費(fèi)用報銷管理規(guī)程范例

有哪些

費(fèi)用報銷管理規(guī)程

費(fèi)用報銷管理是企業(yè)財務(wù)管理的重要組成部分，旨在確保公司資金的有效利用，防止欺詐行為，并維護(hù)財務(wù)記錄的準(zhǔn)確性和透明度。以下是一些核心的報銷管理要素：

1. 報銷政策：明確員工可以報銷的費(fèi)用類型，如差旅費(fèi)、辦公用品、招待費(fèi)等，以及相關(guān)的審批流程。

2. 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：設(shè)定各類費(fèi)用的最高限額，如每日餐飲補(bǔ)貼、交通費(fèi)用上限等。

3. 原始憑證：所有報銷必須附帶合法有效的發(fā)票或收據(jù)，作為支出的證明。

4. 審批流程：規(guī)定報銷單的提交、審核和批準(zhǔn)環(huán)節(jié)，通常包括部門主管和財務(wù)部門的雙重審核。

5. 時間限制：設(shè)定報銷提交的期限，例如在費(fèi)用發(fā)生后的30天內(nèi)完成報銷。

6. 異常處理：對于不符合政策的報銷，應(yīng)有明確的處理機(jī)制和責(zé)任人。

7. 系統(tǒng)支持：使用財務(wù)軟件或電子報銷系統(tǒng)，提高效率，減少錯誤。

模板

費(fèi)用報銷單

以下是一個基本的費(fèi)用報銷單模板，供參考：

| 序號 | 支出項目 | 金額（元） | 發(fā)票號碼 | 發(fā)票日期 | 供應(yīng)商/服務(wù)提供商 | 業(yè)務(wù)描述 | 審批人 | | ---- | -------- | ---------- | -------- | -------- | ----------------- | -------- | ------ | | 1 | | | | | | | | | 2 | | | | | | | | | ... | | | | | | | |

標(biāo)準(zhǔn)

費(fèi)用報銷管理標(biāo)準(zhǔn)

1. 合規(guī)性：所有報銷必須符合公司的財務(wù)政策和相關(guān)法律法規(guī)。

2. 準(zhǔn)確性：報銷單應(yīng)詳細(xì)、準(zhǔn)確地列出所有費(fèi)用，不得有遺漏或虛報。

3. 及時性：員工應(yīng)及時提交報銷單，逾期可能會影響報銷的處理。

4. 完整性：原始憑證需完整無損，且與報銷單上的信息一致。

5. 審批流程：每筆報銷必須經(jīng)過規(guī)定的審批流程，未經(jīng)審批的費(fèi)用不能報銷。

6. 透明度：財務(wù)部門應(yīng)定期公開報銷情況，增加財務(wù)透明度，接受內(nèi)部審計。

7. 審計追蹤：所有報銷記錄應(yīng)妥善保存，以備審計和查詢。

8. 培訓(xùn)：定期對員工進(jìn)行財務(wù)政策培訓(xùn)，確保他們了解并遵守報銷規(guī)定。

通過上述規(guī)范，企業(yè)能夠有效控制成本，提高財務(wù)管理效率，同時營造公正、公平的報銷環(huán)境。請注意，每個企業(yè)的具體情況可能有所不同，因此在實施這些規(guī)程時，應(yīng)根據(jù)自身情況進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。

費(fèi)用報銷管理規(guī)程范例范文

一、目的

本規(guī)程規(guī)范費(fèi)用報銷程序,確保各項費(fèi)用支出得到合理控制。

二、 適用范圍

本規(guī)程適用于公司各項報銷費(fèi)用的控制。

三、職責(zé)

1. 財務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)報銷單據(jù)的及時審核。

2. 公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)報銷費(fèi)用的審批。

四、報銷程序

1.報銷費(fèi)用的填制要求

a) 費(fèi)用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生后的5個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù),特殊情況可另行處理。

b) 將原始單據(jù)剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據(jù)同向)粘貼在報銷單的反面左邊。

c) 用藍(lán)色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內(nèi)容,如:報銷時間、報銷人、費(fèi)用摘要、單據(jù)張數(shù)等。

d) 采購類經(jīng)營費(fèi)用,須憑有效的《請購單》(或采購計劃表)和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù),并將進(jìn)倉單、直拔單附在報銷單據(jù)的后面。

e) 非采購類的行政、辦公或其他費(fèi)用,直接填制報銷單據(jù)。

f) 外出培訓(xùn)費(fèi)憑《培訓(xùn)協(xié)議》辦理報銷手續(xù)。

2.報銷單據(jù)的審核

a) 費(fèi)用報銷單據(jù)經(jīng)手人簽名后,由各部門主管簽字確認(rèn)。

b) 財務(wù)部經(jīng)理應(yīng)在收到報銷單據(jù)的一個工作日內(nèi),對各項報銷費(fèi)用進(jìn)行嚴(yán)格認(rèn)真的審核,凡符合報銷標(biāo)準(zhǔn)的,審核人在財務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期后,由報銷人交總經(jīng)理審批。

c) 經(jīng)審核報銷單據(jù)不符合費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)或在有其他疑問,而報銷人又無法提供總經(jīng)理批準(zhǔn)的報告時,審核人應(yīng)退回報銷單據(jù)。

3. 費(fèi)用的給付

a) 報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務(wù)部出納處簽名領(lǐng)取費(fèi)用。

b) 單位價格在2000元以下的報銷費(fèi)用,由出納員用現(xiàn)金支付。

c) 單位價格在2000元以上的報銷費(fèi)用,原則上由出納員用支票支付,特殊情況的可報財務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后,以現(xiàn)金支付。

d) 各費(fèi)用發(fā)生前借支備用金的,由出納員作沖減備用金處理。

4.費(fèi)用報銷單據(jù)的保管

a) 費(fèi)用報銷單據(jù)由出納按順序編制付款憑證,送財務(wù)部會計匯總、記賬。

b) 所有報銷的費(fèi)用單據(jù),由財務(wù)部加密長期保存。

5. 本規(guī)程執(zhí)行情況作為財務(wù)部相關(guān)人員的考評情況之一。