【第1篇】財務部管理細則辦法怎么寫750字
為了保障公司賬目清晰以及資金周轉(zhuǎn)的效率，特此制定本細則:
一、會計職責
(1)按照國家會計制度的規(guī)定記賬、復賬、報賬，做到手續(xù)完備、數(shù)字準確、賬目清楚、按期報賬。
(2) 按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析公司財務，成本和利潤的執(zhí)行情況。挖掘增收節(jié)支潛力。考核資金使用效果。及時向經(jīng)理提出合理化建設。
(3)妥善保管會計憑證、會計賬薄、會計報表和其它會計資料。
(4)依據(jù)《會計法》及公司的有關管理辦法，對公司及項目部進行全面核算、控制、監(jiān)督和分析。
(5)掌握各種經(jīng)濟合同、費用支出、資金籌措和資金的分布，以便在各種經(jīng)濟業(yè)務支出與收入審批時有據(jù)可查。
(6)掌握各工程的概算、預算，實行會計監(jiān)督，參與預算管理，合理調(diào)配資金。
(7)組織協(xié)調(diào)財務與其他部門，特別是上級業(yè)務主管部門的關系。
(8)總賬的記錄與年終財務決算的編制、匯總上報等工作。
(9)協(xié)助公司領導對外洽談業(yè)務，審查合同簽訂等方面的事項。
(10)積極主動與政府相關部門聯(lián)系，及時獲知政府的相關政策和精神。在法律及政策允許的范圍內(nèi)，為公司辦理符合相關條件的稅費減免、財政補助等事項，使公司的收益最大化。
二、出納員職責
(1)認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認白條抵壓現(xiàn)金。
(2)建立健全現(xiàn)金出納各種制度，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。
(3)嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。
(4)積極配合銀行做好對賬、報賬工作，并配合會計做好各種賬務處理。
(5)定期主動受會計對庫存、銀行對賬單的檢查。
(6)執(zhí)行公司財務管理制度，對手續(xù)不全的原始憑證，不予以報銷。
(7)負責公司一切現(xiàn)金收支，與銀行結(jié)算業(yè)務，做到現(xiàn)金與庫存日清月結(jié)，字跡清晰，數(shù)字準確。
三、備注
本細則如有未盡事宜，可隨時修正公布，并及時通知公司各員工。
書寫經(jīng)驗100人覺得有用
財務部管理細則辦法該怎么弄？這個問題其實挺常見的，很多單位在制定這類文件的時候都會有點撓頭。其實，這事說復雜也復雜，說簡單也簡單，關鍵是要理清楚思路。
先得想好這個管理細則是給誰看的，是為了約束內(nèi)部員工的行為，還是為了對外展示咱們單位的管理水平。如果是前者，那內(nèi)容就得詳細點，比如報銷流程要怎么走，發(fā)票需要哪些資料，還有就是差旅費的標準什么的。要是后者，那就得注意措辭，別太死板，得讓人家一看就知道你們單位很正規(guī)。
比如說報銷，流程要是不明確，就容易出問題。有的時候明明該報銷的錢沒報下來，員工心里就有意見了。所以，規(guī)定里頭得把每個步驟都寫明白，從申請到審批再到最后的發(fā)放，每一個環(huán)節(jié)都要有責任人。要是哪個環(huán)節(jié)出了岔子，也好追責。當然，這里頭有個小細節(jié)要注意，就是審批權限得分級，不然的話，要是隨便一個人就能批大額資金，那風險就太大了。
還有就是財務檔案的管理，這也是個大事。檔案不能亂放，得有專門的地方存著，還得定期檢查一下是不是完整。有時候，檔案柜鑰匙可能忘了放哪去了，這就麻煩了，得趕緊找出來，不然影響工作進度。檔案分類也很重要，要是分類混亂，找起來費勁不說，還容易丟東西。不過，有時候因為手忙腳亂，檔案編號可能會寫錯，導致后面查找起來特別麻煩。
再來說說預算這塊兒，預算編制得提前做，不能等到錢花完了才想起來編。預算要合理，既要留有一定的靈活性，又不能太過寬松，不然容易超支。預算執(zhí)行的時候也要有人盯著，不能光是領導簽字就算完事了。有時候，部門負責人可能會覺得預算不夠用，想多申請一點，這時候財務部就得認真審核一下，看看是不是真的有必要增加預算。
小編友情提醒：
財務部的管理制度還得與時俱進，隨著公司的發(fā)展不斷調(diào)整。有時候，公司業(yè)務擴展了，原來的制度就不適用了，得及時修改。修改的時候最好能召集相關部門一起討論，聽聽大家的意見，這樣制定出來的制度才會更實用。
【第2篇】物業(yè)管理公司財務部檢查考評辦法怎么寫1350字
1.0目的規(guī)范員工績效考評工作，確保公平、公開、公正考評員工德、績、能、勤。
2. 0適用范圍適用公司財務部、各項目處出納的績效考評工作。
3．0職責
3.1 財務部經(jīng)理負責依照本辦法進行公司財務部出納、各項目出納的檢查工作。
3.2 分管副總經(jīng)理負責依照本規(guī)定進行公司財務部經(jīng)理、會計、出納、各項目處出納檢查工作。
4. 0程序要點
4.1 財務部各項目處會計員的工作標準:
4.1.1 財務部、各項目處會計員工作應符合《物業(yè)維修基金管理規(guī)定》、《服務收費標準作業(yè)規(guī)程》中的工作要求;
4.1.2 會計員必須參加本崗位的培訓和達到培訓要求，培訓合格后上崗。
4.1.3 財務部經(jīng)理應按上述各項標準作業(yè)規(guī)程履行自己的職責，符合標準作業(yè)規(guī)程的要求。
4.1.4 會計員除應嚴格按照本部門的標準作業(yè)規(guī)程進行工作外，還應嚴格遵守公司其他相關標準作業(yè)規(guī)程的要求。
4.2 績效考評評分結(jié)構(gòu)
4.2.1 績效考評由周檢、月檢、抽檢構(gòu)成，各種檢查考評的要求詳見公司的《工作、服務績效綜合考評辦法》。
4.2.2 公司財務部出納、項目處出納績效考評的周檢、月檢、抽檢評出均按百分制進行。具體構(gòu)成為:a)工作效果(滿分20分)b)執(zhí)行程序(滿分20分)c)工作時效(滿分20分)d)培訓質(zhì)量(滿分10分)e)服務質(zhì)量(滿分10分)f)執(zhí)行其他相關組規(guī)程質(zhì)量(滿分10分)g)其他質(zhì)量(滿分10分)
4.2.3 公司財務部經(jīng)理、財務會計績效考評的周檢、月檢、抽檢評出均按百分制進行。具體構(gòu)成為:a)崗位工作標準、作業(yè)規(guī)程的執(zhí)行質(zhì)量(滿分10分)b)培訓質(zhì)量(滿分10分)c)自身工作技能。(滿分10分)d)服務質(zhì)量(滿分10分)e)工作效果(滿分10分)f)工作責任心質(zhì)量。(滿分10分)g)處事公正性質(zhì)量。(滿分10分)h)遵守相關作業(yè)規(guī)程質(zhì)量(滿分10分)i)團結(jié)配合質(zhì)量。(滿分10分)j)道德水準(滿分10分)
4.3 績效考評扣分細則:
4.3.1 出納員(含項目處)考評扣分細則:a)執(zhí)行標準作業(yè)規(guī)程質(zhì)量考評扣分細則:公司/項目處出納員，不按照財務部相關標準作業(yè)規(guī)程操作的，每次檢查每發(fā)現(xiàn)一項，一般違規(guī)扣該項評分1-2分;嚴重違反作業(yè)規(guī)程操作的，每發(fā)現(xiàn)一項扣該項3-4分;引起不良后果的視情況扣減5-20分，扣完為止。b)不遵守公司其他相關標準作業(yè)規(guī)程的，每次檢查每發(fā)現(xiàn)一項，視程度在'相關規(guī)程'欄目內(nèi)扣減相應項目分值(一般違規(guī)扣1-2分;嚴重失職扣減3-4分，引起不良后果的，視情況扣減5-10分)。
4.3.2 一般違規(guī)、一般程度、一般情況是指偶發(fā)性的，因粗心大意引起的，或因記錄簽名不清、不合要求或有一定的客觀因素(需經(jīng)確認)，造成的程度輕微不合格;造成不良后果是指引起連鎖反應，造成實際損害、惡劣影響或引起其他工作質(zhì)量受到連帶影響的結(jié)果。
4.3.3 '其他'欄目是為本公司相關標準作業(yè)規(guī)程所未包括，或超出本規(guī)程4.3.1 和4.3.2 所列出的原因造成的不合格所致，如未發(fā)生或未出現(xiàn)，該欄目考評時應當給出滿分10分。
4.3.4 檢查、考評時，如出現(xiàn)《行政獎罰標準操作規(guī)程》中所列明的應受嘉獎事件，則應視情節(jié)在正?？荚u完畢后在總分中追加1-20分(但總分不應超過100分)，另依據(jù)《行政獎罰標準操作規(guī)程》對受考人進行獎勵。
4.3.5 獎評時受考人的行為造成的不良后果已觸犯《行政獎罰標準操作規(guī)程》所列出的必須加以懲處的情形，則除在考評檢查表相應欄目內(nèi)扣完相應分值外，另依據(jù)《行政獎罰標準操作規(guī)程》對受考人追加處罰。
4.4 考評評分細則的解釋權在公司質(zhì)管部。
5. 0記錄
5.1 《財務部出納考評表》mps─a2─04
5.2 《財務經(jīng)理/會計考評表》mps─a2─05
6. 0相關支持文件
6.1 《工作、服務績效綜合考評辦法》mps─z1─03
書寫經(jīng)驗76人覺得有用
物業(yè)管理公司財務部檢查考評辦法該怎么弄？這個問題其實挺復雜的，得從多個角度去考慮。財務部的工作涉及到很多細節(jié)，像賬目核對、資金流向追蹤、成本控制什么的，所以考評的時候不能光看表面，得深入進去。
一開始，得明確考評的目標，這目標可不是隨便定的，得結(jié)合公司的實際情況。比如，最近公司接了個大項目，那財務部的任務就重了，考評時就得重點看看他們在資金調(diào)配上的表現(xiàn)。考評標準，最好能具體點，像規(guī)定每月的賬目核對要在幾天內(nèi)完成，超過這個時間就算不合格。不過，有些地方可能得靈活處理，像遇到特殊情況，賬目核對晚兩天也不是不可以，但這得有書面說明。
考評的方法也有講究，可以定期檢查，也可以不定期抽查。定期檢查的話，大家心里都有個譜，知道自己什么時候要被查，能提前準備；不定期抽查，就有點像突擊檢查，能讓財務部始終保持警惕。檢查的時候，最好有個詳細的清單，列出需要核查的項目，這樣既全面又不會漏掉重要環(huán)節(jié)。
檢查完之后，得有人專門負責記錄結(jié)果，這記錄可不能馬虎，得詳細準確。如果發(fā)現(xiàn)問題，要及時反饋給相關人員，讓他們整改。反饋的時候要注意方式方法，別一上來就批評指責，得先肯定成績，再指出問題，這樣對方更容易接受。整改完了還得復查一下，確保問題真的解決了。
至于考評的結(jié)果，可以跟績效掛鉤。業(yè)績好的，獎金多一些；要是老是出問題，獎金自然就少。當然，獎金不是唯一的激勵手段，還可以通過培訓提升財務人員的能力，畢竟業(yè)務熟練了，工作起來才更有底氣。
書寫注意事項：
考評的過程也要透明公開，不能暗箱操作。要是財務部的人覺得考評不公平，心里有了疙瘩，那可就麻煩了。所以每次考評前最好開個會，把規(guī)則講清楚，讓大家心里有底。
有時候，考評標準定得太高，財務部的人就會感到壓力山大，搞不好還會出錯。這時候就需要管理層調(diào)整一下標準，不能一味追求高標準而忽略了實際操作的可行性。還有，考評的頻率也不能太頻繁，太頻繁了會讓財務部的人疲于應付，反而影響工作效率。
【第3篇】物業(yè)管理公司財務部檢查考評辦法-2怎么寫1400字
物業(yè)管理公司財務部檢查與考評辦法(二)
1.0目的
規(guī)范員工績效考評工作，確保公平、公開、公正考評員工德、績、能、勤。
2.0適用范圍
適用公司財務部、各項目處出納的績效考評工作。
3.0職責
3.1財務部經(jīng)理負責依照本辦法進行公司財務部出納、各項目出納的檢查工作。
3.2分管副總經(jīng)理負責依照本規(guī)定進行公司財務部經(jīng)理、會計、出納、各項目處出納檢查工作。
4.0程序要點
4.1財務部各項目處會計員的工作標準:
4.1.1財務部、各項目處會計員工作應符合《物業(yè)維修基金管理規(guī)定》、《服務收費標準作業(yè)規(guī)程》中的工作要求;
4.1.2會計員必須參加本崗位的培訓和達到培訓要求，培訓合格后上崗。
4.1.3財務部經(jīng)理應按上述各項標準作業(yè)規(guī)程履行自己的職責，符合標準作業(yè)規(guī)程的要求。
4.1.4會計員除應嚴格按照本部門的標準作業(yè)規(guī)程進行工作外，還應嚴格遵守公司其他相關標準作業(yè)規(guī)程的要求。
4.2績效考評評分結(jié)構(gòu)
4.2.1績效考評由周檢、月檢、抽檢構(gòu)成，各種檢查考評的要求詳見公司的《工作、服務績效綜合考評辦法》。
4.2.2公司財務部出納、項目處出納績效考評的周檢、月檢、抽檢評出均按百分制進行。具體構(gòu)成為:
a)工作效果(滿分20分)
b)執(zhí)行程序(滿分20分)
c)工作時效(滿分20分)
d)培訓質(zhì)量(滿分10分)
e)服務質(zhì)量(滿分10分)
f)執(zhí)行其他相關組規(guī)程質(zhì)量(滿分10分)
g)其他質(zhì)量(滿分10分)
4.2.3公司財務部經(jīng)理、財務會計績效考評的周檢、月檢、抽檢評出均按百分制進行。具體構(gòu)成為:
a)崗位工作標準、作業(yè)規(guī)程的執(zhí)行質(zhì)量(滿分10分)
b)培訓質(zhì)量(滿分10分)
c)自身工作技能。(滿分10分)
d)服務質(zhì)量(滿分10分)
e)工作效果(滿分10分)
f)工作責任心質(zhì)量。(滿分10分)
g)處事公正性質(zhì)量。(滿分10分)
h)遵守相關作業(yè)規(guī)程質(zhì)量(滿分10分)
i)團結(jié)配合質(zhì)量。(滿分10分)
j)道德水準(滿分10分)
4.3績效考評扣分細則:
4.3.1出納員(含項目處)考評扣分細則:
a)執(zhí)行標準作業(yè)規(guī)程質(zhì)量考評扣分細則:公司/項目處出納員，不按照財務部相關標準作業(yè)規(guī)程操作的，每次檢查每發(fā)現(xiàn)一項，一般違規(guī)扣該項評分1-2分;嚴重違反作業(yè)規(guī)程操作的，每發(fā)現(xiàn)一項扣該項3-4分;引起不良后果的視情況扣減5-20分，扣完為止。
b)不遵守公司其他相關標準作業(yè)規(guī)程的，每次檢查每發(fā)現(xiàn)一項，視程度在'相關規(guī)程'欄目內(nèi)扣減相應項目分值(一般違規(guī)扣1-2分;嚴重失職扣減3-4分，引起不良后果的，視情況扣減5-10分)。
4.3.2一般違規(guī)、一般程度、一般情況是指偶發(fā)性的，因粗心大意引起的，
或因記錄簽名不清、不合要求或有一定的客觀因素(需經(jīng)確認)，造成的程度輕微不合格;造成不良后果是指引起連鎖反應，造成實際損害、惡劣影響或引起其他工作質(zhì)量受到連帶影響的結(jié)果。
4.3.3'其他'欄目是為本公司相關標準作業(yè)規(guī)程所未包括，或超出本規(guī)程4.3.1和4.3.2所列出的原因造成的不合格所致，如未發(fā)生或未出現(xiàn)，該欄目考評時應當給出滿分10分。
4.3.4檢查、考評時，如出現(xiàn)《行政獎罰標準操作規(guī)程》中所列明的應受嘉獎事件，則應視情節(jié)在正?？荚u完畢后在總分中追加1-20分(但總分不應超過100分)，另依據(jù)《行政獎罰標準操作規(guī)程》對受考人進行獎勵。
4.3.5獎評時受考人的行為造成的不良后果已觸犯《行政獎罰標準操作規(guī)程》所列出的必須加以懲處的情形，則除在考評檢查表相應欄目內(nèi)扣完相應分值外，另依據(jù)《行政獎罰標準操作規(guī)程》對受考人追加處罰。
4.4考評評分細則的解釋權在公司質(zhì)管部。
5.0記錄
5.1《財務部出納考評表》mps─a2─04
5.2《財務經(jīng)理/會計考評表》mps─a2─05
6.0相關支持文件
6.1《工作、服務績效綜合考評辦法》mps─z1─03
6.2財務部所有相關標準作業(yè)規(guī)程月
書寫經(jīng)驗18人覺得有用
物業(yè)管理公司財務部檢查考評辦法-2
財務部的工作對整個物業(yè)公司的運營來說相當重要，做不好可能會影響到很多方面。所以，定期檢查考評財務部的工作就顯得尤為重要。這次咱們就說說這個檢查考評該怎么搞。
開始之前，得先確定好檢查的范圍。這范圍可不能太大也不能太小，太大了查起來費勁，太小了又怕漏掉關鍵點。比如，賬目核對這塊兒，得把所有的收入支出都過一遍，但那些日常的小額報銷單據(jù)就可以簡化處理。不過在實際操作的時候，有些人可能會忽略掉一些細節(jié)，比如某個季度的財務報表沒仔細核對，這就可能出問題。
考評的時候，得有幾個標準。比如，賬目是否清晰明了，有沒有亂記賬的情況。還有就是，資金流向是不是合理，有沒有出現(xiàn)資金挪用之類的狀況。這里頭有些地方容易出錯，比如有的同事在登記賬目時，可能會把日期寫錯，這樣后面查起來就麻煩了。另外，財務數(shù)據(jù)的準確性也很關鍵，要是數(shù)據(jù)不準，那后面的分析就沒法做了。
檢查考評的時候，最好能找?guī)讉€同事一起參與。一個人查可能看不全，大家一起查效率高，而且還能互相提醒。不過，有時候人多嘴雜，意見不統(tǒng)一也是常事。比如有人覺得這個月的費用報銷有問題，另一人卻覺得沒問題，這時候就需要好好討論一下，看看到底哪個環(huán)節(jié)出了偏差。
除了同事間的互查，還可以請外部的審計機構(gòu)來幫忙。外部機構(gòu)的專業(yè)性強，能發(fā)現(xiàn)內(nèi)部查不出來的問題。但這也得花不少錢，而且人家的時間不一定能配合得上。再說了，有些內(nèi)部的事情，外人未必能完全理解，這就需要內(nèi)部人員做好配合工作。
小編友情提醒：
考評的結(jié)果要有個記錄。這記錄不是隨便記記就行，得詳細到具體事項、責任人以及整改措施。有些人可能會嫌麻煩，覺得寫這么多沒意義，但實際上，這樣的記錄對以后的工作很有幫助。要是哪天出了問題，就能迅速找到原因，不至于手忙腳亂。
【第4篇】會館財務部會員活動費用管理辦法怎么寫550字
為配合會館管理團隊工作，管理好每位會員繳納的活動經(jīng)費，財務部賬目管理辦法制定如下:
一、財務部對管理團隊及每位會員負責，收繳、管理會館會員活動經(jīng)費。
二、針對活動aa制消費原則，財務部為每位參加會館的成員建立賬戶，只對參加活動的會員扣除其個人賬戶內(nèi)的活動費用，不參加活動者不扣除費用。
三、收費辦法:采用每次活動收費的辦法?；顒淤M用由管理團隊根據(jù)活動內(nèi)容、報名人數(shù)大致確定?；顒娱_始前，財務部向參加活動的會員收費，收費金額向每位會員口頭傳達，收費后，會員填寫交費金額并簽署本人姓名。收費的金額由財務部立即向管理團隊各成員匯報。
四、費用的支出:每次支出活動經(jīng)費，至少由管理團隊的其他一名成員陪同財務部人員繳納活動費用，索要發(fā)票或票根，支出金額立即向管理團隊其他成員匯報。
五、收費余額的管理:每次活動的余額按參加活動的繳費人數(shù)平均計入繳費會員的賬戶中。
六、費用的監(jiān)督管理:采用管理團隊和財務部共同管理的辦法。管理團隊負責每次活動費用的總收支，活動收費的原件由管理團隊的一名成員管理并保存。財務部負責至每位會員賬戶的收支，活動繳費的發(fā)票復印件由財務部保存。
七、會館活動收支情況，由管理團隊成員會同財務部核對無誤后，不定期地在會館活動過程中向全體會員匯報。
書寫經(jīng)驗15人覺得有用
會館財務部會員活動費用管理辦法怎么寫
寫會館財務部的會員活動費用管理辦法，這事其實挺講究的，得把規(guī)矩說清楚，又不能太死板。開頭這部分，先得有個大致的框架，說清楚這個辦法是干什么的，為什么要弄這么個東西。比如，“為加強財務管理，確保會員活動資金合理使用，特制定本管理辦法?！边@句話就挺好，既表明了目的，也顯得正式。
接下來就是具體的規(guī)定了。像會員活動的預算，肯定得列出來吧。這里頭就需要注意了，別光顧著寫數(shù)字，還得說清這些錢是怎么來的，又是怎么花出去的。比如，“年度預算由會員費收入的30%劃撥，主要用于場地租賃、餐飲服務及禮品采購?！甭犉饋砭秃軐嵲?，不過這里有個小地方要注意，如果寫成“用于場地租賃、餐飲服務以及禮品采購等”，反而顯得啰嗦了點。
再說到報銷流程，這一步很關鍵。不能光說“填寫報銷單”，還得交代清楚哪些東西必須附在單子后面，像發(fā)票，簽到表，最好還能注明一下審核人的名字。像這樣寫，“經(jīng)辦人需準備齊全相關票據(jù)，包括但不限于發(fā)票原件、活動簽到表，并交由部門主管審核簽字后提交至財務部?！边@段話雖然沒什么大問題，但“包括但不限于”這樣的表述有點多余，直接說清楚需要什么材料就行。
還有就是關于費用標準的問題，這是最容易出問題的地方之一。比如餐飲這塊，不能隨便定個標準，得結(jié)合實際情況。要是寫成“餐飲標準控制在人均80元以內(nèi)”，倒是很明確，但如果改成“人均消費不超過80元左右”，就顯得模糊不清了。這里頭的意思雖然差不多，但給人的感覺就不一樣了。
小編友情提醒：
別忘了提一下監(jiān)督機制。這就好比給整個管理辦法裝了個監(jiān)控器，寫的時候要讓別人知道誰負責監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題該怎么處理。比如，“每月末由內(nèi)部審計小組對當月支出進行核查，如有不符規(guī)定的情況，將退回重新審核?！边@一段沒什么毛病，但“如有不符規(guī)定的情況”這種說法略顯冗長，不如直接說“如發(fā)現(xiàn)不符合規(guī)定的支出”。
【第5篇】房地產(chǎn)企業(yè)財務部銷售管理辦法怎么寫750字
房地產(chǎn)公司財務部銷售管理辦法
第一條 銷售部門的各項銷售活動，除及時結(jié)清款項外，均應簽訂銷售合同，并將簽字生效的合同副本提交財務部一份，作為發(fā)票審核和貨款結(jié)算的依據(jù)。
房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)應同時將定期將窗口表、銷售進度表以及房產(chǎn)局等管理部門測繪結(jié)果報財務備案。
第二條 銷售專用發(fā)票或?qū)Ｓ檬論?jù)由財務部統(tǒng)一向主管稅務機關申購并登記保管。
開票員領用時應辦理領用登記手續(xù)，發(fā)票、收據(jù)開完后應及時交銷，以舊換新。財務部應在一個星期內(nèi)將已開發(fā)票的存根聯(lián)與入賬記錄進行核查。
嚴禁開票員私自購買發(fā)票及收據(jù)，不得打白紙條收款。
第三條 繳款 客戶交納定金、房款一律于當日存入銀行，任何人都不得坐支或挪用、借用銷售款。
開票:小定可以開具公司自制的收據(jù)，大定必須開具稅務機關專用收據(jù)。開發(fā)產(chǎn)品的銷售在未結(jié)清價款前不能開具正式發(fā)票，或者只能就收到的價款部份開具正式發(fā)票。收據(jù)換發(fā)票的必須將原收據(jù)收回。開票時必須填寫開票人、收款人及日期。一般不得開具紅字發(fā)票。
第四條 **公司所屬各公司的各種銷售折扣政策須報**公司批準后執(zhí)行，同時將批準后的折扣政策報**公司財務部備案。
第五條 銷售折扣由銷售部門提出，公司主管領導簽字批準，財務部門核對無誤后入賬。
銷售折扣、折讓需要辦理退款的，客戶還必須提供有效身份證明及收款收據(jù)。如因測繪面積與原銷售面積差異需要辦理退款的，參照上述程序辦理。
第六條 財務部門應根據(jù)銷售計劃等資料，加強與銷售部門的工作聯(lián)系，隨時掌握收款進度及應收賬款的變化情況，督促應收賬款的催收，加速貨款回籠。
第七條 銷售分析:
(一)銷售分析應分別由營銷部門和財務部門按月進行。
(二)營銷部門側(cè)重分析銷售計劃的執(zhí)行情況、價格變動情況。
(三)財務部門側(cè)重分析銷售收入和銷售利潤的完成情況，并對影響銷售利潤的各種因素做出分析，提出改進建議。
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房地產(chǎn)企業(yè)在制定財務部銷售管理辦法時，得好好琢磨下這事。先說說大方向，辦法主要得圍繞銷售業(yè)績、回款情況還有資金運作這些核心點展開。寫的時候，要把每個環(huán)節(jié)都考慮進去，從合同簽訂到收款確認，再到后期的對賬結(jié)算，每一個步驟都要清晰明了。
比如說合同這塊兒，合同條款必須得嚴謹，不然容易出問題。有些細節(jié)要是沒注意，比如交房時間、付款方式之類的，很可能就會扯皮。還有就是，客戶那邊提供的資料也得仔細核對，身份證復印件、營業(yè)執(zhí)照什么的，缺一不可。要是這些基礎工作沒做好，后續(xù)很多事情都會變得復雜。
再來說說收款，這是個關鍵環(huán)節(jié)。企業(yè)得建立一套嚴格的審批流程，確保每一筆錢都能安全到賬。財務這邊要隨時跟進收款進度，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。有時候，銷售人員可能為了完成業(yè)績?nèi)蝿眨瑫悬c著急，催著客戶付款，這時候就需要財務配合，既要推動收款，又不能亂了規(guī)矩。要是這個節(jié)奏沒掌握好，很容易導致資金風險加大。
對賬這一塊兒也不能馬虎。每月都要跟客戶核對一次賬目，看看有沒有差異。要是發(fā)現(xiàn)差異，就得趕緊查清楚原因，是客戶的賬算錯了，還是企業(yè)內(nèi)部出了問題。這里頭涉及到的數(shù)據(jù)很多，比如銷售額、折扣額、返點額等等，都需要逐項核實。有時候因為表格格式不對，或者數(shù)字輸錯了位，就可能導致對賬結(jié)果不一致。遇到這種情況，別急，慢慢排查，找到癥結(jié)所在才是最重要的。
最后說說獎懲機制。銷售業(yè)績好的時候，獎勵措施一定要到位，這樣才能激勵員工的積極性。但同時也要設立相應的懲罰措施，防止有人鉆空子。比如，如果某個項目回款率長期低于標準值，那負責這個項目的人員就應該受到一定的處罰。不過在執(zhí)行過程中，要注意公平公正，避免引發(fā)內(nèi)部矛盾。有時候，領導層在制定獎懲政策時，可能會忽略一些實際情況，導致執(zhí)行起來困難重重。
【第6篇】財務部門管理規(guī)定辦法怎么寫4150字
財務部門管理規(guī)定
總則
一、為加強公司的財務管理，更好的貫徹《會計法》，正確行使會計人員的職權，發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，使本公司的財務活動做到有章可循，職責分明，參照有關規(guī)定，制定本制度。
二、公司的財務管理工作，應遵守國家有關法律。
法規(guī)的規(guī)定，運用合理合法的經(jīng)濟核算，通過增收節(jié)支的原則，加強財務計劃管理，達到提高經(jīng)濟效益的目的。
三、公司設立財務部，負責財務管理，由指定股東直接領導，工作人員配置為主辦會計、出納(銷售會計)。
四、財務部的職能是:
(一)向公司負責，向所有股東負責;
(二)認真貫徹執(zhí)行國家有關的財務管理制度和公司規(guī)章制度，認真履行其工作職責;
(三)負責制訂公司財務、會計核算管理制度，建立健全公司財務管理、會計核算、稽核審計等有關制度，并督促各項制度的實施和執(zhí)行;
(四)協(xié)同公司領導共同組織編制公司年、季度成本、利潤、資金、費用等有關的財務指標計劃，定期檢查、監(jiān)督、考核計劃的執(zhí)行情況，結(jié)合經(jīng)營實際，及時調(diào)整和控制的實施;規(guī)定，及時、準確、完整的填制憑證、等記賬薄、對賬和報賬等日常會計核算、分析和考核工作;
(六)負責流動資金的管理，合理的、有計劃的調(diào)整占用資金;
(七)負責公司固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理，辦理固定資產(chǎn)的購建轉(zhuǎn)移、報廢等財務審批手續(xù)，正確的計提折舊，會同行政部做好盤點清查工作，并提出日常采購、領用、保管等工作建議和要求，厲行節(jié)約，杜絕浪費;
(八)負責公司產(chǎn)品成本的核算工作，正確分攤成本費用，制定適合公司特點和管理要求的核算方法，指導各核算單位正確進行成本費用及內(nèi)部經(jīng)濟核算工作，力爭做到成本核算標準化，費用控制合理化;
(九)定期編制年、季、月度財務會計報表，負責編寫財務分析及經(jīng)濟活動分析報告，會同有關部門，組織經(jīng)濟運行分析會，總結(jié)經(jīng)驗，找出經(jīng)營活動中產(chǎn)生的問題，提出改進意見和建議，同時提出經(jīng)濟預警和風險控制實施，預測公司經(jīng)營發(fā)展方向;
(十)負責辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務，及時登記現(xiàn)金和銀行日記賬，妥善保管庫存現(xiàn)金及有關印章、空白收據(jù)和空白支票等重要票據(jù);熟練掌握、領會有關財政稅收政策，合理籌劃納稅，按時上交稅款;
(十一)負責公司財務審計和會計稽核工作，加強會計監(jiān)督和審計監(jiān)督，加強會計檔案的管理工作，根據(jù)有關規(guī)定，對公司財務收支進行嚴格監(jiān)督和檢查;
(十二)積極為經(jīng)營管理服務，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益;
(十三)注重會計人員政治思想和職業(yè)道德教育，不斷提高會計人員專業(yè)技術水平，推動會計工作現(xiàn)代化管理進程;
(十四)認真完成公司領導交辦的其他工作任務。
一、工作崗位職責
一、主辦會計職責
(一)協(xié)助財務負責人完成財務管理制度的制定、完善和執(zhí)行工作;
(二)負責各項資金使用和費用開支的審核，嚴格控制成本;
(三)負責會計憑證的填制、審核、編號、裝訂和保管工作;
(四)負責各類明細分類賬和總賬的登記、核對好保管工作;
(五)協(xié)助、監(jiān)督出納現(xiàn)金盤點工作，確?，F(xiàn)金帳實相符;
(六)負責應收款、發(fā)票的催要工作，正確核算各項往來款;
(七)參與倉庫實物的清查盤點工作，定期不定期的對存貨進行盤點，對盤盈、盤虧和報廢的存貨查明原因，分別不同情況，報負責人批準后處理;
(八)正確計算產(chǎn)品成本，正確歸集、分配開發(fā)成本、費用，按照規(guī)定的成本費用項目和成本核算對象登記成本費用明細賬;
(九)負責公司資產(chǎn)負債表、損益表及相關明細報表的編制、分析、解釋和匯報工作;
(十)負責辦理與稅務部門的相關事宜，合理籌劃納稅，保管好各項發(fā)票;
(十一)對會計資料按月進行整理、裝訂，并妥善保管;
(十二)其他與會計處理有關的事宜。
二.出納崗位職責
(一)嚴格按照現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算辦法辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務;
(二)嚴格審核現(xiàn)金收付憑證，及時、序時登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，并填報資金日報表;
(三)負責保管好庫存現(xiàn)金;
(四)負責保管有關印章、空白支票和空白收據(jù);
(五)積極配合銀行做好對賬、報賬工作;
(六)負責倉庫實物的計量、收發(fā)、領退、保管和清查盤點工作，及時登記實物出入賬，做到賬實相符;
(七)配合會計做好各類賬務處理工作;
(八)配合行政部做好辦公用品及食堂用品的采購工作;
(九)其他與出納工作有關的事宜。
二、會計工作的管理
一、公司的會計工作必須遵守國家的有關法律、法規(guī)的規(guī)定。
會計記賬統(tǒng)一采用借貸復式記賬法。
會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。
二、采用復式記賬憑證并編號。
三、根據(jù)《企業(yè)會計制度》規(guī)定設置和使用會計科目名稱、編號、核算內(nèi)容和對應關系，開設總分類賬、明細賬及日記賬、
四、會計人員對發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務，必須取得或填制原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。
對不真實、不合法的原始憑證不予受理;對不正確、不符合規(guī)定要求的原始憑證應退回更正或補充。
五、記賬憑證填寫的內(nèi)容、數(shù)量、金額、附件張數(shù)必須與所附的原始憑證相符，會計科目及對應關系正確，連續(xù)編號，字跡清晰工整，有關人員印章齊全。
六、月底終了，各種記賬憑證，應連同所附的原始憑證，按照編號順序，折疊整齊，加具封面，裝訂成冊。
七、會計人員必須根據(jù)審核無誤的會計憑證等記賬薄，做到數(shù)字準確、摘要簡明、內(nèi)容完整、字跡清晰、登帳及時，按月結(jié)出余額。
八、財務工作人員發(fā)現(xiàn)帳薄記錄與實物、款項不符時，應及時向總經(jīng)理報告，并請求查明原因，作出處理。
財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。
九、按規(guī)定設置和編報會計報表，報送的會計報表包括:1.資產(chǎn)負債表2.損益表3.納稅申報表4.個人所得稅申報表5.企業(yè)所得稅申報表。
內(nèi)部還有:股東投資及利息結(jié)算明細表、費用支出明細表、存貨明細表、銷售成本明細表、應收賬款明細表等，報表編制應做到數(shù)字真實，計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚。
十、財務工作人員調(diào)動工作或離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)，并由財務負責或總經(jīng)理負責監(jiān)交。
三、收入管理
一、經(jīng)營收入的實現(xiàn)按制度規(guī)定確認，并將已實現(xiàn)的收入按時入賬，計入當期損益。
加強對營業(yè)外收入等的管理。
二、實現(xiàn)是收入、按實際價款記賬，應全部記入本期帳內(nèi)，并相應計算結(jié)轉(zhuǎn)本月收入有關的成本、稅金、費用。
三、收到款項時，必須想付款方如實開具發(fā)票或收款收據(jù)，由收款人或出那人員辦理收款手續(xù)。
四、開票人與收款人員原則應分設，收款金額或收支票按規(guī)定及時送交出納及開戶銀行，然后將繳款單和支票回單交財務人員。
五、財務和業(yè)務人員應經(jīng)常注意應收款的回收情況，如發(fā)生拒付、拖欠等情況，應及時分析原因，由當事人采取措施進行催收、清理。
四、支出及費用報銷管理
一、報批流程，所有款項支出實行付款審批制度，必須由經(jīng)辦人填報簽章報部門經(jīng)理審查、會計審核，公司領導審批同意后報銷。
公司股東的費用報銷實行股東互簽制。
二、報批時間每星期三、五由公司領導審批簽字支付。
如果公司領導不在公司，應以電話與其聯(lián)系，確認是否批準款項的支付，事后請其在支出單上補簽意見;
三、各種款項支出一般需憑收款方提交的內(nèi)容完整并且套印有“稅務機關監(jiān)制章”的正式發(fā)票、收據(jù)予以報銷，發(fā)票抬頭必須與公司抬頭一致，否則不予報銷。
四、廣告款、工程款等大額支出必須填制《資金支付申請單》，并查驗相關合同。
五、日常用品(包括食堂用品)采購由行政部與財政部根據(jù)采購申請單一同采購，由行政部匯集發(fā)票統(tǒng)一報銷;
六、公司差旅費報銷制度
(一)公司員工外出執(zhí)行公務可享受差旅費補貼;
(二)公司職工出差根據(jù)需要選用交通工具，除股東外的員工不得乘火車軟臥;
(三)公司員工出差期間，住宿費用及補貼按一下規(guī)定執(zhí)行:
1、房費標準:
①.部門經(jīng)理住宿標準為120元/日;總經(jīng)理以上住宿費實報實銷。
②.一般職員住宿標準為80元/日。
2、伙食補貼:伙食補貼每人20元/日(省內(nèi));省外每人30元/日。
七、電話費報銷制度
(一)公司員工根據(jù)崗位需要可享受電話費補貼;
(二)公司員工憑正規(guī)發(fā)票按核定標準實報實銷，超出不補;
(三)核定標準為部門經(jīng)理200元/月，助理級100元/月，一般職員50元/月，特殊崗位申請電話費補貼有公司領導審定。
八、嚴格執(zhí)行“誰用款，誰負責”的原則，如發(fā)生錯付、多付的情況，應由責任人承擔賠償責任。
五、發(fā)票管理
一、發(fā)票是財務收支的法定憑證，是會計核算的原始憑證，是稅務稽查的主要依據(jù)，應加強本公司的發(fā)票管理，正確使用和保管發(fā)票。
為了確保發(fā)票、收據(jù)編號的連續(xù)性，發(fā)票管理員須定期或不定期核對收到貨幣資金、收據(jù)金額是否一致。
二.在收取各項收款時，必須向付款方開具發(fā)票或收款收據(jù)。
三、本公司使用發(fā)票的購領，有指定人員去稅務機關辦手續(xù)，按規(guī)定繳銷和領用。
四、對領用發(fā)票，要有專人負責、定期檢查，對未用發(fā)票和已用發(fā)票存根要妥善保管并建立發(fā)票領用制度。
五、使用發(fā)票時，開具的發(fā)票內(nèi)容真實、數(shù)量金額正確、字跡清晰、印章齊全、不準弄虛作假，不得涂改發(fā)票。
六、發(fā)票不得拆本實用，不得分聯(lián)使用低、面不一致的發(fā)票，作廢發(fā)票各聯(lián)必須齊全，并注明作廢標識，不得隨便撕毀或遺失。
六、貨幣資金管理
一、現(xiàn)金收入應于當日送存銀行，支付現(xiàn)金，原則上應以庫存現(xiàn)金額支付或從開戶銀行提取，不得從現(xiàn)金中直接支付(即坐支)。
出那人員庫存現(xiàn)金額為**元/天，最高不炒鍋5000元/天，大額現(xiàn)金個人不能隨便攜帶，由會計人員不定期進行盤點，以確保貨幣資金賬面余額與實際庫存相符。
二、出納支付現(xiàn)金，必須經(jīng)有關負責人簽批、復核符合規(guī)定要求的付款憑證支付。
收付現(xiàn)金做到認真、仔細，加強復核，現(xiàn)金如發(fā)生短缺，由責任人負責賠償。
三、嚴格支票管理，銀行印章由專人負責，不得簽發(fā)空白支票，不得將空白支票交給外單位或個人代為簽發(fā)、保管、領用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷，防止空白支票的遺失和被盜。
四、為了確保銀行存款的存在性和完整性，出納員須逐日結(jié)出銀行存款余額，由會計人員定期核對銀行帳單，每月至少核對一次，并正確編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，及時發(fā)現(xiàn)未達賬項。
五、會計人員定期與往來款對方單位核對往來款余額，制止各種挪用貨幣資金的情況。
六、公司財務人員支付每一筆款項均須公司領導簽字。
公司領導外出應由財務人員設法通知，同意后先付款后補簽。
七、公司職工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，靜會計審核;交財務負責人簽字后方可借用。
超過還款期限即轉(zhuǎn)應收款，在當月工資中扣還(職員借用的現(xiàn)金不得超過當月工資)。
八、符合現(xiàn)金使用范圍的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷或領款憑證，經(jīng)手人簽字，部門領導審查，會計審核，總經(jīng)理批準后由出納支付現(xiàn)金。
九、發(fā)票及報銷單經(jīng)總經(jīng)理批準后，由會計審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記賬憑證。
十、工資由財務人員依據(jù)行政部每月提供的考勤資料編制職員工資表，交財務負責人審核簽字，財務人員按時(次月20日)發(fā)放工資，填制記賬憑證，進行賬務處理。
書寫經(jīng)驗83人覺得有用
財務部門的管理規(guī)定辦法其實挺復雜的，但也不是特別難搞。要是想寫得頭頭是道，得先摸清楚財務這攤事的基本情況，比如賬本是怎么回事，錢從哪兒來又到哪兒去。開頭這部分最好能簡潔明了，別繞彎子，不然別人看了半天還暈乎。
比如先說說財務工作的目標，這個目標不能太虛，得具體點，比如說要確保每一筆賬都清清楚楚，不能糊里糊涂地丟掉什么重要的數(shù)字。接著就該講講具體的流程了，像是報銷單怎么填，發(fā)票怎么收，這些都是關鍵環(huán)節(jié)。寫的時候得注意順序，不能亂，不然人家看不明白，還得回頭找漏洞在哪。
制度里邊肯定得提到誰負責什么事。比如說會計負責記賬，出納管錢，這倆人要是串通起來搞事情，那公司可就麻煩了。所以得明確各自的職責范圍，這樣出了問題也好追責。不過有時候?qū)懙臅r候會漏掉一些小細節(jié)，比如某個步驟沒寫全，這就得反復檢查幾遍。
至于處罰措施，這個也得寫清楚。不是說要故意刁難誰，而是為了讓大家知道規(guī)矩在哪里。比如說誰要是違反了規(guī)定，比如亂報賬或者私吞公款，就得有個相應的懲罰。但寫的時候可能就會遇到一個問題，就是措辭上不太好把握，太輕了起不到作用，太重了又顯得不近人情。
書寫注意事項：
制度里面最好能附上一些表格或者范例之類的，這樣員工照著做就方便多了。就像報銷單，格式固定下來，大家照著填就不會出大錯。不過寫的時候可能會不小心把表格的位置放錯了，或者忘了標明某些必填項，這都是需要多校對幾次才能發(fā)現(xiàn)的問題。
小編友情提醒：
財務部門的管理規(guī)定不能一成不變，得定期更新。市場環(huán)境變了，公司的規(guī)模擴大了，規(guī)章制度也得跟著調(diào)整。要是不及時修改，很可能就不管用了。當然，寫的時候也可能忘記考慮到未來可能發(fā)生的變化，這就得靠后續(xù)的經(jīng)驗積累慢慢完善了。
