核算科崗位職責7篇

崗位職責是什么

核算科崗位是企業(yè)財務(wù)管理的核心組成部分，主要負責組織和實施企業(yè)的日常會計核算工作，確保財務(wù)數(shù)據(jù)的準確性和完整性，為公司的經(jīng)營決策提供有力的數(shù)據(jù)支持。

崗位職責要求

1. 具備扎實的會計理論知識，熟悉國家財經(jīng)法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部財務(wù)制度。

2. 精通各類財務(wù)軟件操作，能高效處理大量會計數(shù)據(jù)。

3. 具有高度的責任心和嚴謹?shù)墓ぷ鲬B(tài)度，保證會計信息的準確性。

4. 良好的溝通協(xié)調(diào)能力，能有效對接各部門，解決核算問題。

5. 能夠定期進行財務(wù)分析，提出改進建議，助力企業(yè)提升經(jīng)濟效益。

崗位職責描述

核算科崗位的日常工作包括但不限于：

1. 審核原始憑證，確保交易的合法性和合規(guī)性，進行記賬憑證的編制。

2. 負責資產(chǎn)、負債、收入、費用等會計要素的核算，確保賬實相符。

3. 定期編制財務(wù)報表，及時反映企業(yè)經(jīng)營狀況。

4. 參與年度預算編制和執(zhí)行監(jiān)控，確保預算目標的實現(xiàn)。

5. 協(xié)助進行稅務(wù)籌劃，合理避稅，遵守稅收法律法規(guī)。

6. 匯總和分析財務(wù)數(shù)據(jù)，為企業(yè)決策提供依據(jù)，優(yōu)化成本控制。

7. 參與內(nèi)部審計，確保財務(wù)活動的合規(guī)性和透明度。

8. 對外提供財務(wù)信息，協(xié)助完成審計工作，確保外部報告的及時性和準確性。

有哪些內(nèi)容

核算科的工作內(nèi)容涵蓋了企業(yè)財務(wù)管理的多個層面，具體包括：

1. 日常核算：執(zhí)行日常會計核算任務(wù)，如發(fā)票審核、賬務(wù)處理、成本計算等。

2. 財務(wù)報表：編制月度、季度和年度財務(wù)報表，確保報表質(zhì)量。

3. 決策支持：參與經(jīng)營決策，提供財務(wù)分析報告，揭示潛在風險和機會。

4. 預算管理：協(xié)助預算編制，監(jiān)控預算執(zhí)行，提出預算調(diào)整建議。

5. 稅務(wù)管理：處理稅務(wù)申報，確保稅務(wù)合規(guī)，降低稅務(wù)風險。

6. 內(nèi)部控制：參與完善內(nèi)部財務(wù)管理制度，提高財務(wù)管理效率。

7. 協(xié)調(diào)合作：與各部門保持良好溝通，解決核算中遇到的問題。

8. 數(shù)據(jù)管理：維護財務(wù)數(shù)據(jù)庫，確保數(shù)據(jù)安全，便于查詢和分析。

作為核算科的一員，不僅需要熟練掌握會計技能，還需要具備一定的財務(wù)分析能力和良好的團隊協(xié)作精神，以推動企業(yè)財務(wù)管理的持續(xù)改進，為企業(yè)的健康發(fā)展保駕護航。

核算科崗位職責范文

第1篇 會計核算科科長崗位職責

崗位名稱:會計核算科科長

直接上級:財務(wù)部經(jīng)理

下屬人員:材料核算員、工資核算員、成本費用核算員

崗位性質(zhì):全面主持會計核算科的工作

管理權(quán)限:對本科職責范圍內(nèi)的工作有指導、指揮、協(xié)調(diào)、監(jiān)督管理的權(quán)力

管理責任:對所承擔的工作全面負責

主要職責:

嚴格服從財務(wù)部長領(lǐng)導,一切管理行為向財務(wù)部長負責;

草擬本科的工作計劃和目標;

負責制訂和執(zhí)行公司的成本管理;

會同勞資部門搞好工資計劃,并檢查、監(jiān)督其執(zhí)行情況;

負責審核工資計算,并辦理工資發(fā)放及代扣款項;

負責制訂固定資產(chǎn)目錄,并做好資產(chǎn)折舊核算;

負責組織好公司固定資產(chǎn)的清查盤點工作;

負責擬定材料管理與核算的實施辦法;

負責審核材料供應(yīng)計劃和供貸合同;

有對下屬的人事推薦權(quán)和考核、評價權(quán);

定期組織對科里工作進行評價;

完成公司領(lǐng)導臨時交辦的其他工作任務(wù)。

崗位要求:

具有大專文化程度和會計專業(yè)技術(shù)資格;

熟悉國家的財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和方針政策;

有較強的管理組織能力和工作責任感、事業(yè)心。

參加會議:

參加財務(wù)部門業(yè)務(wù)工作會;

參加公司召開科級以上的會議;

參加公司月季年度的有關(guān)會議。

第2篇 建筑學院會計核算科科長崗位職責

建筑工程學院會計核算科科長崗位職責(4):

一、認真貫徹執(zhí)行黨和國家的各項財經(jīng)政策、法規(guī)及制度,做好會計核算科日常管理工作,發(fā)揮會計核算反映職能、核算職能和監(jiān)督職能作用,為學校管好財理好財,及時提供準確信息。

二、更新知識,更新觀念,用先進的理念管理會計核算工作。

三、堅持預算的嚴肅性,各項支出必須嚴格按預算執(zhí)行,以收定支,嚴禁超預算支出。

四、研究在處理業(yè)務(wù)工作中存在的問題,正確使用會計科目,保證會計信息真實、可靠、完整。

五、及時、準確、完整地編制日、季、年度決算報表,并按規(guī)定上報領(lǐng)導和上級有關(guān)部門。

六、健全指標包干賬的管理,實行動態(tài)跟蹤,嚴禁超支。

七、配合人事部門,準確核實實有職工人數(shù),按照工資的等級和標準,計算工資數(shù)額,保證及時發(fā)放。

八、負責基建財務(wù)管理、基建撥款、基建決算報表等項管理工作。

九、負責學生政策性補貼的審核發(fā)放,以及全校學生獎貸資金的管理工作。

十、嚴格按照分配辦法,執(zhí)行學校分配方案。

十一、積極做好占用費用的收繳、利潤的上繳工作,并準確做出會計處理。

十二、妥善保管有價證券和現(xiàn)金。

十三、做好學生繳費的微機化管理和收入上繳工作。

十四、定期核對賬目,保證賬賬相符,賬表相符,賬票相符。

十五、不斷完善會計電算化管理制度,及時搞好會計電算化軟件的升級換代工作。

十六、及時清理舊賬呆賬,及時清理暫付款,加速資金周轉(zhuǎn),提高資金使用效益。

十七、根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定做好住房公積金的管理工作。

十八、加強會計人員職業(yè)道德教育,強化服務(wù)意識和競爭意識,嚴格崗位考核,明確責任,完善內(nèi)部監(jiān)控制度,杜絕報人情賬利用崗位之便損公肥私現(xiàn)象。

十九、定期進行業(yè)務(wù)學習、業(yè)務(wù)交流、微機培訓,提高會計人員綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)。

二十、協(xié)調(diào)好與其他科室的工作關(guān)系,通力合作,搞好會計核算工作。

二十一、完成學校、處和上級業(yè)務(wù)主管部門交辦的其它臨時性工作。

第3篇 某大學會計核算科崗位職責

大學會計核算科崗位職責

1、根據(jù)高校會計制度要求,正確設(shè)置會計科目,進行會計核算,做到處理及時、核算準確、科目正確;

2、按財經(jīng)法規(guī)制度規(guī)定,嚴格審核報銷業(yè)務(wù)內(nèi)容和范圍,審核原始憑證,制作會計憑證;

3、按會計制度要求,現(xiàn)場復核已制作的會計憑證,力求做到會計憑證的填制準確合規(guī);

4、各類往來款項的核算與管理,及時催報、清欠往來款項;

5、嚴格預算管理,按照年度預算分配數(shù)額和項目控制經(jīng)費使用額度和支出范圍;

6、負責登記并核對現(xiàn)金日記賬;管好現(xiàn)金、有價證券、重要空白單證及財務(wù)印鑒,確保安全;

7、及時進行銀行對賬,按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表;

8、定期編制會計報表,按時編制年度決算報表;

9、代扣工資所得以外的個人所得稅;

10、學校財務(wù)管理系統(tǒng)(含各類財務(wù)管理軟件、銀行對帳系統(tǒng)、綜合查詢系統(tǒng)等)的安裝、調(diào)試、維護和完善工作;

11、按會計制度要求,每日結(jié)帳;及時備份數(shù)據(jù),保證財務(wù)數(shù)據(jù)安全;負責軟盤、硬件及各種應(yīng)用軟件的保管;

12、國庫集中支付網(wǎng)上申請及對賬,政府采購項目網(wǎng)上申報與管理;

13、非稅收入核算與上繳,財政專戶與零余額賬戶管理;

14、工會財務(wù)會計核算及管理;

15、處里交辦的其他任務(wù)。

科室人員:

第4篇 建筑學院財務(wù)處會計核算科崗位職責

建筑工程學院財務(wù)處會計核算科崗位職責:

會計核算科按照財務(wù)規(guī)章制度,主要負責經(jīng)費收支、款項的收付、往來款項發(fā)生和結(jié)算、代管款項收支等工作。具體包括:

(1)現(xiàn)金收、付、存、取業(yè)務(wù)。

(2) 辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù),包括轉(zhuǎn)賬支票、電匯、匯票、托收。

(3)往來款項的發(fā)生、結(jié)算、催還及管理。

(4)核算經(jīng)費收入及支出。

(5)核算代管款項的收支。

(6)核算專用基金的增減變動。

(7)原始憑證的審核、微機制單,憑證復核、憑證整理、裝訂及保管。

(8)各院(系)預算指標的執(zhí)行。

(9)月末與銀行對賬并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

(10) 管理學生收費系統(tǒng),統(tǒng)計分析學生交費情況,生成學生繳費數(shù)據(jù)庫。

(11) 協(xié)助學生處、成教院及各學院催促欠費生交費;與各院核對學生已交或欠費人數(shù)、金額。

(12)負責銀行劃轉(zhuǎn)學費的管理和全院票據(jù)的購買、領(lǐng)用、保管、催還、核銷等工作。

(13)辦理物價和銀行部門的年度驗證及票證更換。

(14)做好現(xiàn)金的安全防范,保護國家資金的安全。

第5篇 會計核算科崗位職責

直接上級：財務(wù)部經(jīng)理；

下屬部門：固定資產(chǎn)核算崗位，材料核算崗位，工資核算崗位，成本費用核算崗位，無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)。

部門性質(zhì)：會計成本費用核算，成本管理；

管理權(quán)限：受財務(wù)部部長委托，行使對財務(wù)部的成本費用核算整過程的核算和監(jiān)督管理；

管理職能；嚴格按照成本核算辦法規(guī)定，正確歸集，分配生產(chǎn)費用，計算產(chǎn)品成本，編制成本費用報表，進行成本費用的分析和考核，對所承擔的工作負責。

具備條件：1。堅持原則，廉潔奉公；

2．具有會計專業(yè)技術(shù)資格；

3．主要一個單位或者單位內(nèi)一個重要方面的財務(wù)工作時間不少于二年；

4．熟悉國家的財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和方針、政策，掌握本行業(yè)業(yè)務(wù)管理的有關(guān)知識；

5．有較強的組織能力；

6．身體狀況能夠適應(yīng)本職工要求。

職業(yè)道德：

1．敬業(yè)愛崗；

2．熱愛本職工作；

3．依法辦事；

4．客觀公正；

5．搞好服務(wù)；

6．保守秘密；

主要職責：

1．服從財務(wù)部部長對會計核算工作的要求和指導，一切工作在財務(wù)部部長的指導下展開，一切管理行為向財務(wù)部部長負責；

2．每年根據(jù)公司制訂方針、計劃及目標，確定成本控制目標，層層落實分解到各生產(chǎn)車間及班組，并組織推動并督促檢查各車間班組做好成本核算工作，做到人人動腦筋，個個算成本，保證完成和超額完成成本計劃，保證公司總目標的實現(xiàn)。

3．制訂和組織執(zhí)行全公司的成本管理制度，進行成本預測，編制成本預算；加強成本控制，核算產(chǎn)品成本；編制成本費用報表，檢查考核綜合分析公司成本計劃的完成情況及增產(chǎn)節(jié)約經(jīng)濟效果，組織和指導各車間開展成本管理工作，總結(jié)推廣先進經(jīng)驗。并協(xié)助有關(guān)部門建立在產(chǎn)品臺賬和半產(chǎn)品成品登記簿，在產(chǎn)品的內(nèi)部轉(zhuǎn)移和半產(chǎn)品的出庫、入庫都要認真登記，對在產(chǎn)品和自制半產(chǎn)品要定期盤點，做到賬實相符。采取多種形式開展部門、車間、班組的群眾性經(jīng)濟核算，貫徹經(jīng)濟責任制。

4．會同勞資部門，嚴格按照規(guī)定掌握使用工資總額，分析工資計劃的執(zhí)行情況，對于違反工資計劃，以及按照規(guī)定預發(fā)，濫發(fā)工資及津貼的行為應(yīng)預以制止，或向財務(wù)部部長和有關(guān)領(lǐng)導報告。

5．審核工資計算表，辦理代扣款項，發(fā)放工資后，要及時收回；經(jīng)簽名的工資計算表，作為原始憑據(jù)入賬。

6．制訂固定資產(chǎn)目錄，進行固定資產(chǎn)折舊的分類核算。對列作固定資產(chǎn)管理，按類別和部門列示，一式二份，一份由設(shè)備動力科保管，一份由財務(wù)部門保管，每月設(shè)備動力科應(yīng)將固定資產(chǎn)的增減數(shù)量及保存地點報財務(wù)會計核算科，做到賬實相符。

7．會計核算科組織使用部門，設(shè)備動力科每年對固定資產(chǎn)進行清查盤點，發(fā)現(xiàn)盈虧要清查原因，在未查明之前不得輕易處理，待查明原因后經(jīng)法定代表人批準，進行賬務(wù)處理。

8．擬定材料管理與核算的實施辦法，對于原材料，燃料、包裝物等材料的收發(fā)，領(lǐng)退和保管，都要制定手續(xù)和制度，明確責任。

9．認真審核材料供應(yīng)計劃和供貸合同，防止盲目采購，對超計劃用款，要經(jīng)過總經(jīng)理批準。

10．參與庫存材料的清查盤點。對盤盈、盤虧和報廢的材料要查明原因，分別不同情況經(jīng)過批準后進行賬務(wù)處理。

11．要經(jīng)常深入了解材料的儲備情況，對于超過正常儲備和呆滯積壓的材料，要分析原因，提出處理意見，報總經(jīng)理批準后處理。

12．完成領(lǐng)導交辦的其他工作

第6篇 會計核算科-崗位職責

直屬財務(wù)部經(jīng)理管理的會計核算科,其部門職責、權(quán)限、性質(zhì)等都有哪些呢詳細的崗位職責有哪些內(nèi)容呢請看以下詳細的會計核算科崗位職責資料:

部門名稱:會計核算科

直接上級:財務(wù)部經(jīng)理

下屬部門:固定資產(chǎn)核算崗位,材料核算崗位,工資核算崗位,成本費用核算崗位,無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)核算崗位

部門性質(zhì):會計成本費用核算,成本管理。

管理權(quán)限:受財務(wù)部部長委托,行使對財務(wù)部的成本費用核算整過程的核算和監(jiān)督管理。

管理職能;嚴格按照成本核算辦法規(guī)定,正確歸集,分配生產(chǎn)費用,計算產(chǎn)品成本,編制成本費用報表,進行成本費用的分析和考核,對所承擔的工作負責。

具備條件:

1、堅持原則,廉潔奉公;

2、具有會計專業(yè)技術(shù)資格;

3、主要一個單位或者單位內(nèi)一個重要方面的財務(wù)工作時間不少于二年;

4、熟悉國家的財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和方針、政策,掌握本行業(yè)業(yè)務(wù)管理的有關(guān)知識;

5、有較強的組織能力;

6、身體狀況能夠適應(yīng)本職工要求。

職業(yè)道德:

1、敬業(yè)愛崗;

2、熱愛本職工作;

3、依法辦事;

4、客觀公正;

5、搞好服務(wù);

6、保守秘密;

主要職責:

1、服從財務(wù)部部長對會計核算工作的要求和指導,一切工作在財務(wù)部部長的指導下展開,一切管理行為向財務(wù)部部長負責;

2、每年根據(jù)公司制訂方針、計劃及目標,確定成本控制目標,層層落實分解到各生產(chǎn)車間及班組,并組織推動并督促檢查各車間班組做好成本核算工作,做到人人動腦筋,個個算成本,保證完成和超額完成成本計劃,保證公司總目標的實現(xiàn)。

3、制訂和組織執(zhí)行全公司的成本管理制度,進行成本預測,編制成本預算;加強成本控制,核算產(chǎn)品成本;編制成本費用報表,檢查考核綜合分析公司成本計劃的完成情況及增產(chǎn)節(jié)約經(jīng)濟效果,組織和指導各車間開展成本管理工作,總結(jié)推廣先進經(jīng)驗。并協(xié)助有關(guān)部門建立在產(chǎn)品臺賬和半產(chǎn)品成品登記簿,在產(chǎn)品的內(nèi)部轉(zhuǎn)移和半產(chǎn)品的出庫、入庫都要認真登記,對在產(chǎn)品和自制半產(chǎn)品要定期盤點,做到賬實相符。采取多種形式開展部門、車間、班組的群眾性經(jīng)濟核算,貫徹經(jīng)濟責任制。

4、會同勞資部門,嚴格按照規(guī)定掌握使用工資總額,分析工資計劃的執(zhí)行情況,對于違反工資計劃,以及按照規(guī)定預發(fā),濫發(fā)工資及津貼的行為應(yīng)預以制止,或向財務(wù)部部長和有關(guān)領(lǐng)導報告。

5、審核工資計算表,辦理代扣款項,發(fā)放工資后,要及時收回;經(jīng)簽名的工資計算表,作為原始憑據(jù)入賬。

6、制訂固定資產(chǎn)目錄,進行固定資產(chǎn)折舊的分類核算。對列作固定資產(chǎn)管理,按類別和部門列示,一式二份,一份由設(shè)備動力科保管,一份由財務(wù)部門保管,每月設(shè)備動力科應(yīng)將固定資產(chǎn)的增減數(shù)量及保存地點報財務(wù)會計核算科,做到賬實相符。

7、會計核算科組織使用部門,設(shè)備動力科每年對固定資產(chǎn)進行清查盤點,發(fā)現(xiàn)盈虧要清查原因,在未查明之前不得輕易處理,待查明原因后經(jīng)法定代表人批準,進行賬務(wù)處理。

8、擬定材料管理與核算的實施辦法,對于原材料,燃料、包裝物等材料的收發(fā),領(lǐng)退和保管,都要制定手續(xù)和制度,明確責任。

9、認真審核材料供應(yīng)計劃和供貸合同,防止盲目采購,對超計劃用款,要經(jīng)過總經(jīng)理批準。

10、參與庫存材料的清查盤點。對盤盈、盤虧和報廢的材料要查明原因,分別不同情況經(jīng)過批準后進行賬務(wù)處理。

11、要經(jīng)常深入了解材料的儲備情況,對于超過正常儲備和呆滯積壓的材料,要分析原因,提出處理意見,報總經(jīng)理批準后處理。

12、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。

部門名稱:財務(wù)科

直接上級:財務(wù)部經(jīng)理

下屬部門:出納、往來結(jié)算、流動資金核算崗位、財務(wù)成果核算崗位

部門性質(zhì):負責日?，F(xiàn)金及銀行的往來結(jié)算。

管理權(quán)限:現(xiàn)金及銀行的結(jié)算,辦理銷售款項業(yè)務(wù)結(jié)算,負責對其他應(yīng)收、應(yīng)付、暫付款項的核算。

管理職能;辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù),登記現(xiàn)金和銀行日記賬,編制日報表。負責保管現(xiàn)金和各種有價證券及印章,空白收據(jù)和支票。

具備條件:

1、堅持原則,廉潔奉公;

2、具有會計專業(yè)技術(shù)資格;

3、主要一個單位或者單位內(nèi)一個重要方面的財務(wù)工作時間不少于二年;

4、熟悉國家的財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和方針、政策,掌握本行業(yè)業(yè)務(wù)管理的有關(guān)知識;

5、有較強的組織能力;

6、身體狀況能夠適應(yīng)本職工要求。

職業(yè)道德:

1、敬業(yè)愛崗;

2、熱愛本職工作;

3、依法辦事;

4、客觀公正;

5、搞好服務(wù);

6、保守秘密;

主要職責:

1、嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,根據(jù)稽核人員審核簽章的收付憑證進行復核。檢查出納人員辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的合法性。

2、檢查核對現(xiàn)金賬面余額與庫存現(xiàn)金是否相符,銀行存款賬面余額與銀行對賬單是否相符,

3、嚴格按照財經(jīng)法規(guī)、財務(wù)制度和費用計劃報銷費用,對違反抽和超過費用計劃的,予以制止。

4、及時組織好債權(quán)、債務(wù)的清理工作。年終月末,對確實無法收回的應(yīng)收款項和無法支付的應(yīng)付款項,應(yīng)查明原因,報總經(jīng)理批準后處理。

5、擬訂流動資金管理與核算實施方法,并組織有關(guān)部門貫徹執(zhí)行。

6、編制現(xiàn)金收點計攻銀行借款計劃。

7、負責流動資金調(diào)度,組織流動資金供應(yīng),考核流動資金使用效果。

8、監(jiān)督銷售業(yè)務(wù)款項的結(jié)算。編制損益表,進行利潤的分析和考核。提出擴大銷售,增收節(jié)支和增加利潤的建議和措施。

9、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。

第7篇 會計核算科工作崗位職責

直接上級:財務(wù)部經(jīng)理;

下屬部門:固定資產(chǎn)核算崗位,材料核算崗位,工資核算崗位,成本費用核算崗位,無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)。

部門性質(zhì):會計成本費用核算,成本管理;

管理權(quán)限:受財務(wù)部部長委托,行使對財務(wù)部的成本費用核算整過程的核算和監(jiān)督管理;

管理職能;嚴格按照成本核算辦法規(guī)定,正確歸集,分配生產(chǎn)費用,計算產(chǎn)品成本,編制成本費用報表,進行成本費用的分析和考核,對所承擔的工作負責。

具備條件:1。堅持原則,廉潔奉公;

2.具有會計專業(yè)技術(shù)資格;

3.主要一個單位或者單位內(nèi)一個重要方面的財務(wù)工作時間不少于二年;

4.熟悉國家的財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和方針、政策,掌握本行業(yè)業(yè)務(wù)管理的有關(guān)知識;

5.有較強的組織能力;

6.身體狀況能夠適應(yīng)本職工要求。

職業(yè)道德:

1.敬業(yè)愛崗;

2.熱愛本職工作;

3.依法辦事;

4.客觀公正;

5.搞好服務(wù);

6.保守秘密;

主要職責:

1.服從財務(wù)部部長對會計核算工作的要求和指導,一切工作在財務(wù)部部長的指導下展開,一切管理行為向財務(wù)部部長負責;

2.每年根據(jù)公司制訂方針、計劃及目標,確定成本控制目標,層層落實分解到各生產(chǎn)車間及班組,并組織推動并督促檢查各車間班組做好成本核算工作,做到人人動腦筋,個個算成本,保證完成和超額完成成本計劃,保證公司總目標的實現(xiàn)。

3.制訂和組織執(zhí)行全公司的成本管理制度,進行成本預測,編制成本預算;加強成本控制,核算產(chǎn)品成本;編制成本費用報表,檢查考核綜合分析公司成本計劃的完成情況及增產(chǎn)節(jié)約經(jīng)濟效果,組織和指導各車間開展成本管理工作,總結(jié)推廣先進經(jīng)驗。并協(xié)助有關(guān)部門建立在產(chǎn)品臺賬和半產(chǎn)品成品登記簿,在產(chǎn)品的內(nèi)部轉(zhuǎn)移和半產(chǎn)品的出庫、入庫都要認真登記,對在產(chǎn)品和自制半產(chǎn)品要定期盤點,做到賬實相符。采取多種形式開展部門、車間、班組的群眾性經(jīng)濟核算,貫徹經(jīng)濟責任制。

4.會同勞資部門,嚴格按照規(guī)定掌握使用工資總額,分析工資計劃的執(zhí)行情況,對于違反工資計劃,以及按照規(guī)定預發(fā),濫發(fā)工資及津貼的行為應(yīng)預以制止,或向財務(wù)部部長和有關(guān)領(lǐng)導報告。

5.審核工資計算表,辦理代扣款項,發(fā)放工資后,要及時收回;經(jīng)簽名的工資計算表,作為原始憑據(jù)入賬。

6.制訂固定資產(chǎn)目錄,進行固定資產(chǎn)折舊的分類核算。對列作固定資產(chǎn)管理,按類別和部門列示,一式二份,一份由設(shè)備動力科保管,一份由財務(wù)部門保管,每月設(shè)備動力科應(yīng)將固定資產(chǎn)的增減數(shù)量及保存地點報財務(wù)會計核算科,做到賬實相符。

7.會計核算科組織使用部門,設(shè)備動力科每年對固定資產(chǎn)進行清查盤點,發(fā)現(xiàn)盈虧要清查原因,在未查明之前不得輕易處理,待查明原因后經(jīng)法定代表人批準,進行賬務(wù)處理。

8.擬定材料管理與核算的實施辦法,對于原材料,燃料、包裝物等材料的收發(fā),領(lǐng)退和保管,都要制定手續(xù)和制度,明確責任。

9.認真審核材料供應(yīng)計劃和供貸合同,防止盲目采購,對超計劃用款,要經(jīng)過總經(jīng)理批準。

10.參與庫存材料的清查盤點。對盤盈、盤虧和報廢的材料要查明原因,分別不同情況經(jīng)過批準后進行賬務(wù)處理。

11.要經(jīng)常深入了解材料的儲備情況,對于超過正常儲備和呆滯積壓的材料,要分析原因,提出處理意見,報總經(jīng)理批準后處理。

12.完成領(lǐng)導交辦的其他工作