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篇一 審計工作整改措施工作報告
上海市人民代表大會常務委員會：
市xx屆人大常委會第xx次會議聽取和審議了《關于上海市xx年度本級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》。現(xiàn)市審計局受市人民政府委托，將該報告中查出有關問題的整改情況報告如下：
對xx年度本級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出的問題，市政府領導高度重視。7月30日，韓正市長主持召開市政府常務會議，要求有關部門對xx年度市本級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出的問題，及時梳理，深入研究，切實落實整改意見;要綜合分析，建立長效機制，健全管理體制，要通過整改促進決策科學民主、執(zhí)行依法高效、監(jiān)督嚴格有效，確保決策、執(zhí)行、監(jiān)督等運行環(huán)節(jié)既相互制約又相互協(xié)調，不斷規(guī)范權力運作、提高行政效能、維護國家和群眾利益。市政府分管領導對審計查出問題多次批示并召開專題會議，要求有關部門積極加強研究，全面查找原因，舉一反三，認真落實整改措施，進一步健全管理辦法，完善相關制度。
市審計局堅決貫徹市人大常委會審議意見，認真落實市政府有關要求，切實建立健全審計回訪制度、審計整改情況跟蹤審計制度、審計整改工作報告制度和審計整改工作聯(lián)動機制，不斷加強審計整改跟蹤檢查工作力度。通過強化制度落實，完善跟蹤措施，及時完成了對被審計單位糾正和整改情況的全面跟蹤檢查工作。檢查結果表明，有關部門和單位對審計查出的問題非常重視，依法執(zhí)行審計決定，積極采納審計意見和建議，切實抓好整改工作，審計監(jiān)督取得了良好效果。
有關部門和單位堅決執(zhí)行審計決定，積極采納審計意見和建議，認真制定整改工作方案，切實采取各項有效措施，不斷加大整改工作力度。一是加強組織領導。市發(fā)展改革委、市經(jīng)委、市政府外辦等部門領導十分重視審計整改工作，專門主持召開專題會議，通報審計情況，研究整改方案，明確整改的具體問題、時間節(jié)點和責任人;市公安局等部門領導批示要求切實抓好整改工作;市文管委、市檔案局等部門領導親自抓部署、抓自查、抓落實。二是加強教育培訓。市國資委、市婦聯(lián)等部門圍繞審計查出的問題，組織開展了財經(jīng)法律法規(guī)專題教育培訓和財會業(yè)務知識競賽，切實提高財會人員和管理人員的專業(yè)素質和管理水平，不斷提升審計整改工作效果。三是加強制度建設。市水務局、市醫(yī)保局、市市政局等部門針對審計查出的問題，抓好長效機制建設，積極完善相關制度，健全內控機制和管理體制，加強對下屬單位的監(jiān)管力度，不斷提高管理效率和水平。
一、市財政局組織執(zhí)行市級預算和市地方稅務局稅收征管的審計整改情況
(一)對部分非稅收入征繳管理不規(guī)范的問題，市財政局已會同有關部門聯(lián)合發(fā)文，對市本級行政性收費收繳分離改革落實情況實施專項檢查。市財政局將根據(jù)專項檢查情況，不斷完善非稅收入管理信息系統(tǒng)，及時對條件成熟的執(zhí)收點實施收繳分離。上海仲裁委員會對過渡賬戶中未按規(guī)定及時上繳的644萬元資金，已全部上繳財政。
(二)對部分資金未納入部門預算管理的問題，市發(fā)展改革委、市財政局、市房地資源局聯(lián)合研究制定了相關管理辦法，規(guī)定從xx年1月1日起簽定的土地出讓合同所涉及的土地出讓業(yè)務費納入部門預算管理。
(三)對部分企業(yè)存在1.88億元稅收違規(guī)預繳情況的問題，青浦、普陀2個區(qū)xx年度部分企業(yè)違規(guī)預繳的9118萬元已抵扣企業(yè)xx年度應繳稅金，另一戶企業(yè)違規(guī)預繳的9693萬元已由普陀區(qū)稅務局進行處理并積極辦理相關手續(xù)。
(四)對部分稅收未及時或足額征收入庫6278萬元的問題，除普陀區(qū)8萬元房產稅由于企業(yè)虧損嚴重無法及時征收入庫外，其余已及時預征入庫或在匯算清繳時處理完畢。
(五)對房產稅征收范圍未及時調整的問題，市地稅局已開展了修改本市房產稅實施細則的調研工作，并于xx年6月完成了調研報告，市政府將對房產稅征收范圍作相應調整。
(六)對查補稅款入庫管理缺乏制度規(guī)范的問題，市地稅局已改進系統(tǒng)設置，今后查補稅款在應繳到期日15天后系統(tǒng)會自動提示開具有關稅單并轉入欠稅統(tǒng)計系統(tǒng)。對第四稽查局開出稅務處理處罰決定的查補稅款597萬元，青浦稅務分局已開具《稅收強制執(zhí)行決定書》。截至xx年9月20日，已將稅款241萬元征收入庫，另356萬元由于欠稅公司資金嚴重短缺且存在嚴重的債務糾紛，該分局已研究采取其他措施加強整改。
二、市本級轉移支付的審計整改情況
(一)對部分區(qū)縣相關支出決算編報范圍不一致、導致轉移支付分配依據(jù)不準確的問題，市財政局進一步加強對區(qū)縣決算編制的指導，督促區(qū)縣加強決算編制管理，以真實反映區(qū)縣的實際情況。
(二)對轉移支付資金結存較多、部分資金使用不規(guī)范的問題，市財政局研究采取整改措施，從xx年開始，今后每年8月底前將本市轉移支付計劃方案上報市政府，待批準后及時下達區(qū)縣執(zhí)行，切實解決由于計劃下達不及時而造成區(qū)縣當年預算難以執(zhí)行完畢的問題。對xx年分別下達崇明縣、奉賢區(qū)的轉移支付結存資金，目前均已安排項目并在年內下?lián)?。普陀區(qū)科學技術委員會、楊浦區(qū)科學技術委員會對用于有關項目補貼的科普經(jīng)費116萬元、95萬元，在xx年預算中已分別調整。
三、部門預算執(zhí)行和其他財政收支的審計整改情況
對審計發(fā)現(xiàn)的問題，市發(fā)展改革委、市經(jīng)委、市公安局、市水務局、市人口計生委、市政府外辦、市國資委、市統(tǒng)計局、市規(guī)劃局、市信息委、市市政局、市醫(yī)保局、市檔案局、市婦聯(lián)、市文管委、上海仲裁委員會、上海圖書館上?？茖W技術情報研究所等17個部門及其下屬單位高度重視，積極進行整改。截至xx年9月底，有關部門及其下屬單位有關問題已整改的涉及金額13.06億元，正處于整改程序的涉及金額6.96億元，已整改和正在整改涉及金額占審計查出問題總金額的67.28%;承諾整改的涉及金額9.73億元，占審計查出問題總金額的32.72%。承諾整改主要是預算編制、政府采購等方面沒有嚴格執(zhí)行制度的問題，由于以前年度預算編制工作和政府采購項目已結束，相關單位將進一步加強預算管理，嚴格政府采購程序，并在以后預算編報時和政府采購程序中切實完成整改工作。市審計局將在以后審計工作中進一步加強對重點單位的跟蹤回訪。具體整改情況如下：
(一)市級部門存在問題的整改情況
1、關于市醫(yī)保局等9個部門多報預算或部門預算編報不完整的問題，有關部門對審計發(fā)現(xiàn)的問題，認真分析原因，積極探索整改辦法，完善xx年部門預算編制執(zhí)行和分析制度，進一步提高嚴格預算執(zhí)行的意識。
2、關于市公安局等9個部門無預算、超預算支出的問題，有關部門認真分析了問題產生的原因，完善了相關制度，并進一步細化預算編制，加強預算管理，以杜絕類似問題的發(fā)生。如市公安局加強制度建設，對財務報銷和經(jīng)費預算管理等財務管理制度作了較為系統(tǒng)的修訂和完善，并向全局后勤系統(tǒng)印發(fā)了《財務管理規(guī)章制度選編》，以進一步增強經(jīng)費使用的規(guī)范性。同時，該局還表示在xx年度實行的公用經(jīng)費綜合定額預算管理中將嚴格執(zhí)行相關規(guī)定，合理安排預算，增強預算支出的剛性，避免超預算支出問題的發(fā)生。
3、關于市經(jīng)委等7個部門部分專項資金或基金被用于出借、投資及未能?？顚Ｓ玫葐栴}，有關部門積極進行整改。如市經(jīng)委下屬上海工業(yè)技術發(fā)展中心挪用的節(jié)能基金1130萬元已被收回，歷年基金收益407萬元已歸還。該中心目前已被撤銷，原領導班子被免職，工作人員被分流。
4、關于市檔案局等3個部門以明顯高于市場價格或實際成本的結算價格將相關業(yè)務交由下屬單位實施、增加了費用支出的問題，有關部門有針對性地進行整改。如市檔案局根據(jù)市場價格調整了與其下屬單位縮微中心之間的檔案縮微掃描結算價格，將結算價格由1元/頁調整為0.45元/頁。
(二)市級部門所屬單位存在問題的整改情況
1、關于市規(guī)劃局等7個部門所屬單位未嚴格執(zhí)行政府采購制度、自行采購納入集中采購目錄項目的問題，有關單位組織人員進行專題培訓，進一步提高執(zhí)行政府采購制度的自覺性。如市規(guī)劃局下屬上海城市規(guī)劃展示館專門成立了固定資產管理部負責承辦政府采購工作，并切實完善相關工作程序。
2、關于市水務局、市市政局、市發(fā)展改革委等11個部門所屬單位部分收入收繳管理不規(guī)范的問題，有關單位積極進行整改，進一步加強規(guī)范管理。如市水務局下屬原河道管理處已停止收取河道占用補償費，并與市財政局協(xié)商后將已收取的費用余額納入市水務局xx年度部門預算管理。市市政局所屬質監(jiān)站已收回少征的市政、公路工程質量監(jiān)督費1106萬元，其余的1770萬元將于年底前收回。市發(fā)展改革委下屬物價檢查所已將罰沒收入過渡賬戶內余額1039萬元全部上繳財政部門。
3、關于市市政局等11個部門所屬單位部分固定資產未納入賬內管理的問題，有關單位采取有效措施，積極辦理固定資產的登記、評估等相關手續(xù)。
4、關于市婦聯(lián)、市政府外辦等9個部門所屬單位對外投資管理不健全的問題，有關單位積極收回相關資金資產，并將相關投資納入賬內管理。如市婦聯(lián)下屬雜志社與另一企業(yè)共同出資成立的一家文化傳播公司，現(xiàn)已由該雜志社社長兼該公司董事長直接負責經(jīng)營業(yè)務活動，切實解決了雙方權利義務不對等的問題。對上海市護照簽證受理中心實際未出資的150萬元注冊資本金的問題，市政府外辦已批復同意減少注冊資本。
5、關于市公安局等4個部門所屬單位向關聯(lián)單位收取、列支有關費用的問題，有關單位與部門積極協(xié)調處理，并已停止有關收取、列支費用的行為。如市公安局下屬交警總隊自xx年起，已停止在關聯(lián)單位開支各類費用。
6、關于市文管委、市信息委等11個部門所屬單位資金、資產管理等方面存在薄弱環(huán)節(jié)的問題，有關單位進一步完善了相關內部控制制度。如市文管委下屬單位上海博物館正在對出借的文物進行全面清理并進一步完善文物借調制度，對歷年積存的文物未整理和未設立臺賬的問題已制定了整改工作計劃。市信息委下屬單位技術中心被原掛靠的一所學院無償使用的251萬元固定資產，已收回或辦理有償使用手續(xù)。
對5個部門決算審簽發(fā)現(xiàn)的收入不實3122萬元、支出不實1287萬元、資產不實2.32億元的問題，市市政局、市醫(yī)保局、市水務局和市規(guī)劃局等部門積極進行了整改，對收入不實2689萬元、支出不實1285萬元、資產不實2.32億元做了調賬處理，另外收入不實433萬元和支出不實2萬元由于上年決算匯總工作已結束，市醫(yī)保局和市規(guī)劃局表示今后嚴格執(zhí)行相關規(guī)定。
四、專項資金的審計整改情況
(一)政府投資和以政府投資為主的建設項目資金使用管理的審計整改情況
1、對18個項目成本核算不實8.73億元的問題，有關項目建設單位根據(jù)相關規(guī)定，將項目成本核算不實的8.45億元分別從項目總成本中剔除，并進行了相應的賬務調整。另有軌道交通9號線一期項目成本核算不實的前期動拆遷費用0.28億元，待投資框架協(xié)議簽定后項目建設單位按要求扣除多計的項目前期動拆遷費0.28億元。
2、對8個項目概算投資編制不準確的問題，各項目建設單位表示在以后的項目建設中要進行充分的調研和分析，深化設計方案，細化概算編制，切實提高概算編制質量。同時，市有關項目審批部門將進一步嚴格概算編制審批。
3、對14個項目超投資、多增加建設成本或形成損失浪費的問題，各項目建設單位表示在以后的項目建設中，切實加強前期準備工作，增強投資控制意識，強化組織協(xié)調和施工管理，防止類似問題的發(fā)生，不斷提高投資效益。
4、對部分項目設施使用效率不高的問題，項目建設單位將進一步完善項目管理機制，健全決策程序，不斷提高項目設施的使用效率和財政性資金的投資效益。
5、對部分建設項目推進節(jié)能降耗措施力度不夠的問題，有關項目建設單位制定了相關整改計劃并加以檢查落實，進一步強化公共建筑節(jié)能管理意識，促進節(jié)能降耗。曙光醫(yī)院將在充分調研的基礎上，參照有關公共建筑節(jié)能規(guī)范，積極實施節(jié)能專項改造，以完善空調系統(tǒng)，大力推進節(jié)能降耗。
(二)公路養(yǎng)路費專項資金征收使用管理的審計整改情況
1、對部分養(yǎng)路費支出不符合有關規(guī)定涉及2.85億元的問題，根據(jù)有關規(guī)定，養(yǎng)路費由市財政局撥付至區(qū)財政局，由區(qū)財政局直接安排使用。市市政局已函告相關區(qū)政府，積極督促區(qū)財政局按照有關要求，及時收回被占用的養(yǎng)路費，保證專項資金?？顚Ｓ?。
2、對部分單位長期欠繳養(yǎng)路費涉及8885萬元的問題，市市政局已責成該局公路處加強養(yǎng)路費的征收管理，并要求區(qū)分欠繳單位的不同情況有針對性地制定相應的追繳方案，切實采取有效整改措施，進一步加大清欠力度。
3、對公路養(yǎng)護經(jīng)費預算計劃安排不合理的問題和養(yǎng)路費分配機制不合理的問題，市市政局已就解決養(yǎng)路費費率、養(yǎng)路費返回分配比例、養(yǎng)路費用于養(yǎng)護和建設比例等分別與市發(fā)展改革委、市財政局進行了協(xié)商，并研究采取整改措施。
4、對鄉(xiāng)村公路和危橋改造工程建設補貼政策有待進一步完善涉及4718萬元的問題，市市政局已根據(jù)國務院相關規(guī)定進行了研究并制定《上海市鄉(xiāng)(鎮(zhèn))村公路管理規(guī)定》，改變了過去項目結算后才能發(fā)放補貼款的做法，現(xiàn)在項目實施后即預支一定比例的工程預付款，待結算后再全部清算撥付。目前已撥付3346萬元，另1372萬元待資料齊全、手續(xù)完備后再及時撥付。
5、對養(yǎng)路費征收辦法的部分內容有待完善的問題，目前，交通部和國家稅務總局已抓緊制定有關費改稅政策，研究一攬子解決辦法。市市政局也在作相關準備，待國家費改稅政策出臺后及時研究相關配套措施，進一步完善對養(yǎng)路費的征收管理。
五、審計調查的整改情況
(一)科教興市重大產業(yè)科技攻關項目專項資金使用管理的審計整改情況
1、對專項資金結存閑置的問題，自xx年起已暫停市財政每年10億元科教興市專項資金的預算安排，以避免資金閑置，待科教興市專項資金管理辦法修訂完善后，再協(xié)商下一步資金的預算安排。同時，科教興市領導小組推進辦公室根據(jù)市政府要求，會同市財政局、市科委修訂科教興市專項資金管理辦法，進一步理順科教興市專項資金與其他專項資金的關系，明確科教興市專項資金的定位，改進科教興市專項資金的管理與運作機制，以提高資金使用效率。
2、對資金管理公司資金管理不規(guī)范、部分專項資金未?？顚Ｓ玫膯栴}，市國資委已要求上海大盛資產有限公司進行整改，明確劃清自有資金與科教興市專項資金的界線，進一步嚴格實施資金的分賬管理，準確、完整地核算科教興市專項資金。同時，市國資委將進一步加大對科教興市專項資金使用管理的監(jiān)督力度，督促大盛公司提高資金管理水平，促進資金的合理、有效使用。
3、對6個項目多渠道申請政府扶持資金、造成政府投入扶持資金占項目總投資比例較大的問題，科教興市領導小組推進辦公室將在市發(fā)展改革委、市科委、市財政局科技項目會商決策機制的基礎上，通過搭建公共服務平臺，逐步實現(xiàn)項目申報信息共享，從機制上解決項目多頭申報的問題。
(二)醫(yī)療保險基金收入使用管理的審計整改情況
1、對城鎮(zhèn)醫(yī)?；鸾Y余結構失衡的問題，市政府對完善城鎮(zhèn)醫(yī)保制度工作非常重視，專門成立了由市醫(yī)保局、市衛(wèi)生局、市財政局等組成的完善城鎮(zhèn)醫(yī)保制度調研組。市醫(yī)保局在調研的基礎上，正積極著手制定城鎮(zhèn)醫(yī)保辦法修改方案，研究解決城鎮(zhèn)醫(yī)保基金結余結構失衡等問題，待該修改方案經(jīng)市政府審批同意后執(zhí)行。
2、對醫(yī)保費用“預付制”試點辦法尚需進一步完善的問題，市醫(yī)保局修訂了醫(yī)保費用預付管理辦法，并將預付款項直接下達到定點醫(yī)療機構，預付資金滯留區(qū)縣管理部門的問題將不再發(fā)生。同時，對以前年度滯留在松江、長寧2個區(qū)的“預付制”醫(yī)保結余資金5521萬元，市醫(yī)保局正會同市財政局等部門與長寧、松江2個區(qū)協(xié)商解決。
3、對城鎮(zhèn)醫(yī)?；鸪壤Ц读瞬糠忠翌愃幤焚M用的問題，市醫(yī)保局對涉及的定點醫(yī)療機構進行了專項檢查，收回了多支付的醫(yī)?；?，并組織研究計算機網(wǎng)絡審核手段，從源頭上防止錯誤申報和結算。
(三)農村水利專項資金使用管理的審計整改情況
1、對部分區(qū)縣水利建設項目預算申報、執(zhí)行和決算不實的問題，市水務局會同有關部門初步制定了《上海市財政專項水利建設資金項目管理辦法》，明確了市、區(qū)水務部門和財政部門及有關建設單位對項目計劃制定和下達、計劃調整和審批、項目監(jiān)理和審價、財務決算審核和審批等職責，待征詢區(qū)縣意見后下發(fā)執(zhí)行。同時，會同有關部門進一步加強對區(qū)縣水務部門上報預算的審核，強化項目建設過程監(jiān)管，不斷提高水利專項資金使用效益。
2、對本市郊區(qū)水利管理體制不夠完善、部分水利專項資金被用于彌補單位經(jīng)費尤其是人員經(jīng)費不足的問題，市水務局會同有關部門制定了《關于本市深化鄉(xiāng)鎮(zhèn)水務管理體制改革的意見》，重點推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)水務管理機構“定屬性、定編制、定崗位、定人員、定經(jīng)費”工作和“管辦分開、事企分開”工作，從源頭上預防基層部門通過違規(guī)手段解決工作經(jīng)費不足的問題。
3、對部分水利建設項目未嚴格執(zhí)行政府采購和項目招投標程序、違規(guī)轉包水利工程的問題，市水務局會同有關部門完善機制，加強管理，進一步強化對政府采購、項目招投標的審核和監(jiān)管。同時，該局已就施工單位違規(guī)轉包、分包問題與有關部門研究相關處理措施。
六、市管企業(yè)資產負債損益的審計整改情況
對審計發(fā)現(xiàn)的問題，市國資委積極加強對整改工作的組織領導，成立了出資監(jiān)管單位經(jīng)濟責任審計后續(xù)管理工作推進小組，建立了責任追究制度和審計整改結果反饋制度，督促被審計企業(yè)切實加強整改。具體整改情況如下：
(一)對損益不實的問題，7戶市管企業(yè)已將多計的利潤合計1.98億元全部進行了調賬處理;4戶市管企業(yè)將少計的利潤合計1.96億元中的1.17億元進行了調賬處理，其余的0.79億元正在積極清理。
(二)對資產質量有待提高的問題，13戶市管企業(yè)已通過法律訴訟、不實資產核銷、計提資產減值準備等方式消化8.94億元，另39.39億元不良資產將通過申請核銷、股權轉讓、追索勝訴款等方式處置，以提高資產質量，減少資產損失。同時，13戶市管企業(yè)進一步加強了管理，落實責任，健全制度，不斷提高資產運行質量。
(三)對重大經(jīng)濟事項決策不合規(guī)的問題，3戶市管企業(yè)切實加強整改。如上海水產(集團)總公司已將投資250萬美元購置境外商業(yè)保險形成基金中的98.2%進行出售，收回了254萬美元，尚存的50萬美元基本保費已移交集團計劃財務部管理。同時，該公司進一步強化投資管理程序，將境外資金納入集團預算管理并加強監(jiān)管。
(四)對內部控制不嚴造成損失的問題，3戶市管企業(yè)積極完善內部控制制度。如上海實業(yè)(集團)有限公司下屬的上海上實國際貿易(集團)有限公司，對造成8690萬元應收銷貨款難以收回的相關責任人進行了處理。同時，該公司進一步完善規(guī)章制度，加強監(jiān)控力度，杜絕再次發(fā)生類似問題。
(五)對企業(yè)改制改組不規(guī)范的問題，有關企業(yè)進一步規(guī)范資產處置、產權轉讓的決策和操作程序。如上海百聯(lián)(集團)公司已要求下屬3家企業(yè)改制改組工作應做到法律手續(xù)齊全，并要求結合審計整改工作開展自查自糾。目前，該集團公司下屬1家企業(yè)已按規(guī)定程序完成了資產評估和產權轉讓交易。
為進一步加強審計整改工作，切實落實各項整改措施，對xx年度本級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出的問題，市政府要求各有關部門和單位首先要在思想上高度重視審計整改工作，要把整改工作作為完善政府行政管理和企業(yè)內部管理的有效手段，通過整改促進提高政府部門依法行政水平和企業(yè)經(jīng)營管理水平，增強政府的執(zhí)行力和企業(yè)的競爭力。要從體制機制和管理等方面加強原因分析，提出有針對性的整改措施。要探索切實有效的整改方式，研究科學合理的整改方法，制定系統(tǒng)完善的整改方案，確保各項具體整改措施逐一落實到位。要加強長效機制建設，從源頭上杜絕類似問題的再次發(fā)生。要結合整改開展自查自糾工作，切實加強對下屬單位的監(jiān)管，進一步規(guī)范內部管理，不斷提升審計整改工作效果。
市財政部門要進一步加強監(jiān)管職能，認真貫徹落實xx大精神，深化財稅體制改革，健全公共財政體系，促進政府預算的科學性、規(guī)范性和公開透明度，增強預算編報的準確性、科學性和完整性，規(guī)范財政資金撥付管理程序，不斷提高預算管理水平。要進一步加快收繳分離改革，建立健全轉移支付資金使用管理的監(jiān)督檢查機制，促進提高財政資金的使用效益。要進一步加強對部門決算編報匯總工作的監(jiān)督檢查，確保決算報表的準確性。
市審計局要進一步加強對被審計單位整改情況的跟蹤檢查，不斷加強綜合分析研究，有針對性地提出健全體制機制、完善制度管理的綜合性意見和建議，促進被審計單位加強整改。
以上報告，請予審議。
篇二 工程施工自查整改報告
1.工程施工自查整改報告
20xx年就要尾聲，新的一年展望在即。xx項目從20xx年x月中旬正式施工到現(xiàn)在，其中制管車間門架式鋼結構總面積x㎡，預留倉庫門架式鋼結構總面積x㎡，主體分別于20xx年x月初，20xx年x月中旬全線投入使用，這成績與公司的正確領導及項目部全體員工的辛苦勞動是分不開的，也是我們設計部、物資部、工程部等公司上下團結協(xié)作的結果。在工程的整體建設過程中，也深刻認識到團隊合作的重要性，一些自身的不足，團隊的融洽度等等都是影響工程順利進行的關鍵因素。
一、工期進度方面
工程在建前期，在公司上下一致的努力下，整體運作良好，工程從安全，質量，進度等各方面呈現(xiàn)良好趨勢，但是原材料的加工好壞是一項重要環(huán)節(jié)，為此在材料進場過程中，對其材料的審核驗收關系到工程安全、進度等重大環(huán)節(jié)。(材料常出現(xiàn)的問題：1、材料與原圖紙不符。參照圖紙逐一檢驗，確保材料的無誤性;其次原材料在加工生產過程中公司加大力度對其進行監(jiān)督以確保材料的正確生產為之后的不必要麻煩做好保證。2、原材料進場相應資料不完善。建議在配發(fā)材料過程中，組織相應資料人員準備相應資料隨車配發(fā)。3、做好圖紙會審，原圖設計的常理見識可能有時會與現(xiàn)場安裝生產相沖突，造成后期現(xiàn)場變更，誤工誤時)鑒于以上，我希望能在工地開工之前，集公司相應領導，設計部，物資部，工程部(建議施工隊在條件允許的情況下同會)等相應負責人召開一個“工前會議”，針對圖紙、合同、原材料采集、材料配發(fā)統(tǒng)籌，設計技術，現(xiàn)場管理問題做一個全方位的分析、統(tǒng)籌、商榷，劃分相應職責，團結團隊力量。
在基礎施工中，天氣等不可抗拒因素，是影響整體工程順利完工的的絆腳石，為此現(xiàn)場管理者要根據(jù)現(xiàn)場實際情況，甲方，天氣等因素做好相應調整，合理安排施工進度、編制切實有效的進度趕超制度措施。在此，我也深刻認識到自身的不足，面對陰雨天氣不能合理組織安排工人做好后期工程進度的準備工作，相應的在條件允許的情況下就造成了工期的相應順延，工程進度加緊時，相應的突擊趕超工期也是我自身管理經(jīng)驗的不足，不能合理有效的調配工人全面落實，所以在以后的工作中有很多地方需要學習以待長進。
二、工程施工安全方面
現(xiàn)場施工要能夠真正意識到安全生產是企業(yè)和個人鑄就xx精品的前提和保障。能夠認識做到“以人為本，安全第一”的社會態(tài)度，能夠做到安全設施的投入、安全教育、預防為主的重要性和必要性。在工程開工前期，做好工人安全教育工作，簽訂相應的勞務合同，安全交底，時刻牢記安全意識，xx預留倉庫項目中途施工過程中出現(xiàn)的工人施工跌落情況，作為現(xiàn)場負責人我負有不可推卸的責任，在公司領導上下一致的努力下采取相應應急措施，為受傷者及時有效的爭取到了最寶貴的搶救時間，使得工人最后的健康恢復提供了有力保障，為此我也深刻反省自身，牢記過失，在日后的施工現(xiàn)場安全管理工作中，時刻做好“三寶、四口、五臨邊”、現(xiàn)場文明施工、對工人的安全教育、排查安全隱患作為工作的重點，并制定具體的安全實施方案和措施，為工程的順利進行保駕護航。
三、工程施工質量方面
百年大計，質量為本。xx項目，隨已經(jīng)完工，但是依然遺留有很多棘手問題，如：屋面板陽光瓦搭接處的漏水，墻面窗戶的漏水……著實給甲方的生產造成了一定影響，同時也為公司造成了不必要的損失，對此我深感愧疚，目前一直在努力修整中。鑒于以上我覺得在工程施工過程中時刻監(jiān)督其施工程序，避免工人麻痹思想，要與作業(yè)班組簽訂技術交底，必要時簽訂質量協(xié)議，并制定相應質量檢查周期，在施工過程中發(fā)現(xiàn)的質量缺陷在施工中落實解決，真正做到質量問題在質量檢查的動態(tài)管理之內。嚴格按照國家規(guī)范、標準與分戶驗收標準施工，把各項質量落到實處。
四、成本控制和工程預付款
1、成本控制
1)材料控制：施工初期編制了詳細的施工預算和材料用量計劃，在施工過程中根據(jù)現(xiàn)場條件的變化、設計變更、洽商等變化因素又逐步加以完善。各施工班組憑任務單領料，材料進出庫有詳細的記錄。在保證材料正常供應的情況下，杜絕浪費。
2)采用新工藝，減少用工量、提高效率來增加效益(結合現(xiàn)場實際情況而定)。
2、工程預付款
與xxx集團有限公司簽訂施工合同中的工程預付款條款，建設單位存在過拖欠和推延，這讓工程的順利進行也受到一定影響，針對這個問題現(xiàn)場管理者充分做好工程工作的前提保證下，切時做好甲方溝通，確?？铐椫Ц读Χ龋瑸楣咀龊米钋袑嵱辛Φ暮笤ＷC。
與各作業(yè)班組簽訂的勞務合同，我們按照合同也從未有過拖欠，隨偶有推延，現(xiàn)場也盡量做好了安撫工作，確保最后讓農民工安安全全工作、歡歡喜喜回家。
回望今年的工作有成長也有不足，清醒分析自己的工作中的不足和優(yōu)點，認識差距，接受經(jīng)驗，吸取教訓，在今后的工作中揚長避短，提高和改進施工方法，這是日后工作的寶貴財富。日后逐漸完善自己的觀點和意識，不斷提高專業(yè)素質和水平，加強責任心，培養(yǎng)愛崗敬業(yè)精神，以人為本，強化管理，增強團隊合作精神。讓我們工程部的成績鑒證“輝煌xx，展現(xiàn)xx風采”。
2.工程施工自查整改報告
20xx年是我們公司開發(fā)xx項目的一年，也是公司成功崛起的一年，更是我們工程部輝煌的一年。作為一名建筑施工員，在工程部領導下，我完成了今年的工作。
一、工程技術管理方面
認真審核施工圖，這是施工技術管理中的第一步，也是關鍵的一步。在仔細查看建筑結構圖紙中發(fā)現(xiàn)了設計上有許多遺漏、差錯和矛盾的地方。在發(fā)現(xiàn)了技術問題后，我及時準備的向工程部領導和設計人員聯(lián)系，根據(jù)現(xiàn)場的情景和規(guī)范要求，提出良好的提議和處理方案，最終到達解決問題，確保了施工圖的準確性和完整性。做好技術交底，這是施工技術管理中的中心環(huán)節(jié)在查閱了施工組織設計和專項方案設計，針對施工各工序、各部位的特點。進行專門的口頭和書面交底并作施工日志記錄。技術問題做到預控在先，交底在前，為工程的施工質量，安全、進度奠定了基礎。
二、工程現(xiàn)場管理方面
按施工規(guī)范和設計要求檢查各施工部位的標高、軸線，鋼筋布置，模板的安拆、砼成型養(yǎng)護、腳手架搭設情景。在現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)了質量、安全隱患，及時了其解施工過程，分析產生隱患的根源，協(xié)調施工人員處理問題，待處理完畢后，進行檢查驗收，最終到達消除質量安全隱患。
這是我們工程部控制的重點之一。審查項目部的工程進度計劃的合理性、準確性。并且召開專門的進度議會，協(xié)調各方面的關系，盡可能的為項目的進度供給優(yōu)質條件，加強現(xiàn)場進度的督促。異常以我們工程部領導為首的指揮下，工程總進度到達了預期的控制目標。在這個施工現(xiàn)場管理中，我始終站好甲方的崗位，嚴格要求自我，督促監(jiān)理人員的工作情景，努力控制好工程質量、安全、進度。發(fā)現(xiàn)問題及時處理，若有重大問題，及時向工程部領導匯報，以便更好的、及時的處理問題，使工程順利的進行。
三、工程成本控制方面
凡涉及增加工程量的變更，我都反復的核實，確定其變更的準確性、必要性和實用性。所有變更都向領導匯報，并做好資料的收集和整理，以便結算工作。在原有的設計基礎上，不影響工程的使用功能和整體效果的前提下，合理變更或減少施工資料。仔細查看合同，確定收方部位和資料，會同公司和約部、監(jiān)理項目部共同收方確認。做好收方資料的收集和整理，并及時向工程部領導匯報收方結果。做到收方的真實性和準確性。
3.工程施工自查整改報告
根據(jù)自身工作的實際情況，我對自己的工作做出分析評定，總結經(jīng)驗教訓，提出改進方法，以便使自己在今后的工作中能懲前毖后，揚長補短，為今后不斷改進工作方法，提高工作效率提供依據(jù)。
一、履行崗位職責
在工作中，我注重控制工程的施工質量、與建設單位和監(jiān)理單位的協(xié)調以及班組的管理協(xié)調、主動配合安全科完成各項安全管理工作，狠抓材料管理以節(jié)約工程成本。
二、新建工作
在工作上，遇到一些新的工作，我總是積極配合公司、項目部門，在20xx年x月x日的演習中，積極參與。此次的演習為本項目部取得了良好的口碑和深遠的影響。
三、出勤情況
今年我堅持出滿勤，無遲到、早退和曠工現(xiàn)象。單位組織的各項活動都能按時到達，積極參加。
四、思想情況
為了使自己的思想認識，政治覺悟有更大的提高，我積極向黨組織靠攏，認真學習黨的精神，公司的方針。注意學習新的技術以帶到現(xiàn)實工作中來。
五、目前存在的問題和改進計劃
在取得良好成績的同時，本人在工作上也存在一些問題。例如：一些質量通病還是存在的。
為了提高工作效率和工作質量，本人在下一階段的施工中會著重以下幾個方面：
1、加強各種政治學習，提高個人修養(yǎng)
2、加強業(yè)務學習，提高業(yè)務素質，提高工作質量。
3、要創(chuàng)造性地開展工作，多動腦想辦法改進工作方法。提高工作效率，在每次工作前做好準備，不打無準備之仗。
篇三 施工單位安全問題整改措施回復報告
施工單位安全問題整改措施回復報告模板
大悟縣建設行業(yè)安全監(jiān)察站：
20**年12月3日，我項目收到貴站編號為鄂建安（悟）停字20**第a079號的《建設工程項目安全隱患責令暫停施工整改通知書》，對提出要求整改的事項，已按規(guī)定整改，報告情況如下，請核查。
1、 安全監(jiān)督等相關許可手續(xù)正在辦理中。
2、 基坑西北面臨邊防護欄桿因施工原因臨時拆除，現(xiàn)已搭設完成。
3、 攪拌機、鋼筋調直機、彎鉤機、切斷機、車絲機等施工機具，已搭設防護棚。
4、 按施工現(xiàn)場平面布置圖，人行安全通道搭設位置在地下室頂板上，暫時無法施工，現(xiàn)按要求臨時搭設一座人行安全通道，已完工。
5、 模板支撐已增設掃地桿與剪刀撐。
6、 內外腳手架上的鋼筋、方木、模板等已清理干凈。
7、 電梯井、樓梯行臨邊已按規(guī)定設置防護欄桿，管道井、風道等預留洞口按規(guī)定進行覆蓋。
8、 外腳手架首層滿鋪腳手板，作業(yè)層架設安全網(wǎng)。
為了落實完善本次《建設工程項目安全隱患責令暫停施工整改通知書》的.要求，建設單位、監(jiān)理單位領導高度重視，對需要整改部位逐項逐條的要求整改到位，真正做到整改過程全臨控，整改完后驗收。
大悟縣第一建筑工程有限公司
大悟孝武購物中心項目部
20**年12月9日
篇四 派出所行風評議整改措施工作報告
縣行風評議領導小組辦公室：
按照縣委政府、縣公安局今年對派出所的行風評議工作的總體安排和要求，以及行風評議時向我所反饋的各類問題，根據(jù)我所實際情況，制訂了整改工作方案，并在全所內召開多次行風評議運動會。在查找問題上，我們主要采取了內部自查，互查與尋求社會幫查的辦法，外部采取對社會各界特別是服務對象，發(fā)放230分評議表及召開行風監(jiān)督員座談會的方法，向社會各界廣泛征求意見和建議，內部采取 自查及互查的辦法，查找問題時主要根據(jù)派出所職能，結合師宗縣人民政府辦公室關于印發(fā)師宗縣xx年民主評議行風工作實施意見的通知的“四個方面”的內容進行針對性的查找，通過這些方法，共收集到意見和建議60余條，經(jīng)歸類、梳理形成以下共識：
一、存在問題。
1、希望見警率高些，希望每天都能在村寨見到民警。主要存在三個問題，一是工作安排不合理，存在顧此失彼的情況；二是工作落實不到位，沒有把片警正真沉入到村、沉到農戶家中；三是目前我所警力少，在沒有充分調動基層治保力量的同時，四名社區(qū)民警難于應對_____現(xiàn)目前11個村委會，561.38平方公里，119個自然村的現(xiàn)狀。
2、要求改善交通工具，然而提高工作效率。主要存在三個問題：一是多年形成的打擊防范上的偏差民警一時無法徹底改變，工作創(chuàng)新意識不強，造成工作效率不高；二是目前當?shù)刎斦щy及公安經(jīng)費的緊缺，難與一時滿足科技強警的愿望，從而對工作的開展造成嚴重的局限；三是民警偶爾會有厭戰(zhàn)、厭疲倦思想，從而形成能過且過的思想，造成工作效率低下。
3、建議派出所進村辦理戶口、身份證及其他業(yè)務經(jīng)?；?，主要存在三個問題：一是工作安排不合理、不科學沒有統(tǒng)籌兼顧，從而造成下村入戶只是單方的應對某件事情，沒有考慮多方統(tǒng)籌兼顧，從而造成沒有達到群眾的要求和愿望；二是氣候環(huán)境及周邊人為環(huán)境（大多單位職工有周末，而派出所一般得不到休息）的影響，在稍有情緒時，民警就會責怪自己，“為什么我們的工作會這么苦?”這也影響民警為民服務經(jīng)常化的原因之一；三是在當前我所人少事多、點多面廣、戰(zhàn)線長的情況下，民警的法律水平還有待提高，以素質提高警力是急于要做的事。
4、加大對基層治保組織經(jīng)費的投入，從而解決現(xiàn)目前警力不足的現(xiàn)狀，而現(xiàn)目前的待遇，難以調動基層治保組織工作的積極性及主動性。原因有三個，第一，民警基層工作能力不夠，沒有完全樹立“信任群眾、依靠群眾、和群眾打成一片“的思想，對群眾的感情投入不夠，故還沒有完全調動基層治保組織“憑著這把關系我必須去干”的沖勁；第二，協(xié)調不夠，沒有充分調動一切應有的資源來維系一切治安工作費用；第三，經(jīng)費不足的現(xiàn)狀一時難以改變。
5、群眾中的落戶、銷戶問題一時難與解決。原因有兩個，第一，民警工作不細致，一直以來未落實清多年居住_____，但戶口問題未解決全部人員的基本情況；第二，溝通協(xié)調不夠，雖已多次上報此情況，但相關部門一直未答復和落實。
二、整改措施（9月—12月）
根據(jù)查找到的問題，我所制定了如下整改措施：
1、借現(xiàn)目前縣公安局開展的“夜防工作”及公安機關的“大走訪”“警民和諧化”之機，把警民沉入到村寨、到群眾家中，多為群眾辦實事，辦好事，并把此項工作列入年底對民警工作業(yè)績考核的范圍，對達不到要求或做不到的，或人民提出不滿意的，取消年內一切評先創(chuàng)優(yōu)資格，取消一切考核資格。
2、工作中多動手、動腦，以“科學發(fā)展觀學習”為動力，改變思想，更新觀念，因地制宜，找準打擊、防范及服務群眾的新路子、新方法，在“零發(fā)案村委會”的創(chuàng)建上做出亮點，做出特色，克服民警厭難情緒，樹立民警“敢打、敢拼、會干、會服務”的本領。
3、加強民警的學習、教育和培訓，一是加強業(yè)務水平，二是服務群眾的能力和水平，三是群眾工作能力，四是加強處置案件、事件的水平和能力均有所提高，從而提高工作效能。
4、多方協(xié)調，爭取一切可能爭取的力量來共同維護_____鄉(xiāng)的社會治安，充分發(fā)揮“警力有限，民力無窮”的資源優(yōu)勢。
5、在民警中多進行“社會主義榮辱觀、人生觀、價值觀”的教育，使民警知道我該怎么做，該如何做，從而在利益面前不傾斜，在困難面前不退縮，在權勢面前不低頭，在群眾面前會做，愿主動做。
三、整改工作中的具體責任
1、在依法行政方面：執(zhí)法規(guī)范化問題由所長楊友松按《_____派出所工作考核辦法》及《_____派出所行政事務管理制度》監(jiān)督落實，同時負責監(jiān)督落實使用強制措施、武器警戒及“五條警令”“六條警規(guī)”的貫徹落實，副所長陳衛(wèi)國配合落實，如有違反，開啟行政問責程序，同時嚴格依法追究直接責任人責任。
2、工作方面，如存在有令不行、有禁不止、推諉扯皮、效率低下、追求享樂、鋪張浪費、不講民主、不講團結、不講責任、漠視群眾的問題，由所長楊友松監(jiān)督落實，全所民警相互監(jiān)督，對于有群眾舉報查證屬實的 視情節(jié)而言報由縣局紀委處理。
3、廉潔自律方面：如存在以權謀私、吃拿卡要，不開罰沒收據(jù)，罰沒收入不入帳，私設小金庫等問題，一經(jīng)查證屬實，所領導知情的，所領導負主要責任，民警出現(xiàn)問題的，由所領導視情節(jié)上報縣局處理。
4、轄區(qū)治安方面，對轄區(qū)治安問題得不到有效整改，刑事犯罪得不到有效打擊，不積極配合黨委、政府解決突發(fā)事件和群體性事件的，引發(fā)的后果由責任人負責，同時開啟行政問責程序。
5、在以后的工作中，派出所要把此項工作作為一項重要日程來抓，決不可走過場。
6、以上整改的問題，除了經(jīng)費問題（治保待遇）、多年居住_____一直未解決的戶口問題外，其他問題應立即作出整改，經(jīng)費問題及戶口問題應積極向上級反映，爭取解決。
以上整改措施如有不妥之處，請批評指正！
篇五 審計工作整改措施工作報告模板
上海市人民代表大會常務委員會：
市xx屆人大常委會第xx次會議聽取和審議了《關于上海市xx年度本級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》?，F(xiàn)市審計局受市人民政府委托，將該報告中查出有關問題的整改情況報告如下：
對xx年度本級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出的問題，市政府領導高度重視。7月30日，韓正市長主持召開市政府常務會議，要求有關部門對xx年度市本級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出的問題，及時梳理，深入研究，切實落實整改意見;要綜合分析，建立長效機制，健全管理體制，要通過整改促進決策科學民主、執(zhí)行依法高效、監(jiān)督嚴格有效，確保決策、執(zhí)行、監(jiān)督等運行環(huán)節(jié)既相互制約又相互協(xié)調，不斷規(guī)范權力運作、提高行政效能、維護國家和群眾利益。市政府分管領導對審計查出問題多次批示并召開專題會議，要求有關部門積極加強研究，全面查找原因，舉一反三，認真落實整改措施，進一步健全管理辦法，完善相關制度。
市審計局堅決貫徹市人大常委會審議意見，認真落實市政府有關要求，切實建立健全審計回訪制度、審計整改情況跟蹤審計制度、審計整改工作報告制度和審計整改工作聯(lián)動機制，不斷加強審計整改跟蹤檢查工作力度。通過強化制度落實，完善跟蹤措施，及時完成了對被審計單位糾正和整改情況的全面跟蹤檢查工作。檢查結果表明，有關部門和單位對審計查出的問題非常重視，依法執(zhí)行審計決定，積極采納審計意見和建議，切實抓好整改工作，審計監(jiān)督取得了良好效果。
有關部門和單位堅決執(zhí)行審計決定，積極采納審計意見和建議，認真制定整改工作方案，切實采取各項有效措施，不斷加大整改工作力度。一是加強組織領導。市發(fā)展改革委、市經(jīng)委、市政府外辦等部門領導十分重視審計整改工作，專門主持召開專題會議，通報審計情況，研究整改方案，明確整改的具體問題、時間節(jié)點和責任人;市公安局等部門領導批示要求切實抓好整改工作;市文管委、市檔案局等部門領導親自抓部署、抓自查、抓落實。二是加強教育培訓。市國資委、市婦聯(lián)等部門圍繞審計查出的問題，組織開展了財經(jīng)法律法規(guī)專題教育培訓和財會業(yè)務知識競賽，切實提高財會人員和管理人員的專業(yè)素質和管理水平，不斷提升審計整改工作效果。三是加強制度建設。市水務局、市醫(yī)保局、市市政局等部門針對審計查出的問題，抓好長效機制建設，積極完善相關制度，健全內控機制和管理體制，加強對下屬單位的監(jiān)管力度，不斷提高管理效率和水平。
一、市財政局組織執(zhí)行市級預算和市地方稅務局稅收征管的審計整改情況
(一)對部分非稅收入征繳管理不規(guī)范的問題，市財政局已會同有關部門聯(lián)合發(fā)文，對市本級行政性收費收繳分離改革落實情況實施專項檢查。市財政局將根據(jù)專項檢查情況，不斷完善非稅收入管理信息系統(tǒng)，及時對條件成熟的執(zhí)收點實施收繳分離。上海仲裁委員會對過渡賬戶中未按規(guī)定及時上繳的644萬元資金，已全部上繳財政。
(二)對部分資金未納入部門預算管理的問題，市發(fā)展改革委、市財政局、市房地資源局聯(lián)合研究制定了相關管理辦法，規(guī)定從xx年1月1日起簽定的土地出讓合同所涉及的土地出讓業(yè)務費納入部門預算管理。
(三)對部分企業(yè)存在1.88億元稅收違規(guī)預繳情況的問題，青浦、普陀2個區(qū)xx年度部分企業(yè)違規(guī)預繳的9118萬元已抵扣企業(yè)xx年度應繳稅金，另一戶企業(yè)違規(guī)預繳的9693萬元已由普陀區(qū)稅務局進行處理并積極辦理相關手續(xù)。
(四)對部分稅收未及時或足額征收入庫6278萬元的問題，除普陀區(qū)8萬元房產稅由于企業(yè)虧損嚴重無法及時征收入庫外，其余已及時預征入庫或在匯算清繳時處理完畢。
(五)對房產稅征收范圍未及時調整的問題，市地稅局已開展了修改本市房產稅實施細則的調研工作，并于xx年6月完成了調研報告，市政府將對房產稅征收范圍作相應調整。
(六)對查補稅款入庫管理缺乏制度規(guī)范的問題，市地稅局已改進系統(tǒng)設置，今后查補稅款在應繳到期日15天后系統(tǒng)會自動提示開具有關稅單并轉入欠稅統(tǒng)計系統(tǒng)。對第四稽查局開出稅務處理處罰決定的查補稅款597萬元，青浦稅務分局已開具《稅收強制執(zhí)行決定書》。截至xx年9月20日，已將稅款241萬元征收入庫，另356萬元由于欠稅公司資金嚴重短缺且存在嚴重的債務糾紛，該分局已研究采取其他措施加強整改。
二、市本級轉移支付的審計整改情況
(一)對部分區(qū)縣相關支出決算編報范圍不一致、導致轉移支付分配依據(jù)不準確的問題，市財政局進一步加強對區(qū)縣決算編制的指導，督促區(qū)縣加強決算編制管理，以真實反映區(qū)縣的實際情況。
(二)對轉移支付資金結結存較多、部分資金使用不規(guī)范的問題，市財政局研究采取整改措施，從xx年開始，今后每年8月底前將本市轉移支付計劃方案上報市政府，待批準后及時下達區(qū)縣執(zhí)行，切實解決由于計劃下達不及時而造成區(qū)縣當年預算難以執(zhí)行完畢的問題。對xx年分別下達崇明縣、奉賢區(qū)的轉移支付結存資金，目前均已安排項目并在年內下?lián)堋Ｆ胀訁^(qū)科學技術委員會、楊浦區(qū)科學技術委員會對用于有關項目補貼的科普經(jīng)費116萬元、95萬元，在xx年預算中已分別調整。
三、部門預算執(zhí)行和其他財政收支的審計整改情況
對審計發(fā)現(xiàn)的問題，市發(fā)展改革委、市經(jīng)委、市公安局、市水務局、市人口計生委、市政府外辦、市國資委、市統(tǒng)計局、市規(guī)劃局、市信息委、市市政局、市醫(yī)保局、市檔案局、市婦聯(lián)、市文管委、上海仲裁委員會、上海圖書館上海科學技術情報研究所等17個部門及其下屬單位高度重視，積極進行整改。截至xx年9月底，有關部門及其下屬單位有關問題已整改的涉及金額13.06億元，正處于整改程序的涉及金額6.96億元，已整改和正在整改涉及金額占審計查出問題總金額的67.28%;整改的涉及金額9.73億元，占審計查出問題總金額的32.72%。整改主要是預算編制、政府采購等方面沒有嚴格執(zhí)行制度的問題，由于以前年度預算編制工作和政府采購項目已結束，相關單位將進一步加強預算管理，嚴格政府采購程序，并在以后預算編報時和政府采購程序中切實完成整改工作。市審計局將在以后審計工作中進一步加強對重點單位的跟蹤回訪。具體整改情況如下：
(一)市級部門存在問題的整改情況
1、關于市醫(yī)保局等9個部門多報預算或部門預算編報不完整的問題，有關部門對審計發(fā)現(xiàn)的問題，認真分析原因，積極探索整改辦法，完善2023年部門預算編制執(zhí)行和分析制度，進一步提高嚴格預算執(zhí)行的意識。
2、關于市公安局等9個部門無預算、超預算支出的問題，有關部門認真分析了問題產生的原因，完善了相關制度，并進一步細化預算編制，加強預算管理，以杜絕類似問題的發(fā)生。如市公安局加強制度建設，對財務報銷和經(jīng)費預算管理等財務管理制度作了較為系統(tǒng)的修訂和完善，并向全局后勤系統(tǒng)印發(fā)了《財務管理規(guī)章制度選編》，以進一步增強經(jīng)費使用的規(guī)范性。同時，該局還表示在2023年度實行的公用經(jīng)費綜合定額預算管理中將嚴格執(zhí)行相關規(guī)定，合理安排預算，增強預算支出的剛性，避免超預算支出問題的發(fā)生。
3、關于市經(jīng)委等7個部門部分專項資金或基金被用于出借、投資及未能?？顚Ｓ玫葐栴}，有關部門積極進行整改。如市經(jīng)委下屬上海工業(yè)技術發(fā)展中心挪用的節(jié)能基金1130萬元已被收回，歷年基金收益407萬元已歸還。該中心目前已被撤銷，原領導班子被免職，工作人員被分流。
4、關于市檔案局等3個部門以明顯高于市場價格或實際成本的結算價格將相關業(yè)務交由下屬單位實施、增加了費用支出的問題，有關部門有針對性地進行整改。如市檔案局根據(jù)市場價格調整了與其下屬單位縮微中心之間的檔案縮微掃描結算價格，將結算價格由1元/頁調整為0.45元/頁。
(二)市級部門所屬單位存在問題的整改情況
1、關于市規(guī)劃局等7個部門所屬單位未嚴格執(zhí)行政府采購制度、自行采購納入集中采購目錄項目的問題，有關單位組織人員進行專題培訓，進一步提高執(zhí)行政府采購制度的自覺性。如市規(guī)劃局下屬上海城市規(guī)劃展示館專門成立了固定資產管理部負責承辦政府采購工作，并切實完善相關工作程序。
2、關于市水務局、市市政局、市發(fā)展改革委等11個部門所屬單位部分收入收繳管理不規(guī)范的問題，有關單位積極進行整改，進一步加強規(guī)范管理。如市水務局下屬原河道管理處已停止收取河道占用補償費，并與市財政局協(xié)商后將已收取的費用余額納入市水務局2023年度部門預算管理。市市政局所屬質監(jiān)站已收回少征的市政、公路工程質量監(jiān)督費1106萬元，其余的1770萬元將于年底前收回。市發(fā)展改革委下屬物價檢查所已將罰沒收入過渡賬戶內余額1039萬元全部上繳財政部門。
3、關于市市政局等11個部門所屬單位部分固定資產未納入賬內管理的問題，有關單位采取有效措施，積極辦理固定資產的登記、評估等相關手續(xù)。
4、關于市婦聯(lián)、市政府外辦等9個部門所屬單位對外投資管理不健全的問題，有關單位積極收回相關資金資產，并將相關投資納入賬內管理。如市婦聯(lián)下屬雜志社與另一企業(yè)共同出資成立的一家文化傳播公司，現(xiàn)已由該雜志社社長兼該公司董事長直接負責經(jīng)營業(yè)務活動，切實解決了雙方權利義務不對等的問題。對上海市護照簽證受理中心實際未出資的150萬元注冊資本金的問題，市政府外辦已批復同意減少注冊資本。
5、關于市公安局等4個部門所屬單位向關聯(lián)單位收取、列支
