃下達(dá)之日起1年內(nèi)辦理貼息資金的申領(lǐng)手續(xù),逾期取消貼息資格。
第十一條 各開發(fā)區(qū)、街道經(jīng)貿(mào)局和經(jīng)管辦要嚴(yán)格按本辦法組織有關(guān)企業(yè)申報貼息計劃,并按要求辦理貼息資金的撥付手續(xù),確保資金及時足額到位,專項用于技術(shù)改造項目建設(shè),并向區(qū)經(jīng)貿(mào)局報告項目的執(zhí)行情況。如在項目申報、實施和辦理有關(guān)撥付手續(xù)過程中有弄虛作假、截留占用資金行為的,將取消該項目貼息資格,并追究當(dāng)事者責(zé)任。
第13篇 企業(yè)公司圖書室管理辦法
企業(yè)(公司)圖書室管理辦法
一、目的:
為樹立“終身學(xué)習(xí)、追求知識,崇尚科學(xué)、超越自我,與時俱進(jìn)、開拓創(chuàng)新”的思想境界,營造學(xué)習(xí)工作化、工作學(xué)習(xí)化的濃厚氛圍,創(chuàng)造良好的學(xué)習(xí)環(huán)境,確立“人人學(xué)習(xí)、處處學(xué)習(xí)、時時學(xué)習(xí)、終身學(xué)習(xí)”的學(xué)習(xí)意識,讓學(xué)習(xí)成為常態(tài),成為新的生活方式的重要組成部分,現(xiàn)在北橋、沙家浜收費站各建一圖書室。
二、范圍:
本辦法所稱各類圖書包含紙本數(shù)據(jù):圖書、期刊等;無紙資料:光盤、磁盤等各類非書數(shù)據(jù)。
三、圖書館開放對象:只供本單位職工使用,不對外開放。
四、借書證發(fā)放規(guī)定:
1、凡本單位需借閱圖書的職工,可辦理借書證一張。
2、借書證如有遺失者,可重新申請,但需繳納工本費五元后補發(fā)。
3、借書證只限本人使用,不得借予他人使用。
4、職工調(diào)職時,請將所借圖書和借書證繳回圖書館。
五、借閱規(guī)定:
1、每人每次只可借閱圖書一本,借閱期限15天(逢休息或假日順延至下一上班日)。若未看完可續(xù)借一次。
2、若逾期未歸還暫停其借閱資格一月。(從書本還清日開始計算)
3、借閱之資料若遺失或嚴(yán)重?fù)p毀時,借閱者得依下列方式于一周內(nèi)辦妥賠償手續(xù):
(一)借閱者自行購買原版數(shù)據(jù)或其更新版,不得以翻版數(shù)據(jù)或影印本抵償。
(二)以購回相同書籍賠償,若因套書無法單本購買,則買同等價錢之書籍賠償。
(三)外界贈送之書刊、絕版書等專案簽辦。
(四)損壞輕微,可以修護(hù)復(fù)原者,其修護(hù)費由借閱者負(fù)擔(dān)。
六、 圖書管理:
1、高管中心設(shè)圖書室總管理員一名,負(fù)責(zé)圖書的購買、整理,并有權(quán)根據(jù)需要將圖書發(fā)放到各收費站和在收費站之間進(jìn)行調(diào)劑,負(fù)責(zé)對收費站圖書室的監(jiān)督檢查。
2、各收費站由辦公室負(fù)責(zé)圖書室的日常管理。制訂本站圖書室管理辦法,作為站務(wù)管理規(guī)定的組成部分,并納入收費站考核。
3、根據(jù)自愿原則選拔圖書管理員若干,利用業(yè)務(wù)時間管理圖書室,作為考核加分項。
4、高管中心設(shè)電子圖書管理程序?qū)D書進(jìn)行管理(目前使用單機版,條件成熟后將采用網(wǎng)絡(luò)版)。收費站圖書室每周將圖書出借情況傳真上報至高管中心,由高管中心負(fù)責(zé)登記。
七、圖書閱覽室入室規(guī)則:
1、保持館內(nèi)安靜,嚴(yán)禁喧嘩、嬉鬧、起哄,走路腳步要輕。
2、講究文明禮貌,衣著要整齊,禁止穿拖鞋、背心進(jìn)館,違者謝絕入館。
3、保持館內(nèi)清潔衛(wèi)生,不得隨地吐痰、扔紙屑、果皮及其他雜物;館內(nèi)不準(zhǔn)吸煙、吃零食。
4、愛護(hù)公物,不得污損墻壁,嚴(yán)禁在桌、椅、書架等用具上亂刻、亂寫、亂畫,違者按情節(jié)輕重給予批評教育或經(jīng)濟(jì)處罰。
5、入館者不得攜帶書包、提袋、書刊、資料夾入館。
6、閱讀完畢后,請將書籍放回書叉的位置上,并擺放整齊。
八、保護(hù)書籍:
1、用書簽夾住閱覽的頁次,不可折頁、不可做記號
2、借閱之圖書不可亂畫或撕毀。
3、看書時應(yīng)將書平放在桌上,輕輕的翻頁。
九、圖書交流及捐贈
1、對于本人藏書倡導(dǎo)以交流形式與人分享,提供圖書交流的,可借閱二本圖書,并隨時可提出收回本人藏書,圖書室立即盡快收回圖書,歸還書主。
2、鼓勵捐贈閑置圖書,捐贈圖書優(yōu)先歸入本收費站圖書室,高管中心將根據(jù)所贈圖書價值進(jìn)行實物獎勵。
3、優(yōu)先錄用捐贈及交流圖書者為圖書室管理員。
十、本辦法自發(fā)布之日起施行,公司辦公室負(fù)責(zé)對本辦法的修訂和解。
第14篇 某校園施工企業(yè)水電管理辦法
校園施工企業(yè)水電管理辦法
為加強校園水電管理,維護(hù)學(xué)校教學(xué)和廣大師生的生活秩序,對施工企業(yè)在基建、安裝、維修等施工過程中需要停水停電的作出以下規(guī)定:
1、凡來我校施工的企業(yè),均應(yīng)與物業(yè)管理公司簽訂水電管理、文明施工責(zé)任書。
2、簽訂水電管理、文明施工責(zé)任書時,應(yīng)預(yù)交項目總經(jīng)費10%的管理費,待施工結(jié)束后予以退還。
3、施工企業(yè)在施工中如需停水停電作業(yè)(包括接水接電),必須提前24小時到公司辦公室填寫停水停電申請單并附上施工方案,經(jīng)分管副總經(jīng)理或經(jīng)理同意,簽發(fā)停水停電許可證后方可實施。
4、施工企業(yè)必須文明施工,在施工時不得損壞地下管線。
5、施工企業(yè)物品及建筑材料的堆放地點、方式、時限,須經(jīng)物業(yè)管理公司同意后堆放,違者作為校園雜物予以清理。
6、施工完畢,施工企業(yè)必須對占用場所實施恢復(fù),要做到“工完場清”。
7、施工時嚴(yán)禁影響師生學(xué)習(xí)、休息。
8、施工場地必須樹立施工告示。
9、施工企業(yè)在校施工期間不得違反校園水電管理、文明施工等有關(guān)規(guī)定。如違反上述條例,予以一定的經(jīng)濟(jì)處罰(費用從管理費中扣除,如不夠部分由施工企業(yè)補交)。造成重大事故,報上級主管部門處理。
第15篇 ×區(qū)企業(yè)技術(shù)改造貼息資金管理辦法
一、總則
第一條 為進(jìn)一步加強貼息資金管理,發(fā)揮技術(shù)改造貼息資金的宏觀導(dǎo)向和激勵作用,引導(dǎo)社會資金投向,結(jié)合全區(qū)技術(shù)改造實際,特制定《××區(qū)企業(yè)技術(shù)改造貸款貼息資金管理辦法》。
第二條 對重點技術(shù)改造項目實施貼息的目的,是鼓勵企業(yè)圍繞品種、質(zhì)量、效益進(jìn)行技術(shù)改造,促進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化,積極運用高新技術(shù),改造提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè),提高技術(shù)改造項目投資效益,增強企業(yè)的競爭能力。
第三條 本辦法中所稱的貼息資金是指財政補貼給企業(yè)技術(shù)改造貸款項目的資金。
二、貼息資金安排的原則
第四條 區(qū)貼息資金主要安排符合國家產(chǎn)業(yè)政策和省、市重點技術(shù)改造貼息導(dǎo)向目錄,經(jīng)國家、省、市批準(zhǔn)或備案,并列入國家、省或市技術(shù)改造投資計劃的重點技術(shù)改造項目。根據(jù)擇優(yōu)扶強原則,重點支持產(chǎn)品技術(shù)含量高、帶動性強、對本區(qū)經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)升級作用大的項目;優(yōu)先安排省或市、區(qū)重點企業(yè)、成長型企業(yè)和高科技企業(yè)的技術(shù)改造項目;優(yōu)先安排經(jīng)濟(jì)效益好、經(jīng)營者素質(zhì)高、有良好信譽的利稅大戶企業(yè)的技術(shù)改造項目。
第五條 堅持向省、市兩級開發(fā)園區(qū)傾斜的原則。
第六條 符合上述原則的企業(yè)技術(shù)改造項目,使用經(jīng)核準(zhǔn)的銀行貸款,可以向區(qū)申請貼息。
三、貼息條件
第七條 符合以下條件的項目,可以申請區(qū)貼息:
(一)企業(yè)在區(qū)內(nèi)進(jìn)行工商注冊登記和稅務(wù)登記,并且其稅收入?yún)^(qū)庫;
(二)符合國家產(chǎn)業(yè)政策,項目經(jīng)區(qū)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易局登記備案;
(三)項目被列入市級以上技改項目、技術(shù)創(chuàng)新項目等貼息計劃。
四、貼息的申請程序
第八條 凡需申請貼息的項目均應(yīng)逐級申報有關(guān)項目可行性報告,并經(jīng)有關(guān)部門備案。項目被列入省、市貼息計劃后,需進(jìn)行竣工驗收合格,在辦理省、市貼息的同時申報區(qū)配套貼息。
第九條 凡符合貼息條件的項目,由有關(guān)單位按企業(yè)隸屬關(guān)系向區(qū)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易局、區(qū)財政局申報貼息。具體程序如下:
(一)企業(yè)于每年10月份提出申請。申請時提供:《技改項目貼息申請表》一式三份(街辦的項目由所在街辦簽署意見),《項目登記備案通知書》復(fù)印件、銀行貸款進(jìn)帳單復(fù)印件、工商營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、稅務(wù)登記證(國稅、地稅)副本復(fù)印件各二份;
(二)由區(qū)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易局會同區(qū)財政局對項目實施情況進(jìn)行核查后,并對照條件和標(biāo)準(zhǔn)提出貼息的初步方案,經(jīng)集體討論后確定貼息方案;
(三)方案報區(qū)政府分管領(lǐng)導(dǎo)審批;
(四)區(qū)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易局、財政局聯(lián)合發(fā)文公布計劃;
(五)由區(qū)財政局撥付項目貼息資金。
五、附則
第十條 承擔(dān)貸款貼息項目的單位要認(rèn)真貫徹責(zé)任制,專人負(fù)責(zé),確保項目順利開展,按時竣工。列入年度貼息計劃的項目,應(yīng)在貼息計劃下達(dá)之日起1年內(nèi)辦理貼息資金的申領(lǐng)手續(xù),逾期取消貼息資格。
第十一條 各開發(fā)區(qū)、街道經(jīng)貿(mào)局和經(jīng)管辦要嚴(yán)格按本辦法組織有關(guān)企業(yè)申報貼息計劃,并按要求辦理貼息資金的撥付手續(xù),確保資金及時足額到位,專項用于技術(shù)改造項目建設(shè),并向區(qū)經(jīng)貿(mào)局報告項目的執(zhí)行情況。如在項目申報、實施和辦理有關(guān)撥付手續(xù)過程中有弄虛作假、截留占用資金行為的,將取消該項目貼息資格,并追究當(dāng)事者責(zé)任。
第16篇 建筑勞務(wù)企業(yè)勞動合同管理辦法
建筑勞務(wù)公司勞動合同管理辦法
第一章 總 則
第一條 為了規(guī)范員工勞動合同管理,維護(hù)勞動合同當(dāng)事人雙方的合法權(quán)益,構(gòu)建和發(fā)展和諧穩(wěn)定的勞動關(guān)系,根據(jù)《勞動法》、《勞動合同法》和《湖北省勞動合同規(guī)定》,特制定本辦法。
第二條 勞動合同是勞動者與用人單位確立勞動關(guān)系,明確雙方權(quán)利和義務(wù)的協(xié)議,雙方應(yīng)當(dāng)共同遵守,避免勞動爭議的發(fā)生。
第三條 本辦法適用于與本公司建立勞動關(guān)系的員工。
第二章 工作職責(zé)
第四條 人力資源部是勞動合同的主管部門,實行公司和各二級單位兩級管理。
第五條 人力資源部的主要職責(zé)是:
一、負(fù)責(zé)制定和組織實施公司勞動合同管理制度,編寫印制勞動合同文本,建立員工勞動合同簽訂名冊;
二、負(fù)責(zé)組織勞動法律、法規(guī)的宣傳教育;
三、負(fù)責(zé)勞動合同的簽訂、續(xù)訂、鑒證、變更、終止與解除,將資料及時進(jìn)入個人檔案;
四、監(jiān)督檢查各二級單位勞動合同的履行情況;
五、法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。
第六條 工會的主要職責(zé):
一、負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查國家勞動法律法規(guī)在公司的執(zhí)行情況和本企業(yè)勞動管理制度的落實情況;
二、負(fù)責(zé)建立本企業(yè)勞動爭議調(diào)解機構(gòu),并合法實施調(diào)解。
第七條 二級單位主要職責(zé):
一、負(fù)責(zé)配合人力資源部做好本單位員工勞動合同的訂立、變更、續(xù)訂、終止和解除工作,并建立本單位員工勞動合同簽訂名冊;
二、負(fù)責(zé)處理本單位勞動合同履行中的問題,突出矛盾及時向人力資源部匯報;
三、負(fù)責(zé)勞動合同管理的報表、臺帳統(tǒng)計及相關(guān)資料收集整理。
第三章 管理要求及工作程序
第八條 訂立和變更勞動合同,應(yīng)當(dāng)遵循合法、公平、平等自愿、協(xié)商一致、誠實守信的原則,不得違反法律、法規(guī)的規(guī)定。
勞動合同依法訂立具有法律約束力,當(dāng)事人雙方必須履行勞動合同規(guī)定的義務(wù)。
第九條 建立勞動關(guān)系,應(yīng)當(dāng)訂立書面勞動合同,勞動合同書應(yīng)具備以下條款:
一、單位名稱、住所和法定代表人;
二、勞動者姓名、住址和居民身份證件號碼;
三、勞動合同期限;
四、工作時間、休息休假與勞動報酬;
五、工作內(nèi)容和工作地點;
六、雙方的權(quán)利與義務(wù);
七、勞動報酬;
八、社會保險與福利;
九、勞動紀(jì)律;
十、勞動合同的變更、解除和終止;
十一、經(jīng)濟(jì)補償與違約責(zé)任等。
第十條 勞動合同除前款規(guī)定的條件外,當(dāng)事人雙方可以在勞動合同中約定試用期、培訓(xùn)服務(wù)期與競業(yè)限制、福利待遇等其他事項。
第十一條 勞動合同期限分為有固定期限、無固定期限和以完成一定的工作為期限三種。勞動合同期限由用人單位根據(jù)公司規(guī)定和生產(chǎn)經(jīng)營(工作)需要與勞動者協(xié)商確定。
第十二條 經(jīng)用人單位與勞動者協(xié)商一致,可訂立有固定期限勞動合同。有固定期限勞動合同分為一年、三年、五年和十年四種。訂立有固定期限勞動合同按以下原則協(xié)商確定:
一、連續(xù)工齡未滿一年的,可訂立一年期或三年期的勞動合同;
二、新招收的全日制大學(xué)本科生訂立五年期或十年期的勞動合同;
三、首簽勞動合同期滿,雙方同意續(xù)訂勞動合同的,可訂立五年期或十年期的勞動合同。
第十三條 用人單位與勞動者協(xié)商一致,可訂立無固定期限勞動合同。有下列情形之一,勞動者提出或者同意續(xù)訂、訂立勞動合同的,除勞動者提出訂立有固定期限勞動合同外,應(yīng)訂立無固定期限勞動合同:
一、本企業(yè)連續(xù)工齡滿十年的;
二、企業(yè)改制重新訂立勞動合同時,勞動者在原單位連續(xù)工作滿十年且距法定退休年齡不足十年的;
三、連續(xù)訂立二次有固定期限勞動合同,且勞動者沒有本辦法第二十二條和第二十三條(一)、(二)款規(guī)定的情形,續(xù)訂勞動合同的;
四、法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。
第十四條 勞動者與用人單位首次簽訂勞動合同時,應(yīng)當(dāng)約定試用期,試用期包括在勞動合同期限之內(nèi)。勞動合同期限一年的,試用期為二個月;勞動合同期限三年及以上的試用期為六個月。用人單位與同一勞動者只能約定一次試用期。
第十五條 勞動合同按以下程序訂立:
一、雙方依據(jù)合同文本進(jìn)行平等協(xié)商,取得一致意見;
二、由法人代表或委托代理人與勞動者簽訂勞動合同;
三、勞動合同簽訂后,加蓋本公司勞動合同專用章,并送地方勞動行政部門鑒證,按規(guī)定繳納鑒證費;
四、勞動合同書一式兩份,雙方各執(zhí)一份,甲方一份進(jìn)人事檔案,乙方一份由個人保存。
第十六條 新招用人員憑公司人力資源部開具的調(diào)令到所在單位報到后,由所在單位在三十日之內(nèi)與勞動者簽訂勞動合同。
第十七條在下列情況下,經(jīng)雙方協(xié)商一致可以變更勞動合同的相關(guān)內(nèi)容,并簽訂《變更勞動合同協(xié)議書》:
一、用人單位轉(zhuǎn)產(chǎn)、重大技術(shù)革新或者經(jīng)營方式調(diào)整;
二、勞動合同訂立時所依據(jù)的客觀情況發(fā)生重大變化,致使原勞動合同無法履行的。
第四章 勞動合同雙方的權(quán)利和義務(wù)
第十八條 用人單位的權(quán)利:
一、按照崗位責(zé)任組織生產(chǎn),檢查考核乙方完成生產(chǎn)(工作)任務(wù)的情況;
二、按照國家法律、法規(guī)和本單位有關(guān)制度,確定對乙方勞動報酬的分配形式,并根據(jù)考核結(jié)果實施工資兌現(xiàn)。當(dāng)乙方出現(xiàn)嚴(yán)重違反勞動紀(jì)律時,甲方有權(quán)給予紀(jì)律處分,直至解除勞動合同;
三、根據(jù)生產(chǎn)(工作)或勞動組織機構(gòu)調(diào)整的需要,以及乙方技術(shù)業(yè)務(wù)水平、完成工作任務(wù)情況等可以變更乙方生產(chǎn)(工作)崗位;
四、當(dāng)與乙方發(fā)生爭議時,有權(quán)依法向勞動爭議仲裁委員提起申訴。
第十九條 用人單位的義務(wù):
一、按照有關(guān)勞動安全、勞動保護(hù)規(guī)定,對乙方進(jìn)行勞動安全衛(wèi)生教育,防止事故減少職業(yè)危害;
二、創(chuàng)造條件提高乙方的政治思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)技術(shù)水平,對乙方進(jìn)行遵紀(jì)守法教育,支持和保障乙方行使民主管理權(quán)利;
三、根據(jù)有關(guān)規(guī)定及本合同有關(guān)條款,按時支付乙方勞動報酬并提供保險福利待遇;
四、向乙方提供符合國家規(guī)定的勞動安全衛(wèi)生條件和必要的勞動防護(hù)用品,對從事有職業(yè)危害作業(yè)的勞動者應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行健康檢查。
第二十條 勞動者的權(quán)利:
一、享有參加業(yè)務(wù)(技術(shù))學(xué)習(xí)(培訓(xùn))、參加工會、參與民主管理和提出合理化建議、評選和被評選為先進(jìn)員工(生產(chǎn)者)等權(quán)利;
二、按照規(guī)定領(lǐng)取勞動報酬和享受勞動保險福利待遇;
三、享有休息、休假與獲得勞動安全衛(wèi)生保護(hù)的權(quán)利。對違章指揮、強令冒險作業(yè)的行為,有權(quán)拒絕執(zhí)行;對危害生命安全和健康的行為,有權(quán)提出批評、檢舉和控告;
四、按照有關(guān)規(guī)定及勞動合同的有關(guān)條款,可以提出解除勞動合同;
五、當(dāng)與甲方發(fā)生勞動爭議時,乙方有權(quán)依法向勞動爭議仲裁委員會提起申訴。
第二十一條 勞動者的義務(wù):
一、服從甲方的生產(chǎn)組織管理和工作(崗位)調(diào)整,盡職盡責(zé)、努力完成生產(chǎn)(工作)任務(wù);
二、遵守國家法律、法規(guī)和社會公德,保守國家秘密和甲方商業(yè)秘密,愛護(hù)甲方財物;
三、遵守企業(yè)的各項規(guī)章制度和勞動紀(jì)律,堅守工作崗位,積極完成本職工作,提高出勤率和工時利用率;
四、認(rèn)真執(zhí)行生產(chǎn)操作規(guī)程、工藝規(guī)程、設(shè)備維護(hù)規(guī)程和勞動安全衛(wèi)生規(guī)程,確保安全生產(chǎn),講究職業(yè)道德;
五、努力學(xué)習(xí)政治文化知識、刻苦鉆研業(yè)務(wù)技術(shù),不斷提高專業(yè)技術(shù)水平,積極參加必要的社會活動;從事技術(shù)工種的,上崗前必須接受過培訓(xùn),并取得相應(yīng)職業(yè)資格。
第五章 勞動合同的解除、續(xù)訂、終止
第二十二條 有下列情形之一的,用人單位可以解除勞動合同:
一、勞動者在試用期內(nèi)被證明不符合錄用條件的,具體包括:
(一)年齡不滿十六周歲者;
(二)采取弄虛作假手段通過招聘(錄)考試考核者;
(三)身體不符合錄用條件者;
(四)試用期內(nèi)完不成崗位規(guī)定的工作任務(wù)者;
(五)正處在管制執(zhí)行期、假釋期或緩刑期內(nèi)者。
二、勞動者嚴(yán)重違反勞動紀(jì)律或企業(yè)規(guī)章的,具體包括:
(一)違反或不履行勞動合同的;
(二)連續(xù)曠工十五天或一年內(nèi)累計曠工達(dá)三十天的;
(三)在病、事假期間從事第二職業(yè)或在外從事其它有收入活動造成傷殘的;
(四)違章違紀(jì)釀成重大責(zé)任事故的(指經(jīng)濟(jì)損失5萬元以上);
(五)違反計劃生育政策的;
(六)盜竊、詐騙本企業(yè)財物或職務(wù)侵占,有兩次情節(jié)輕微行為或一次嚴(yán)重行為的;
(七)在工作時間或工作場所打牌、賭博的;
(八)在工作場所或工作時間用工作電腦玩游戲、上網(wǎng)聊天以及做與工作無關(guān)的事情等行為經(jīng)教育無效的。
三、勞動者在經(jīng)營活動中損害企業(yè)利益的,具體包括:
(一)嚴(yán)重失職,不履行或不正確履行自己的崗位職責(zé),違反企業(yè)有關(guān)規(guī)章制度,致使企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益受到較大損失的;
(二)采取內(nèi)外勾結(jié)、弄虛作假、營私舞弊等手段,損害企業(yè)利益的;
(三)利用職務(wù)、崗位之便,索取或收受業(yè)務(wù)往來單位的財物,損害企業(yè)利益或有損企業(yè)形象的;
(四)泄露或出賣企業(yè)商業(yè)秘密的。
四、勞動者被依法追究刑事責(zé)任、被勞動教養(yǎng)以及免予刑事處罰的,具體包括:
(一)被人民法院判刑的包括:管制、拘役、有期徒刑、無期徒刑、死刑等;
(二)被送勞動教養(yǎng)的;
(三)被人民法院依據(jù)刑法免予刑事處罰的;
(四)被人民檢察院免予起訴的。
五、以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危使用人單位在違背真實意思的情況下訂立或者變更勞動合同致使勞動合同無效的。
六、勞動者同時與其他用人單位建立勞動關(guān)系,對完成本單位的工作任務(wù)造成嚴(yán)重影響,或者經(jīng)用人單位提出,拒不改正的。
七、法律、法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度規(guī)定的其他情形。
第二十三條 有下列情形之一的,用人單位應(yīng)提前三十日以書面形式通知勞動者或者額外支付勞動者一個月工資后,可以解除勞動合同:
一、勞動者患病或者非因工負(fù)傷,醫(yī)療期滿后不能從事原工作,也不能從事用人單位另行安排的工作的;
二、勞動者不能勝任工作,經(jīng)過培訓(xùn)或者調(diào)整工作崗位,仍不能勝任工作的;
三、勞動合同訂立時所依據(jù)的客觀情況發(fā)生重大變化,致使原勞動合同無法履行,經(jīng)雙方協(xié)商未能就變更勞動合同內(nèi)容達(dá)成協(xié)議的;
第二十四條 有下列情形之一,需要裁減人員二十人以上或者裁減不足二十人但占企業(yè)員工總數(shù)百分之十以上的,用人單位提前三十日向公司工會或者全體員工說明情況,聽取公司工會或者員工的意見后,裁減人員方案經(jīng)向勞動行政部門報告,可以裁減人員:
一、依照企業(yè)破產(chǎn)法規(guī)定進(jìn)行重整的;
二、生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)生嚴(yán)重困難的;
三、用人單位轉(zhuǎn)產(chǎn)、重大技術(shù)革新或者經(jīng)營方式調(diào)整,經(jīng)變更勞動合同后,仍需裁減人員的;
四、其他因勞動合同訂立時所依據(jù)的客觀經(jīng)濟(jì)情況發(fā)生重大變化,致使勞動合同無法履行的。
第二十五條 在下列情況下,用人單位不得按本辦法第二十三條、第二十四條解除勞動合同:
一、從事接觸職業(yè)病危害作業(yè)的勞動者未進(jìn)行離崗前職業(yè)健康檢查,或者疑似職業(yè)病病人在診斷或者醫(yī)學(xué)觀察期間的;
二、在本單位患職業(yè)病或者因工負(fù)傷并被確認(rèn)喪失或者部分喪失勞動能力的;
三、勞動者患病或者非因工負(fù)傷,在規(guī)定醫(yī)療期內(nèi)的;
四、女員工在孕期、產(chǎn)期、哺育期內(nèi)的;
五、在本單位連續(xù)工作滿十五年,且距法定退休年齡不足五年的;
六、法律、法規(guī)規(guī)定的其他情形。
第二十六條 勞動者提前三十日以書面形式通知用人單位,可以解除勞動合同;在試用期內(nèi)提前三日通知用人單位,可以解除勞動合同。
第二十七條 用人單位有下列情形之一的,勞動者可以提出解除勞動合同:
一、未按合同約定提供勞動保護(hù)或者勞動條件的;
二、未及時足額支付勞動報酬的;
三、未依法為勞動者繳納社會保險費的;
四、用人單位的規(guī)章制度違反法律、法規(guī)的規(guī)定,損害勞動者權(quán)益的;
五、以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危使勞動者在違背真實意思的情況下訂立或者變更勞動合同致使勞動合同無效的;
六、法律、行政法規(guī)規(guī)定的勞動者可以解除勞動合同的其他情形。
第二十八條用人單位以暴力、威脅或者非法限制人身自由的手段強迫勞動者勞動,或者用人單位違章指揮、
強令冒險作業(yè)危及勞動者人身安全的,勞動者可以立即解除勞動合同,不需事先告知用人單位。
第二十九條 在下列情況下,勞動者解除勞動合同必須承擔(dān)違約責(zé)任,并向用人單位支付違約金:
一、用人單位為勞動者提供專項培訓(xùn)費用,對其進(jìn)行專業(yè)技術(shù)培訓(xùn),與該勞動者約定的服務(wù)期或勞動合同期未滿的;
二、用人單位在勞動合同或者保密協(xié)議中與勞動者約定競業(yè)限制條款,勞動者違反約定的。
第三十條 解除勞動合同的程序:
一、用人單位提出解除勞動合同的,需經(jīng)二級單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究同意,然后以書面形式報公司人力資源部審批后辦理相關(guān)解除手續(xù);
二、勞動者要求解除勞動合同,需由本人提前三十日書面申請,所在單位簽字確認(rèn)后報送公司人力資源部辦理相關(guān)解除手續(xù);
三、經(jīng)批準(zhǔn)解除勞動合同的員工,由企業(yè)發(fā)給《解除、終止勞動合同通知書》。
第三十一條勞動合同期限屆滿,勞動合同即行終止。如因生產(chǎn)、工作需要,經(jīng)雙方協(xié)商同意,可以續(xù)訂勞動合同。有下列情形之一的,勞動合同終止:
一、勞動合同期滿的;
二、勞動者達(dá)到退休條件開始依法享受基本養(yǎng)老保險待遇的;
三、勞動者死亡,或者被人民法院宣告死亡或者宣告失蹤的;
四、用人單位被依法宣告破產(chǎn)的;
五、用人單位被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉、撤銷或者用人單位決定提前解散的;
六、法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。
第三十二條 勞動合同期滿,有本辦法第二十五條規(guī)定的情形之一的,勞動合同應(yīng)續(xù)延至相應(yīng)情形消失時終止。但是,本辦法第二十五條(二)規(guī)定喪失或者部分喪失勞動能力勞動者的勞動合同的終止,按照國家有關(guān)工傷保險的規(guī)定執(zhí)行。
第三十三條 續(xù)訂和終止勞動合同的程序:
一、依據(jù)《勞動法》簽訂的勞動合同期滿或依據(jù)《勞動合同法》第一次簽訂的勞動合同期滿,單位在勞動合同期滿前一個月,應(yīng)組織有關(guān)人員對員工在合同期內(nèi)的政治思想、技能水平、完成生產(chǎn)(工作)任務(wù)、遵紀(jì)守法等情況進(jìn)行全面考核,并填寫《續(xù)訂、終止勞動合同考核表》,經(jīng)用人單位研究后,確定續(xù)訂或終止勞動合同。
二、單位經(jīng)過考核,同意與員工續(xù)訂勞動合同的,應(yīng)向員工發(fā)出《續(xù)訂勞動合同征求意見通知書》。如員工同意續(xù)訂的,應(yīng)在合同期滿前辦理續(xù)訂勞動合同手續(xù);員工接通知后七日內(nèi)未做出答復(fù)的,則按終止勞動合同辦理手續(xù)。
三、單位經(jīng)過考核,決定終止勞動合同的,由用人單位研究決定后報公司人力資源部審批。經(jīng)審批同意終止勞動合同的,由企業(yè)發(fā)給《解除、終止勞動合同通知書》,勞動關(guān)系終止。
四、解除(終止)勞動合同的經(jīng)濟(jì)補償按《勞動法》、《勞動合同法》及國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第六章 附 則
第三十四條 公司統(tǒng)一使用人力資源部編寫印制的《勞動合同書》文本。
