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費用管理制度是企業(yè)運營的核心組成部分，旨在規(guī)范費用支出、控制成本，確保企業(yè)財務(wù)健康穩(wěn)定。它涵蓋了預(yù)算編制、審批流程、報銷管理、審計監(jiān)督以及績效考核等多個環(huán)節(jié)。
包括哪些方面
1. 預(yù)算管理：設(shè)定年度或季度預(yù)算，明確各部門的費用分配，以指導(dǎo)日常開支。
2. 審批流程：制定費用審批制度，規(guī)定各級管理人員的審批權(quán)限，防止不合規(guī)支出。
3. 報銷管理：設(shè)定報銷標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)定報銷憑證的完整性和真實性，確保資金流向透明。
4. 費用控制：實施費用監(jiān)控，定期分析費用使用情況，及時調(diào)整策略。
5. 內(nèi)部審計：設(shè)立內(nèi)部審計機制，對費用支出進(jìn)行定期審計，查找潛在問題。
6. 績效考核：將費用管理納入部門和個人績效考核，激勵合理費用控制。
重要性
費用管理制度的重要性不言而喻，它有助于：
1. 優(yōu)化資源配置：通過科學(xué)的預(yù)算編制，確保資金流向關(guān)鍵業(yè)務(wù)。
2. 防范風(fēng)險：嚴(yán)格的審批流程和審計機制能預(yù)防財務(wù)舞弊，保障企業(yè)資產(chǎn)安全。
3. 提高效率：清晰的報銷流程減少繁瑣手續(xù)，提升員工工作效率。
4. 促進(jìn)盈利：有效控制成本，提高企業(yè)的盈利能力。
5. 保障戰(zhàn)略執(zhí)行：費用管理與企業(yè)戰(zhàn)略緊密相連，為戰(zhàn)略落地提供財務(wù)支持。
方案
1. 制定詳細(xì)預(yù)算：各部門需提交詳細(xì)的預(yù)算計劃，管理層進(jìn)行審核，確保預(yù)算的合理性和可行性。
2. 明確審批權(quán)責(zé)：根據(jù)職務(wù)級別設(shè)定審批權(quán)限，避免費用支出混亂。
3. 建立電子報銷系統(tǒng)：簡化報銷流程，提高效率，同時便于跟蹤和審計。
4. 定期財務(wù)分析：每月進(jìn)行費用使用情況分析，對比預(yù)算，找出超支原因并采取措施。
5. 強化內(nèi)部審計：定期進(jìn)行財務(wù)審計，對異常費用進(jìn)行深入調(diào)查。
6. 激勵機制：將費用管理納入績效考核，對節(jié)約費用的部門或個人給予獎勵。
費用管理制度的建立和完善是一項持續(xù)的工作，需要管理層的重視，全員的參與，以及適時的調(diào)整和優(yōu)化，以適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展需求。只有這樣，我們才能確保企業(yè)在激烈的市場競爭中保持健康的財務(wù)狀況，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
費用管理制度標(biāo)準(zhǔn)編寫范文
第1篇 正大房地產(chǎn)公司借款及費用報銷管理辦法
河口房地產(chǎn)公司借款及費用報銷管理辦法
第一條 為進(jìn)一步完善和加強財務(wù)管理,提高公司資金使用效益,減少資金占用,特制定本辦法。
第二條 本辦法所稱的借款,是指因特殊用途的臨時性借款,包括:
1、差旅費借款;
2、零星購物借款;
3、其他臨時性借款。
第三條 因公出差借款程序:
1、需借支差旅費時,應(yīng)填寫請款單,注明預(yù)借金額;
2、經(jīng)部門負(fù)責(zé)人核實、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理審批;
3、到財務(wù)部辦理借款手續(xù)。
第四條 零星購物借款程序:
1、由需用部門做出書面申請;
2、經(jīng)部門負(fù)責(zé)人核實、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理審批;
3、采購人員到財務(wù)部辦理借款手續(xù)。
第五條 借款限額及規(guī)定:
1、借款有額度控制,借款統(tǒng)一由總經(jīng)理審批;
2、借款人應(yīng)嚴(yán)格按照借款用途使用借款,不得挪作它用;否則,應(yīng)按情節(jié)輕重追究責(zé)任。
3、除小額、零星采購以現(xiàn)金支付外,原則上以銀行方式結(jié)算。
第六條 暫借款還款、費用報銷時間的規(guī)定
1、借款出差員工回公司后,應(yīng)在五個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。
2、市內(nèi)業(yè)務(wù)招待費、零星采購等報銷,應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后五個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理。
3、借款人員應(yīng)按規(guī)定及時報銷或還款,第二次預(yù)借款須結(jié)清上筆借款方可。
4、報帳后仍有結(jié)欠或五個工作日內(nèi)無故不辦理報銷/還款手續(xù)的員工,財務(wù)部將向其發(fā)出催促報帳通知書;被通知后五個工作日仍未結(jié)清者,除總經(jīng)理特批外,財務(wù)部有權(quán)在該員工的工資中從當(dāng)月開始,根據(jù)具體情況按比例逐月扣回。
第七條 報銷基本流程圖及規(guī)定:
1、取得合法的原始發(fā)票:報銷原則上必須取得正式合法之原始發(fā)票,避免取得非正規(guī)發(fā)票。
2、報銷基本流程:
填寫報 銷單據(jù)
財務(wù)部審核
分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)審
總經(jīng)理批準(zhǔn)
出納
付款
第八條 本辦法由公司財務(wù)部解釋,自2022年 8月16日起施行。
第2篇 正大房地產(chǎn)公司費用開支管理辦法
河口房地產(chǎn)公司費用開支管理辦法
第一章 總則
第一條 為加強公司財務(wù)管理,控制費用開支,本著精打細(xì)算、勤儉節(jié)約、有利工作的原則,根據(jù)國家規(guī)定和公司實際情況,特制定辦法。
第二章 費用開支計劃
第二條 公司各部門、下屬企業(yè)必須在每月底根據(jù)下月工作計劃制定本單位費用開支計劃,由財務(wù)部匯總、審核,經(jīng)公司辦公會議或總經(jīng)理審批,即為公司當(dāng)月的費用開支計劃,并下達(dá)各單位費用開支指標(biāo)。
第三條 公司同時授予副總經(jīng)理、部門經(jīng)理對計劃內(nèi)費用開支的審批權(quán)限。
第四條 公司費用開支計劃留有彈性,并根據(jù)實施情況調(diào)整或變更授權(quán)。
第三章 審批權(quán)限及程序
第五條 凡公司費用開支計劃內(nèi)審批程序為:
1.費用當(dāng)事人申請;
2.部門經(jīng)理審查確認(rèn);
3.財務(wù)部門審核;
4.授權(quán)分管副總或總經(jīng)理審批。
第六條 凡公司計劃外開支,一律最后報總經(jīng)理審批。
第四章 行政費用管理
第七條 辦公用品及低值易耗品采購報銷手續(xù):
1.行政部根據(jù)計劃統(tǒng)一采購、驗收、入庫,根據(jù)發(fā)票、入庫單報銷。
2.各部門急需或特殊的辦公用品,經(jīng)批準(zhǔn),可自行購買:
(1)單價在50元以下,或總價在200元以下,行政部長批準(zhǔn);
(2)單價在50元以上,或總價在200元以上,分管副總批準(zhǔn)。
購買后,提交發(fā)票、實物,經(jīng)行政部查驗入庫單及入賬報銷。
3.原則上不報銷辦公用品之裝卸費用。
第八條 車輛使用費報銷:
1.車輛使用費包括汽油費、維修費、路橋費、泊車費、駕駛員補貼。
2.行政部在掌握車輛維護、用車、油耗情況基礎(chǔ)上,制定當(dāng)月車輛費用開支計劃。
3.油費報銷,需由駕駛員在發(fā)票背面注明行車起始路程,由行政部根據(jù)里程表、耗油標(biāo)準(zhǔn)、加油時間、數(shù)量、用車記錄復(fù)核,經(jīng)行政部長簽字驗核。
4.路橋費、洗車費由駕駛員每月匯總報銷一次,由行政部根據(jù)派車記錄復(fù)核,經(jīng)行政部長簽字驗核。
5.車輛維修前須提出書面報告,說明原因和預(yù)計費用,報銷時在發(fā)票上列明詳細(xì)費用清單,由行政部根據(jù)車輛維修情況復(fù)核,經(jīng)行政部長簽字驗核。
6.駕駛員行車補助按加班標(biāo)準(zhǔn)計算,每月在工資中列支發(fā)放。
第九條 交通費報銷:
1.交通補貼見公司補貼津貼標(biāo)準(zhǔn)。
2.交通補貼在員工工資中發(fā)放。
3.員工外勤不能按時返回就餐者可給予誤餐補貼。
4.員工外勤每天交通費標(biāo)準(zhǔn)為元,經(jīng)批準(zhǔn)可乘坐出租車并報銷。凡公司派車和乘坐出租車,均不報銷外勤交通費。
第十條 應(yīng)酬招待開支報銷:
1.根據(jù)公司對外接待辦法文件中規(guī)定的接待標(biāo)準(zhǔn)接待。
2.應(yīng)酬應(yīng)事先申請并得到批準(zhǔn)。
3.原則上不允許先斬后奏,因特殊原因無法事先辦理的,事后須及時報告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。
4.應(yīng)酬一般在定點酒店、賓館進(jìn)行。一般在簽單卡簽字后按月結(jié)算,不得擅自在它處或用現(xiàn)金結(jié)算。
第五章 內(nèi)部收費管理
第十一條 公司完善分級管理、核算機制,實行內(nèi)部收費核算辦法。
第十二條 內(nèi)部收費包括車輛使用、領(lǐng)用辦公用品、文印通訊幾項費用。并列入目標(biāo)計劃管理考核和成本效益范圍。
第六章 附則
第十三條 本辦法由財務(wù)部解釋、補充,經(jīng)總經(jīng)理辦公會議批準(zhǔn)頒行。
第3篇 a房地產(chǎn)公司費用管理規(guī)定
1、辦公費用的管理
公司實行每半年發(fā)放一套標(biāo)準(zhǔn)辦公用品給個人,兩年發(fā)放一只計算器,平時不予發(fā)放。如有辭退,必須歸還,過期限歸個人,業(yè)務(wù)部費用實行包干制,各專案組最后利潤提成減除現(xiàn)場費用。如水費、電費、電話通訊費、車資、交際費、活動費、午餐費按工作日全額報銷,晚餐銷售強勢區(qū)(開盤3月內(nèi))按實際工作日報銷,銷售弱勢區(qū)(開盤4-6月)按工作日一半報銷,尾勢,按1/3報銷,現(xiàn)場維修由專案組長負(fù)責(zé)發(fā)現(xiàn)問題及時修理,現(xiàn)場用復(fù)印紙、傳真紙由專案組長監(jiān)督業(yè)務(wù)節(jié)約使用。
2、交通、通訊費用的管理
總經(jīng)理、副總經(jīng)理發(fā)生的交通、通訊費用按實報銷。其他員工按定額包干,具體標(biāo)準(zhǔn)見附則一。
3、差旅費管理規(guī)定
隨著公司業(yè)務(wù)的擴展,相繼有外地個案接洽、銷售,并需要公司各部門人員前往配合工作。根據(jù)公司經(jīng)營情況,特制定如下差旅規(guī)定(前往外地個案銷售人員除外):
①來回交通工具由公司統(tǒng)一指定或安排,浦東機場公交費用給予報銷。每位員工必須妥善保管各類憑證,如有遺失公司將酌情給予罰款。
②住宿費(外地、一般地區(qū)):一般員工每天不超過150元,部門主管每天不超過200元。
注:如出差地點是第一次到達(dá)及事先未安排的,則第一天到達(dá)目的地的住宿費,可根據(jù)具體情況給予報銷,最高不超過300元,[[第二天起必須按規(guī)定費用解決住宿。
③總經(jīng)理、副總經(jīng)理住宿費視情從實報銷。
④伙食補貼標(biāo)準(zhǔn):員工:50元/天,主管以上:70元/天。
計算方法:出發(fā)時間為上午12:00以前,則按全天計算,出發(fā)時間為下午12:00至18:00之間,則按半日計算,計算標(biāo)準(zhǔn)以機票、船票或車票時間為準(zhǔn)。
⑤外地交通補貼標(biāo)準(zhǔn):員工:10元/天,主管20元/天。
第4篇 設(shè)備檢修及費用管理辦法
第一章 總則
第一條 為了加強股份公司設(shè)備檢修及費用管理工作,提高設(shè)備檢修技術(shù)及費用管理水平,保證設(shè)備安全經(jīng)濟運行,使修理費的使用具有科學(xué)性、合理性、計劃性、經(jīng)濟性,依據(jù)國家相關(guān)法律、法規(guī)及集團公司、股份公司有關(guān)規(guī)定,制定本辦法。
第二條 設(shè)備檢修是指為了保持或恢復(fù)和改善設(shè)備能完成規(guī)定的性能而采取的技術(shù)和管理措施,包括維護和修理。
第三條 設(shè)備檢修目標(biāo)是以經(jīng)濟合理的費用,消除設(shè)備缺陷,維持設(shè)備良好性能,保持設(shè)備完好,確保生產(chǎn)裝置安全、穩(wěn)定、長周期運行。
第四條 修理費是指設(shè)備資產(chǎn)在使用過程中,為恢復(fù)或維持其原有性能和能力所發(fā)生的、直接在成本費用中列支的費用。修理費的支付范圍包括大修理、維修(中、小修理)、維護(保運)等工作中發(fā)生的勞務(wù)費、材料費、檢修工程結(jié)算費及檢測費。
第五條 本辦法適用于股份公司各單位的設(shè)備檢修管理和檢修費用管理。
第二章 職責(zé)
第六條 設(shè)備管理部職責(zé):
(一)貫徹執(zhí)行國家有關(guān)設(shè)備檢修管理工作的方針、政策和法規(guī),貫徹中石化有關(guān)檢修管理工作的要求。
(二)負(fù)責(zé)制訂設(shè)備檢修管理方面的制度、規(guī)程、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定。
(三)負(fù)責(zé)編制年度設(shè)備檢修費用預(yù)算,分解各單位年度設(shè)備檢修費用指標(biāo),審核設(shè)備檢修費用的結(jié)算,對年度設(shè)備檢修及費用的使用控制負(fù)責(zé)。
(四)檢查考核各生產(chǎn)中心、部門執(zhí)行設(shè)備檢修管理辦法的情況。
(五)審核、審批各類設(shè)備檢修計劃,組織各單位系統(tǒng)停車檢修工作。
(六)負(fù)責(zé)組織檢修過程的hse管理。
(七)組織對檢維修承包商施工資質(zhì)的評定、管理和考核工作。
(八)組織設(shè)備檢修管理工作經(jīng)驗交流活動,推廣和應(yīng)用現(xiàn)代設(shè)備檢修管理方法和先進(jìn)技術(shù)。
第七條 經(jīng)營計劃部職責(zé):
(一)負(fù)責(zé)編制各裝置生產(chǎn)經(jīng)營計劃。
(二)負(fù)責(zé)編制各裝置停車檢修安排。
第八條 資產(chǎn)財務(wù)部職責(zé):
(一)負(fù)責(zé)編制年度修理費預(yù)算指標(biāo)。
(二)負(fù)責(zé)監(jiān)督修理費用開支情況。
第九條 監(jiān)察部職責(zé):
(一)監(jiān)督檢修項目外委的招投標(biāo)或詢比價活動,使其全過程符合公平、公正、公開和誠實信用原則。
(二)對檢修的雙方遵守廉正協(xié)議情況進(jìn)行監(jiān)督檢查,否決違紀(jì)違規(guī)單位的合格承包商資質(zhì)。
第十條 審計部職責(zé):
(一)負(fù)責(zé)對修理費列支、使用的合理性、合規(guī)法進(jìn)行審計和監(jiān)督。
(二)對檢修計劃、計劃執(zhí)行情況及其它事項開展專項審計。
第十一條 生產(chǎn)技術(shù)部職責(zé):
(一)參與裝置系統(tǒng)停車檢修計劃的審查。
(二)負(fù)責(zé)生產(chǎn)裝置開、停車方案的審批并組織實施。
(三)負(fù)責(zé)編制裝置系統(tǒng)停車銜接計劃并下達(dá)執(zhí)行。
第十二條 安全環(huán)保監(jiān)督部職責(zé):
(一)負(fù)責(zé)組織設(shè)備設(shè)施檢維修過程中hse的監(jiān)督、檢查。
(二)負(fù)責(zé)設(shè)備設(shè)施檢維修承包商的hse管理情況的監(jiān)督管理和檢維修承包商業(yè)績考核。
第十三條 采購中心職責(zé):
負(fù)責(zé)設(shè)備設(shè)施檢維修所需設(shè)備、配件和材料的采購。
第十四條物流中心職責(zé):
負(fù)責(zé)設(shè)備設(shè)施檢維修所需設(shè)備、配件和材料的保管與配送。
第十五條 生產(chǎn)中心、部門職責(zé):
(一)執(zhí)行公司設(shè)備檢修及費用管理方面的制度、規(guī)程、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定。
(二)組織編制、上報本單位設(shè)備檢修計劃。
(三)組織實施公司批準(zhǔn)下達(dá)的設(shè)備檢修計劃。
(四)簽訂外委檢修合同,組織檢修項目的質(zhì)量驗收和工作量的確認(rèn)。
(五)負(fù)責(zé)設(shè)備檢修記錄(包括檢驗檢測數(shù)據(jù))的整理和歸檔。
(六)在檢修過程中執(zhí)行hse管理程序,負(fù)責(zé)本單位檢維修現(xiàn)場的hse監(jiān)督檢查和檢維修承包商業(yè)績考核。
第三章 檢修計劃管理
第十六條 設(shè)備檢修計劃是設(shè)備管理部門組織設(shè)備檢修管理工作的指導(dǎo)性文件,也是生產(chǎn)經(jīng)營計劃的重要組成部分,由各單位運行保障室組織編制。
第十七條 各單位應(yīng)根據(jù)設(shè)備的技術(shù)變化狀況,結(jié)合生產(chǎn)安排、裝置排差,編制設(shè)備檢修計劃。設(shè)備檢修計劃分為裝置(系統(tǒng))停車檢修計劃、裝置消缺計劃和月度檢修計劃。裝置(系統(tǒng))停車檢修計劃在檢修前四個月由各單位編制并上報設(shè)備管理部,設(shè)備管理部在檢修前一個月下發(fā)正式檢修計劃,月度檢修計劃在每月25日前(遇節(jié)假日前移)由各單位編制并上報設(shè)備管理部,設(shè)備管理部在下月2日前下達(dá)。裝置消缺計劃視需要臨時安排。裝置(系統(tǒng))停車檢修計劃由公司副總經(jīng)理審批,裝置消缺計劃和月度檢修計劃由設(shè)備管理部主任審批。
第十八條 設(shè)備檢修計劃應(yīng)具有科學(xué)性、準(zhǔn)確性、系統(tǒng)性。制訂設(shè)備檢修計劃必須做好日常的設(shè)備管理工作,大機組及關(guān)鍵機泵應(yīng)采用狀態(tài)監(jiān)測和故障診斷技術(shù),進(jìn)行數(shù)據(jù)的歸納整理和分析,組織檢查鑒定,掌握設(shè)備的技術(shù)狀況,收集、積累設(shè)備技術(shù)狀態(tài)數(shù)據(jù)為編制設(shè)備檢修計劃、制訂檢修方案提供依據(jù)。
第十九條 應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)編制設(shè)備大檢修計劃,通過網(wǎng)絡(luò)計劃尋找影響設(shè)備大檢修的關(guān)鍵工序和關(guān)鍵路線,以縮短大檢修停車時間。
第二十條 制定檢修計劃的依據(jù):
(一)安全和環(huán)保以及國家法規(guī)對設(shè)備的要求;
(二)設(shè)備日常巡檢、定期檢查、狀態(tài)監(jiān)測和故障診斷記錄等所積累的設(shè)備技術(shù)狀況及變化趨勢;
(三)生產(chǎn)工藝、產(chǎn)品質(zhì)量對設(shè)備的要求;
(四)設(shè)備運行周期;
(五)裝置技術(shù)和擴能改造。
第二十一條 檢修計劃批準(zhǔn)后,各單位應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行。當(dāng)檢修計劃需要調(diào)整時,由各單位提出書面申請,報設(shè)備管理部審批后進(jìn)行變更,要提高設(shè)備檢修計劃的準(zhǔn)確率。
第二十二條 對影響生產(chǎn)及產(chǎn)品質(zhì)量的突發(fā)性設(shè)備事故或故障應(yīng)采取緊急搶修,迅速恢復(fù)正常生產(chǎn)。具體規(guī)定參見《中國石化儀征化纖股份有限公司設(shè)備檢修項目外委管理辦法》。
第二十三條 檢維修中心單位承擔(dān)的維保內(nèi)項目不再申報具體檢修項目,對于需要甲方提供維保備件的項目須分裝置、分專業(yè)申報月度檢修計劃(便于分裝置分專業(yè)統(tǒng)計檢修項目和費用,用于按檢修令號發(fā)放備件),計劃名稱為:“__裝置__專業(yè)維?！?承修單位注明“自修”;計劃費用指當(dāng)月需領(lǐng)用的維保備件的總費用。維保外項目必須申報檢修計劃,必要時進(jìn)行追補。
第二十四條 檢修項目的委托、外委檢修單位的選擇、合同管理執(zhí)行《中國石化儀征化纖股份有限公司設(shè)備檢修項目外委管理辦法》;招投標(biāo)管理執(zhí)行《中國石化儀征化纖股份有限公司招投標(biāo)(詢比價)實施辦法》。
第二十五條 設(shè)備管理部根據(jù)公司《承包商管理程序》的要求,從檢修資質(zhì)、技術(shù)力量、檢修管理、服務(wù)質(zhì)量、安全生產(chǎn)、遵章守紀(jì)等方面,每年組織對檢修承包商進(jìn)行一次評審。評審資料包括:承包商登記調(diào)查表;承包商評價審核表(由儀化公司二級單位填寫,不少于兩家);企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件;特種行業(yè)的安全生產(chǎn)許可證復(fù)印件;特種作業(yè)人員的取證、持證及復(fù)審復(fù)印件。評價意見分合格、不合格兩類。公司監(jiān)察部根據(jù)檢修承包商違反廉正協(xié)議情況實行否決,公司安全環(huán)保監(jiān)督部根據(jù)檢修承包商hse情況實行否決。承包商登記調(diào)查表、承包商評價審核表見附頁。
第四章 檢修項目實施管理
第二十六條 各單位運行保障室及生產(chǎn)裝置應(yīng)負(fù)責(zé)檢修項目的全過程管理,對檢修承包商的資質(zhì)、施工人員技術(shù)等級、施工質(zhì)量、施工進(jìn)度和工作量進(jìn)行監(jiān)督、檢查和復(fù)核。每一個檢修項目都應(yīng)落實項目負(fù)責(zé)人對檢修項目實施過程進(jìn)行全面管理。
第二十七條 所有檢修項目(除突發(fā)性生產(chǎn)緊急搶修項目外)應(yīng)按檢修計劃組織施工。緊急搶修項目事后應(yīng)補報檢修計劃。各生產(chǎn)中心視設(shè)備的重要程度或設(shè)備故障時對生產(chǎn)的影響程度制訂相關(guān)設(shè)備的應(yīng)急搶修預(yù)案,并組織演練。
第二十八條 裝置停車檢修前,檢修準(zhǔn)備工作要達(dá)到“八落實”,即:計劃項目落實、施工方案落實、檢修費用落實、圖紙資料落實、備件材料落實、施工力量落實、施工機具落實、質(zhì)量安全環(huán)保措施落實。
第二十九條 大機組及關(guān)鍵機泵要有嚴(yán)密的施工方案和技術(shù)措施,推廣應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)繪制總體檢修網(wǎng)絡(luò)圖和施工進(jìn)度表。
第三十條 視裝置(系統(tǒng))停車檢修的周期長短、對生產(chǎn)中心的影響程度及關(guān)聯(lián)程度,由設(shè)備管理部或生產(chǎn)中心成立檢修領(lǐng)導(dǎo)組織機構(gòu),統(tǒng)一指揮協(xié)調(diào)檢修工作。設(shè)立機、電、儀專業(yè)技術(shù)質(zhì)量組,備件材料供應(yīng)組、安全環(huán)境保衛(wèi)組等。
第三十一條 各單位在停車檢修前應(yīng)進(jìn)行危害識別與風(fēng)險評價、環(huán)境因素識別與環(huán)境影響評價,制定風(fēng)險控制措施,編制停車方案。裝置停車應(yīng)做到“停得穩(wěn)、放得空、掃得凈、不污染”。
第三十二條 各單位在檢修前負(fù)責(zé)向參加檢修的單位進(jìn)行項目的技術(shù)交底,包括工程任務(wù)、設(shè)計圖紙、施工進(jìn)度、安全措施、器材設(shè)備等方面的全面交底。介紹與工藝裝置(生產(chǎn)過程)有關(guān)的概況和危險危害、環(huán)境因素、防范措施及事故應(yīng)急措施,并掌握其檢修進(jìn)度、質(zhì)量、安全情況,及時做好協(xié)調(diào)工作。
第三十三條 裝置停車檢修前,參加檢修的單位應(yīng)對檢修作業(yè)方案進(jìn)行危害因素、環(huán)境因素識別和評價,根據(jù)識別出來的危害和環(huán)境因素落實相應(yīng)的應(yīng)急準(zhǔn)備,并交由各單位運行保障室和生產(chǎn)技術(shù)室進(jìn)行審核,對風(fēng)險度高的項目應(yīng)調(diào)整檢修方案,采取有效措施,降低風(fēng)險度,達(dá)到要求后方可施工。
第三十四條 參加檢修的單位應(yīng)落實組織管理、設(shè)備、配件、機具、材料、人員培訓(xùn)等各項準(zhǔn)備工作。
第三十五條 裝置設(shè)備檢修前應(yīng)做好工藝吹掃置換和隔離措施,施工中嚴(yán)格執(zhí)行安全檢修規(guī)程和規(guī)章制度,加強檢修施工人員同生產(chǎn)管理人員的聯(lián)系。
第三十六條 檢修實行科學(xué)、文明施工,杜絕野蠻拆裝,做到“三不落地”、“三條線”、“三不見天”、“三凈”。
“三不落地”:工具和量具不落地、拆卸零件不落地、油污和臟物不落地。
“三條線”:工具擺放一條線、零件擺放一條線、材料擺放一條線。
“三不見天”:潤滑油脂不見天、清洗過的機件不見天、打開的設(shè)備不見天。
“三凈”:停工場地凈、檢修場地凈、開工場地凈。當(dāng)天垃圾當(dāng)天清,工完、料盡、場地清。
第三十七條 設(shè)備檢修要堅持“三不交工”、“四不開車”。
“三不交工”:不符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)不交工、沒有檢修記錄不交工、衛(wèi)生不合格不交工。
“四不開車”:工程未完不開車、安全沒保證不開車、有明顯泄漏不開車、衛(wèi)生不合格不開車。
第三十八條 采購中心應(yīng)合理儲備備品配件,及時、有計劃地組織采購或制作。采購備品配件要確保質(zhì)量,滿足設(shè)備檢修需要。
第三十九條 物流中心應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)中心的配送計劃,及時組織配送,滿足設(shè)備檢修需要。
第四十條 檢修中調(diào)換下來的設(shè)備和零部件,有修復(fù)利用價值的,各生產(chǎn)中心要做好修舊利廢工作。需要改制或代用的設(shè)備和備品配件,在檢修期間做好測繪工作。
第四十一條 檢修作業(yè)期間,應(yīng)避免檢修材料在使用、儲存、搬運、處理過程中造成環(huán)境污染,做到工完料凈場地清,滿足hse管理要求。
第四十二條 停車檢修結(jié)束后30天內(nèi),各單位運行保障室要組織做好檢修技術(shù)資料的歸檔,對大機組及關(guān)鍵機泵檢修項目要進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟分析,編寫檢修總結(jié)(含技術(shù)小結(jié))上報設(shè)備管理部。設(shè)備管理部要組織有關(guān)部門對系統(tǒng)停車大檢修的施工、安全、質(zhì)量等方面進(jìn)行評價和總結(jié)。
第五章 檢修質(zhì)量管理
第四十三條 檢修質(zhì)量是指設(shè)備修理后應(yīng)達(dá)到的精度、性能和外觀質(zhì)量及安全環(huán)保等方面的技術(shù)要求。檢修質(zhì)量是生產(chǎn)裝置長周期運行的重要保證。
第四十四條 各單位在整個檢修過程中推行全面質(zhì)量管理,建立和完善質(zhì)量保證體系。嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家、地方和中石化頒發(fā)的檢修法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)程以及公司檢修規(guī)程與規(guī)定。
第四十五條 各單位對檢修質(zhì)量必須從檢修計劃、施工技術(shù)方案、施工隊伍、備品配件、材料、驗收等方面予以保證。
第四十六條 大機組、關(guān)鍵設(shè)備、主要設(shè)備和重要項目在檢修之前,各單位必須向檢修承包商進(jìn)行技術(shù)交底,由檢修承包商制定施工方案,經(jīng)各單位確認(rèn)后才能施工。檢修承包商必須嚴(yán)格按照施工方案組織施工。
第四十七條 檢修質(zhì)量實行動態(tài)管理,各單位運行保障室負(fù)責(zé)控制檢修質(zhì)量,堅持自檢、互檢和專檢三結(jié)合的方法對檢修質(zhì)量進(jìn)行全過程控制。
第四十八條 各單位設(shè)備專業(yè)人員要深入檢修現(xiàn)場,進(jìn)行質(zhì)量跟蹤檢查、監(jiān)督和驗收。對隱蔽工程和中間驗收工程要作為跟蹤檢查的重點,隱蔽工程和中間驗收工程施工要有停檢點,接受各單位專業(yè)人員檢查。隱蔽工程、關(guān)鍵工序完工后,未經(jīng)各單位專業(yè)人員驗收同意不得進(jìn)入下道工序。
第四十九條 檢修質(zhì)量應(yīng)達(dá)到檢修規(guī)程和檢修技術(shù)方案中的標(biāo)準(zhǔn),嚴(yán)格按照技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)試車驗收。設(shè)備試車驗收工作由各單位制定實施細(xì)則,根據(jù)設(shè)備分級情況、單機或聯(lián)動試車情況,明確試車人員和要求,認(rèn)真細(xì)致做好設(shè)備試車驗收工作。設(shè)備試車驗收記錄應(yīng)由生產(chǎn)管理、檢修承包商、設(shè)備管理三方人員簽字,其中大機組、發(fā)電機及110kv變壓器、dcs控制系統(tǒng)還需設(shè)備管理部參與驗收。確保設(shè)備修理后的檢修質(zhì)量在精度、性能和外觀質(zhì)量及安全環(huán)保等方面達(dá)到技術(shù)要求,為開車一次成功提供保證。
第五十條 檢修項目驗收應(yīng)有齊全的交工資料,包括:檢修方案、檢修技術(shù)記錄、中間驗收記錄、隱蔽工程驗收記錄、理化檢驗資料和技術(shù)鑒定等。
第五十一條 設(shè)備檢修結(jié)束從開車日起,各單位要根據(jù)不同檢修項目對外委檢修承包商確定保修期,保修期一般為三個月,在保修期內(nèi)因檢修質(zhì)量引起設(shè)備故障和事故應(yīng)由檢修承包商負(fù)責(zé)處理并承擔(dān)相應(yīng)損失。
第五十二條 各單位須建立檢修項目負(fù)責(zé)人制度,對每一個檢修項目、每一臺檢修設(shè)備明確項目負(fù)責(zé)人。項目負(fù)責(zé)人對項目的檢修質(zhì)量全面負(fù)責(zé),包括技術(shù)交底、設(shè)備交出、施工管理、備件及材料供應(yīng)、驗收等各個環(huán)節(jié)。
第五十三條 對設(shè)備檢修過程中及投運后出現(xiàn)的問題,要認(rèn)真分析原因、落實責(zé)任;對因檢修方案、施工管理、備件及材料供應(yīng)、驗收等各個環(huán)節(jié)出現(xiàn)的質(zhì)量問題實行檢修質(zhì)量追究制,各單位應(yīng)將檢修質(zhì)量管理納入績效考核體系,嚴(yán)格考核。
第六章 檢修費用管理
第五十四條 設(shè)備管理部根據(jù)資產(chǎn)財務(wù)部下達(dá)的年度修理費預(yù)算指標(biāo),按單位進(jìn)行分解下達(dá),各單位須按裝置情況再行分解。層層把關(guān)控制,確保年度修理費使用不突破指標(biāo)。
第五十五條 加強修理費使用管理,嚴(yán)禁修理費搭車使用。新購設(shè)備或系統(tǒng)應(yīng)列入固定資產(chǎn)投資渠道,非生產(chǎn)設(shè)施應(yīng)盡量減少修理費的使用。修理費具體開支范圍見《儀化股份公司修理費開支范圍暫行規(guī)定》。嚴(yán)格控制外委、減少外委項目,減少修理費對外支出。
第五十六條 加強修理費的使用分析管理。各生產(chǎn)中心要按月分析、檢查修理費的使用情況,并及時向設(shè)備管理部上報分析報告。設(shè)備管理部要按季分析檢修費用的使用情況,并根據(jù)檢修費用的實際使用情況,加強對檢修計劃的審批管理。
第五十七條 加強修理項目的施工管理和質(zhì)量監(jiān)督管理。優(yōu)化檢修方案,制定合理的施工網(wǎng)絡(luò);采用先進(jìn)的施工技術(shù)和施工機具,提高檢修質(zhì)量;做到科學(xué)檢修、文明施工、有效監(jiān)督,縮短施工工期,降低修理成本。
第五十八條 檢修費用的審核結(jié)算執(zhí)行《儀化股份公司檢修費用審核結(jié)算管理暫行辦法》。
第七章 檢查與考核
第五十九條 設(shè)備管理部結(jié)合設(shè)備專業(yè)檢查及季度修理費分析對各單位執(zhí)行本辦法情況進(jìn)行檢查,重點檢查檢修計劃編制、實施及結(jié)算管理情況。
第六十條 監(jiān)察部根據(jù)有關(guān)規(guī)定對檢修項目外委的招投標(biāo)或詢比價活動的落實情況進(jìn)行檢查。
第六十一條 審計部根據(jù)有關(guān)規(guī)定對檢修項目的實施過程和檢修項目結(jié)算進(jìn)行審計,檢查其真實性和合規(guī)性。
第六十二條 對檢修費用使用節(jié)約或超標(biāo)的單位,要嚴(yán)格考核與獎懲。
第八章 附則
第六十三條 本辦法參考中石化《設(shè)備管理辦法》及《設(shè)備專業(yè)管理制度》編寫。
第六十四條 本辦法由設(shè)備管理部負(fù)責(zé)解釋。
本辦法起草人:王在明
第5篇 置業(yè)公司費用管理規(guī)定
置業(yè)公司費用管理規(guī)定
一、管理范圍
1、本規(guī)定所指費用是指辦公行政性費用。
2、本規(guī)定所指管理是指對上述費用的基礎(chǔ)原則、費用分類、費用定額、預(yù)算編審、費用分?jǐn)偂⒔Y(jié)算考核和統(tǒng)計報表等項工作。
二、管理模式
1、歸口管理:即公司行政辦公所涉及及實物管理和費用管理的日常工作總經(jīng)辦負(fù)責(zé)。
2、雙向管理:即實物管理和費用管理并舉,建立雙管齊下的雙向管理體系。
3、分類管理:即依據(jù)各項辦公行政費用開支內(nèi)容、方式的不同,對實物和費用進(jìn)行合理的統(tǒng)計分類,并建立健全相應(yīng)的統(tǒng)計臺帳、統(tǒng)計報表、統(tǒng)計分析等基礎(chǔ)工作,實行分類管理。
4、定額管理:即從實際出發(fā),對部分行政費用支出項目實行定額管理制度,超額扣款,節(jié)約歸公。
5、預(yù)算管理:即在保障日常經(jīng)營管理工作需要的前提下、在上述管理的基礎(chǔ)上,厲行節(jié)約、節(jié)耗增支,建立和推行行政費用支出預(yù)算管理制度。
6、監(jiān)督管理:即實行控制預(yù)算總額、審批報銷一支筆的監(jiān)控制度。
三、費用分類
1、房租、空調(diào)費:即公司辦公租房、其它工作租房等的合同租金額。
2、植物租賃費:即公司辦公場地和其它工作租房的植物租賃合同租金額。
3、水費:即在公司辦公地點發(fā)生的自來水費。
4、電費:即在公司辦公地點發(fā)生的電費。
5、實物資產(chǎn)費;即非消耗性辦公用品的購置金額。
6、車輛使用費:即公司購置車輛的辦證費、保險費、車船稅、養(yǎng)路費、汽油費(包括包干的油料費)、
維修保養(yǎng)費、停洗過路費、車輛用品費等日常使用費。
7、通訊費:即在公司辦公地點發(fā)生的固定電話、傳真電話費用。
8、裝修制作費:即對外訂制的辦公隔斷、房屋裝修、標(biāo)牌、標(biāo)識、像框等制作加工費。
9、人事管理費:即公司為人力資源管理、勞資管理發(fā)生的如招聘廣告、招聘入場、合同鑒證、證書
等費用。
10、職工活動費:即公司組織職工旅游、聚餐等活動費用。
11、禮品費:即在節(jié)假日或平時等發(fā)生的對外饋贈性禮品、食品、物品等費用。
12、員工餐費:在工資以中補貼的形式發(fā)放,按崗位工作性質(zhì),均按6元/餐的標(biāo)準(zhǔn)補貼。
13、低值易耗品費:
(1)辦公用品費:公司各部門發(fā)生的專用辦公用品費,如筆記本、各類筆、筆筒、筆芯、大頭針、回型針、膠水、膠棒、訂書機、修正液等;
(2)辦公耗材費:公司各部門辦公電腦設(shè)備所需的易耗材料費用,如復(fù)印機、打印機加粉、購買硒鼓、墨盒、各種色帶等等;
(3)文印制作費:即外送制作、裝裱發(fā)生的費用,如信箋、信封、表單、單據(jù)、宣傳品、名片、紙杯及在外復(fù)印、在外裝訂等費用;
(4)電腦用品費:即公司辦公所發(fā)生的電腦耗品費,如軟盤、光盤、鼠標(biāo)、軟驅(qū)、網(wǎng)線、網(wǎng)卡等;
(5)其它用品費:即以上低值易耗品不能包含的其它低值耗品費。
14、維修費:公司內(nèi)辦公家具、辦公設(shè)備、照明等的各項維修費用,如辦公桌、復(fù)印機、開關(guān)等的維修;
15、郵遞費:公司對外發(fā)送快遞、郵寄物品等所需的費用。
16、其它費用:即以上十五項費用不能包含的其它費用。
四、費用定額(需會同財務(wù)部修訂)
(一)辦公用品領(lǐng)用定額:
辦公用品的領(lǐng)用嚴(yán)格按照預(yù)算進(jìn)行。
(二)月度車輛費用定額:
說明:如若定額車輛的汽油費因工作原因造成超額,請出示相關(guān)的依據(jù),例如派車登記、里程記錄等等。定額以季度核算,如超過定額,其超額部分由管理責(zé)任人負(fù)擔(dān),統(tǒng)計匯總后在其工資中扣減。
(三)通訊費用定額:
1、固定直撥電話(含傳真):
序號
電話號碼
使用部門
主要責(zé)任人
月度話費定額標(biāo)準(zhǔn)(元)
備注
1
2
3
4
2、分機電話
序號
分機號碼
使用部門
主要責(zé)任人
月度話費定額標(biāo)準(zhǔn)(元)
備注
2
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
凡月度使用金額超過定額標(biāo)準(zhǔn)的,由使用部門或使用人承擔(dān)超支部分費用。
五、預(yù)算編審
(一)編制依據(jù):
1、上月末庫存情況。
2、本月人員增減、購置申請和預(yù)計情況。
3、各項定額和總控指標(biāo)。
(二)編制口徑:
1、預(yù)算內(nèi)支出和預(yù)算外支出:
(1)預(yù)算內(nèi)支出:指每月底經(jīng)集團總裁審批的預(yù)算方案。
(2)預(yù)算外支出:指在執(zhí)行每月預(yù)算內(nèi)支出方案過程中,新出現(xiàn)并經(jīng)審批人審批同意支出的項目和金額。
2、固定費用和變動費用:
(1)固定費用:指在一定時期(半年以上)內(nèi)、支出項目的內(nèi)容、性質(zhì)和金額都不發(fā)生變化的費用。在本規(guī)定中的費用分類中的房租空調(diào)費、植物租賃費兩項。
(2)變動費用:指在每一月度都可能隨影響因素發(fā)生項目和金額變化的費用。在本規(guī)定中的費用分類中除固定費用以外其它類別的費用。
3、定額費用和非定額費用:
(1)定額費用:指經(jīng)公司審定須確定每月發(fā)生支出數(shù)量、金額或人均支出金額的費用。
(2)非定額費用:指無法確定每月發(fā)生支出數(shù)量、金額或人均支出金額的費用。在本規(guī)定中的費
用分類中除上述定額費用外的費用。
(三)編制方法
按上述費用分類列明細(xì)表逐一預(yù)算,使用規(guī)范的行政費用預(yù)算/購置明細(xì)表中的預(yù)算欄。表中的項目名稱必須明細(xì),庫存量必須準(zhǔn)確,數(shù)量必須精打細(xì)算,單價必須符合實際,備注應(yīng)列出變動費用增減變化的主要原因、分?jǐn)傎M用的比例、固定費用所占的比例以及其它應(yīng)注明的口徑。
(四)審批流程
六、費用結(jié)算
1、結(jié)算時間:每月月初10個工作日前結(jié)算上月費用。
2、結(jié)算方法:代付費用的公司每月底列出兩公司本月所發(fā)生的共同費用清單,注明費用名稱、費用總額,由授權(quán)批準(zhǔn)人簽字后送應(yīng)承擔(dān)費用公司的會計,兩公司以支票或掛帳方式進(jìn)行結(jié)算。
3、往來帳的對帳工作:每月的往來帳應(yīng)于次月5日之前核對完畢。
4、各公司各部門在日常支出、開據(jù)發(fā)票、審核單據(jù)時,應(yīng)盡量分清受益單位,以正確歸集行政管理費用、簡化核算手續(xù)。
七、結(jié)算監(jiān)控
1、發(fā)票開據(jù):所有發(fā)生的行政性費用在開具發(fā)票時,均須標(biāo)明發(fā)生費用的公司;分?jǐn)傎M用應(yīng)計算出分?jǐn)傤~后分別開據(jù)發(fā)票,以便正確歸集費用和財務(wù)核算。
2、報銷辦法:報銷人需按財務(wù)規(guī)范粘貼報銷單據(jù)、填寫費用報銷單、審查簽字、審批簽字,即可在出納處報銷。
3、財務(wù)監(jiān)控:財務(wù)部應(yīng)按同口徑建立公司行政費用支出臺帳;行政費用借款時,應(yīng)審查預(yù)算內(nèi)或預(yù)算外支出方案和審批依據(jù);行政費用報銷時,應(yīng)審查支出項目、金額是否符合審批預(yù)算。如不符時,應(yīng)請行政人事部說明原因或提供必要依據(jù)。
八、統(tǒng)計報表
1、根據(jù)公司統(tǒng)一制定的規(guī)范表單認(rèn)真進(jìn)行行政管理表單、臺帳的登記和統(tǒng)計工作,并存檔保管。
所有統(tǒng)計數(shù)據(jù)應(yīng)既有發(fā)生的數(shù)量又有發(fā)生的金額。
2、每月必須編制月度行政費用統(tǒng)計報表;年度行政管理匯總表,并及時上報公司分管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理、董事長。
3、月度行政費用報表應(yīng)進(jìn)行綜合分析,分析要點是:同上月比的預(yù)算費用比較分析和因素分析、同上月和當(dāng)月預(yù)算比預(yù)算執(zhí)行情況比較分析和因素分析、變動費用增減變化情況及因素分析、人均消耗水平及增減分析等。
4、每月上報的統(tǒng)計報表及附件有:行政費用預(yù)算/購置明細(xì)表、行政費用支出分類匯總統(tǒng)計表、車輛費用支出明細(xì)表、通訊費用支出明細(xì)表、辦公用品庫存盤點明細(xì)表以及統(tǒng)計綜合分析報告。
第6篇 公司行政管理制度-通訊費用管理制度
公司行政管理制度:通訊費用管理制度
一、本規(guī)定所指的通訊費是指公司員工因公司的業(yè)務(wù)或工作需要,使用自己購買的或公司所有的通訊工具(手機、傳呼機)而產(chǎn)生的通訊費用。(通訊費用報銷標(biāo)準(zhǔn)參見附表2)
二、除特殊情況外,公司不為員工購買通訊工具(手機、傳呼機)和手機卡等,也不承擔(dān)因維修通訊工具所產(chǎn)生的費用。
三、如員工使用的通訊工具為公司所有,其產(chǎn)生的費用應(yīng)由使用該通訊工具的員工負(fù)擔(dān)并按規(guī)定報銷。
四、員工應(yīng)將自己手機及呼機號碼在行政部登記備案,沒有登記的不予以報銷。
五、員工應(yīng)保證在工作時間內(nèi)開啟登記報銷的通訊工具,以保證聯(lián)絡(luò)的暢通。如無特殊原因在工作時間內(nèi)關(guān)閉通訊工具而影響到公司正常工作的,公司將試情節(jié)輕重予以處罰,嚴(yán)重的將取消其報銷資格。
第7篇 公司員工私車公用因公外出交通費用管理辦法
公司員工私車公用及因公外出交通費用管理辦法
1、為了便于管理及有效控制辦公成本,提高日常辦公效率,公司不配備辦公專用車輛,采取私車公用補貼及公司員工因公外出交通費報銷相結(jié)合的管理辦法。
2、本辦法適用于公司各部門或崗位的私車公用及公司員工因公外出交通費報銷管理。
3、本辦法所稱私車公用是指符合一定條件的人員報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)將其私有車輛用于公務(wù)活動。(不包括已實行工資本身含費用包干人員)
4、對于有私車公用的部門或崗位,根據(jù)公司各部門或崗位工作性質(zhì),外出辦公事頻繁程度,核定一定額度的交通費用補貼限額(詳見附錄一)。每月隨車輛所有人工資一并發(fā)放,公司不再對其辦公交通費用予以報銷。
5、車輛所有人在領(lǐng)取車輛私車公用補貼后,應(yīng)按時保證本部門日常辦公用車需求及公司特殊情況下的車輛調(diào)配使用,如未能保證應(yīng)說明理由,以便于公司另行安排。如未及時說明導(dǎo)致公事延誤造成損失則本月補貼扣除,如有多次則停止其私車公用活動及補貼。車輛使用原則定車定人。
6、對于未有私車公用的部門或崗位,員工因公外出辦事,原則上應(yīng)乘坐公共交通車不鼓勵乘坐出租車,但因特殊情況確要坐出租車的,經(jīng)本部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后可乘坐出租車,費用報銷時需在費用報銷單上注明起止地點,時間及因何外出等情況說明,實報實銷。
7、屬私車公用車輛,必須按時向車輛管理部門交納相關(guān)規(guī)費,車輛一切規(guī)費由車輛所有人自行承擔(dān)。
8、私車公用車輛在因公外出情況下,違反交通法規(guī),罰款由當(dāng)事人自行負(fù)擔(dān)。如發(fā)生交通事故,除應(yīng)先急救傷者及向附近警察機關(guān)報案外,應(yīng)立即聯(lián)絡(luò)單位主管或處理,并通知保險公司辦理理賠及確認(rèn)肇事責(zé)任。
9、對因公須至外地出差,必須駕駛私有車輛時,應(yīng)先向部門主管或相關(guān)負(fù)責(zé)人提出申請,經(jīng)核準(zhǔn)后本次外出費用經(jīng)核對后予以實報實銷。未經(jīng)批準(zhǔn)異地出差所產(chǎn)生費用自行承擔(dān)。
10、公司對私車公用的辦公使用管理及調(diào)派歸口公司行政部。
第8篇 新華醫(yī)院行政接待費用支出管理制度
附屬醫(yī)院行政接待費用支出管理制度
1、為貫徹20__年醫(yī)院實施的全面預(yù)算管理的精神,進(jìn)一步規(guī)范單位接待行為,嚴(yán)格控制接待費支出,制止鋪張浪費,特制訂以下管理辦法。
2、本辦法適用于全院所有行政部門、醫(yī)技部門、臨床科室。
3、本辦法所稱公務(wù)接待費,是指各部門確因公務(wù)接待需要而合理開支的費用,主要檢查接待費、看望病人支出、其他接待費等。
4、接待原則上實行定點接待制度。東西院各設(shè)一點,所有接待原則上必須是定點購買。
5、審批程序
1)各部門接待堅持分管院領(lǐng)導(dǎo)一支筆審批制度,嚴(yán)格執(zhí)行先審批、后接待的程序。
2)接待承辦單位經(jīng)辦人填寫《__學(xué)院附屬醫(yī)院/臨床醫(yī)學(xué)院接待審批單》(樣式附后,以下簡稱《審批單》),經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人審核,報主管院領(lǐng)導(dǎo)審批后,憑《審批單》到接待定點單位安排購買。如遇特殊情況,需先接待消費,必須在消費時電話通知院辦和本部門主管院領(lǐng)導(dǎo),并且在接待發(fā)生后第二天內(nèi)來院辦補辦審批手續(xù)?！秾徟鷨巍芬皇絻陕?lián),一聯(lián)留院辦存檔,一聯(lián)由接待單位消費發(fā)生時交予定點購買點。
3)接待工作完成后,接待點應(yīng)及時匯總費用開支,原則上每月結(jié)算一次并憑《審批單》、發(fā)票(簡稱兩單)到院辦進(jìn)行審核,由院辦專人負(fù)責(zé)打出各科消費明細(xì)單,并匯總,數(shù)字核對無誤后,報財務(wù)部門辦理接待費結(jié)算,財政部門在單位接待費預(yù)算總額內(nèi)實行集中支付。兩單不齊全時,財務(wù)不予報銷;在非定點接待單位發(fā)生的費用,原則上不予報銷。
6、各部門接待費嚴(yán)格實行總量控制,在年度接待費預(yù)算總額之內(nèi)開支,列入招待費科目,不得列入其他費用支出項目,并在部門決算中真實、全額反映。與公務(wù)接待無關(guān)的費用不得在接待費中列支。接待費用支出嚴(yán)格按歸口管理的原則,除全院性接待工作歸院辦負(fù)責(zé)外,其他各部門接待費支出均納入接待部門的預(yù)算支出內(nèi)。
7、本辦法自20__年1月1日起執(zhí)行。
第9篇 物業(yè)管理服務(wù)費用收繳控制程序
物業(yè)管理、服務(wù)費用收繳控制程序
1目的
確保公司能按時收繳各項物業(yè)應(yīng)收費用,確保業(yè)主與住戶滿意。
2適用范圍
適用于各項應(yīng)收物業(yè)費用的收繳管理。
3職責(zé)
3.1公司財務(wù)室負(fù)責(zé)物業(yè)各項應(yīng)繳費用的統(tǒng)一控制。
3.2管理處相關(guān)部門負(fù)責(zé)各項費用的代收代付。
4程序
4.1物業(yè)管理、服務(wù)收費種類
根據(jù)國家的有關(guān)規(guī)定,物業(yè)管理、服務(wù)收費包括:
a.公共性服務(wù)費,指為房屋所有人、使用人提供的公共衛(wèi)生清潔、公用設(shè)施的維修保養(yǎng)和保安、綠化費用;
b.公眾代辦性質(zhì)費用,如為房屋所有人、使用人代繳水電費、煤氣費、有線電視費、電話費、房屋自用部位和自用設(shè)備的修繕費用;
c.特約服務(wù),如為滿足房屋所有人或使用人需要而提供的個別服務(wù),包括房屋修繕、代購商品、家電維修等;
d.修繕費用,指用于新建住宅保修期滿后,房屋公用部位和公用設(shè)備的養(yǎng)護、維修和更新的費用。
4.2物業(yè)管理、服務(wù)費用的收繳
4.2.1物業(yè)管理費收費周期按《杭州物業(yè)管理條例》執(zhí)行,每周期末,管理處相關(guān)部門業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)將《催交費通知單》發(fā)送給業(yè)主或住戶。
4.2.4對超過限期仍未交付費用者,根據(jù)《杭州物業(yè)管理條例》有關(guān)規(guī)定追繳。
4.2.6特約服務(wù)費用的收繳
各管理處參照國家規(guī)定,制定《維修服務(wù)收費標(biāo)準(zhǔn)》,明碼標(biāo)價,本著便民、微利的原則,確保服務(wù)質(zhì)量。
4.2.7各項費用由管理處相關(guān)部門業(yè)務(wù)員按期收取,及時上交公司財務(wù)部門統(tǒng)一管理。
4.2.8修繕基金的管理
新建住宅保修期滿后,公司接受產(chǎn)權(quán)人委托對房屋公用部位和公用設(shè)備進(jìn)行養(yǎng)護維修和更新,并收取費用。公司對這筆費用必須加強管理、?？顚Ｓ?不得挪用。
4.3公司財務(wù)室每半年向業(yè)主和住戶公布費用收人和支出帳目,接受業(yè)主和住戶的監(jiān)督。
5相關(guān)文件
《物業(yè)管理合同》
《維修服務(wù)收費標(biāo)準(zhǔn)》
6質(zhì)量記錄
《費用收繳通知單》qr-7510-01
《費用催交通知單》qr-7510-02
第10篇 質(zhì)量手冊-物業(yè)管理服務(wù)費用收繳控制程序
質(zhì)量手冊:物業(yè)管理、服務(wù)費用收繳控制程序
1目的
確保公司能按時收繳各項物業(yè)應(yīng)收費用,確保業(yè)主與住戶滿意。
2適用范圍
適用于各項應(yīng)收物業(yè)費用的收繳管理。
3職責(zé)
3.1公司財務(wù)部負(fù)責(zé)物業(yè)各項應(yīng)繳費用的統(tǒng)一控制。
3.2管理部收費員負(fù)責(zé)各項費用的代收代付。
4程序
4.1物業(yè)管理、服務(wù)收費種類
根據(jù)國家的有關(guān)規(guī)定,物業(yè)管理、服務(wù)收費包括:
a)公共性服務(wù)費,指為房屋所有人、使用人提供的公共衛(wèi)生清潔、公用設(shè)施的維修保養(yǎng)和保安、綠化費用;
b)公共代辦性質(zhì)費用,如為房屋所有人、使用人代繳水電費、煤氣費、有線電視費、電話費、房屋自用部位和自用設(shè)備的修繕費用;
c)特約服務(wù),如為滿足房屋所有人或使用人需要而提供的個別服務(wù),包括房屋修繕、代購商品、家電維修等;
d)修繕費用,指用于新建住宅保修期滿后,房屋公用部位和公用設(shè)備的養(yǎng)護、維修和更新的費用。
4.2物業(yè)管理、服務(wù)費用的收繳
4.2.1每月初公司財務(wù)部將《費用收繳通知單》交給管理部,管理部人員將費用通知單發(fā)送給業(yè)主或住戶。并請業(yè)主或住戶在費用通知單上簽名確認(rèn)。
4.2.2業(yè)主或住戶因故無人時,管理部人員應(yīng)將通知單妥善保管,設(shè)法送達(dá)。
4.2.3財務(wù)部每月20日將未繳、欠繳費用的業(yè)主、住戶名單交給管理部,由管理部發(fā)出《費用催交通知單》,并請業(yè)主、住戶簽名確認(rèn)。
4.2.4逾期仍未繳費者,管理部業(yè)務(wù)員應(yīng)上門催收,特殊原因拖欠費用的,業(yè)務(wù)員應(yīng)做好記錄并向管理部經(jīng)理報告。對特殊情況,經(jīng)管理部經(jīng)理批準(zhǔn)可再拖延一個月,對無特殊原因而拖欠費用或拖欠兩個月以上者,應(yīng)由管理部張欄公布,限期交費。
4.2.5對超過限期仍未交付費用者,根據(jù)物業(yè)公司與業(yè)主和住戶簽定的《物業(yè)管理合同》規(guī)定,由管理部通知工程部停止供水、電等。在停止供應(yīng)之前,管理部應(yīng)事先通知業(yè)主或住戶,作好協(xié)調(diào)解釋工作。
4.2.6如果業(yè)主或住戶連續(xù)10個月不交費,則經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),遵循法律程序解決。
4.2.7特約服務(wù)費用的收繳
財務(wù)部參照國家規(guī)定,制定統(tǒng)一收費標(biāo)準(zhǔn),明碼標(biāo)價,本著利民、微利的原則,確保服務(wù)質(zhì)量。
4.2.8修繕基金的管理
新建住宅保修期滿后,物業(yè)公司接受產(chǎn)權(quán)人委托對房屋公用部位和公用設(shè)備進(jìn)行養(yǎng)護、維修和更新,并收取費用。物業(yè)公司對這筆費用必須加強管理、?？顚Ｓ?不得挪用。
4.3財務(wù)部每半年向業(yè)主、住戶公布費用收入和支出帳目,接受業(yè)主、住戶的監(jiān)督。
5相關(guān)文件
5.1《物業(yè)管理合同》
6質(zhì)量記錄
6.1《費用收繳通知單》
6.2《費用催交通知單》
第11篇 公司費用管理制度范本
公司費用管理制度
為了節(jié)約開支,降低公司經(jīng)營成本,少花錢,多辦事,辦好事,提高公司經(jīng)濟效益,制定本制度。
一、公司對各項費用開支實行計劃管理,各項開支原則上必須先報計劃,按批準(zhǔn)的計劃開支。各項費用開支都必須取得合法原始憑證,經(jīng)辦人必須在原始憑證上注明開支用途,財務(wù)部辦理報銷必須認(rèn)真審核,保證開支憑證完整、準(zhǔn)確、合法。
二、較大的費用開支實行先報計劃后開支,具體分兩種情況:1000元以上的費用開支,由有關(guān)部門提出計劃報告(須說明用途和詳細(xì)預(yù)算),報總經(jīng)理、董事長批準(zhǔn)后開支,憑批準(zhǔn)的計劃經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核后報銷。200――1000元的費用開支,由有關(guān)部門提出計劃報告(須說明用途和詳細(xì)預(yù)算),報總經(jīng)理批準(zhǔn)后開支,憑批準(zhǔn)的計劃經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核后報銷。
三、較小的費用開支實行審核報銷,200元以下的費用開支,由經(jīng)辦人和部門負(fù)責(zé)人簽字,經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核,報總經(jīng)理審批后,到財務(wù)部報銷。
四、旅差費實行定額包干(標(biāo)準(zhǔn)另定),市內(nèi)交通發(fā)給定額補助,不再報銷出租車費,特殊情況報出租車費需總經(jīng)理批準(zhǔn)。市外出差,需提出書面報告,經(jīng)部門經(jīng)理簽字,報總經(jīng)理批準(zhǔn)后,方可出差。出差回來后,憑批準(zhǔn)的報告和差旅費報銷單,經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核后,報銷差旅費。
辦公室電話使用計費卡機,發(fā)卡定額。手機費實行限額報銷,按照《基準(zhǔn)外工資標(biāo)準(zhǔn)》執(zhí)行。
五、加強水電費的管理。
水表、電表由行政部管理登記,負(fù)責(zé)與供水、供電部門核對數(shù)據(jù),并按時交納水電費,憑正式發(fā)票到財務(wù)部報銷。
公司每個員工都要樹立節(jié)約每一分錢的思想,辦公室人離開后必須關(guān)掉用電設(shè)施(燈、電扇、空調(diào)等)電源,否則,每次罰款5元。防損值班人員在賣場關(guān)門、辦公室下班后要對各區(qū)域水電進(jìn)行檢查,及時關(guān)電、關(guān)水,值班人員如未發(fā)現(xiàn)或發(fā)現(xiàn)后未及時處理的,每次罰款5元。
六、為了提高工作效率,費用報銷實行定期辦理(數(shù)額大,急需辦理的除外),每周一、四上午辦理費用報銷手續(xù)。
第12篇 車輛費用管理規(guī)定辦法
點上深圳______有限公司
車輛費用管理規(guī)定
文件編號:dzhr0312004
版次:a
頁次:1/2
實施日期:
1.目的
為加強和規(guī)范車費報銷作業(yè)管理,合理地控制差旅乘車費用,特制定本規(guī)定。
2.適用范圍
本公司員工
3.職責(zé)
3.1部門(項目)主管、經(jīng)理負(fù)責(zé)公差人員車費的審核;
3.2財務(wù)部負(fù)責(zé)報銷金額的復(fù)核;
3.3總監(jiān)負(fù)責(zé)分管部門經(jīng)理主管出差車費的審核;
3.4副總負(fù)責(zé)車費的核準(zhǔn)。
4.內(nèi)容
4.1凡外出公差人員到客戶處進(jìn)行拜訪、施工/檢修、業(yè)務(wù)洽談等公務(wù)事項的。應(yīng)有客戶在《外出派工單》“客戶確認(rèn)”欄內(nèi)簽字,回到公司后交給部門主管;到公司各部門公干的,應(yīng)有所到達(dá)部門的主管/經(jīng)理在“確認(rèn)”欄內(nèi)簽字;有些公干業(yè)務(wù)無法由客戶或主管/經(jīng)理簽字確認(rèn)的,派出部門(項目)主管/經(jīng)理應(yīng)予以核實該員工是否到達(dá)公干地點。
4.2內(nèi)容:
部門主管應(yīng)親自或安排人員對客戶進(jìn)行電話聯(lián)系進(jìn)行抽查核實,以確認(rèn)該員工是否到達(dá)客戶所在地或指定地點進(jìn)行公干。
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4.3外出人員在報銷車費時應(yīng)將《外出派工單》附于“報銷單”后,且在“報銷單”上注明起點、終點、車費。如:公司 → 華強北 → 觀蘭 → 公司。
4.4員工在公干乘車時,要有節(jié)約觀念,經(jīng)理、主管因公務(wù)急需處理的可以乘坐豪華車外,其他員工一律不能乘坐豪華大巴。
4.5財務(wù)部負(fù)責(zé)乘車路線費用的信息收集,確定各路段普巴、豪華巴車費標(biāo)準(zhǔn),以作為報銷車費的依據(jù)。
4.6財務(wù)復(fù)核時對員工乘車費用超過標(biāo)準(zhǔn)的予以退回,不予報銷;若確屬路線費用信息收集錯誤,應(yīng)進(jìn)一步調(diào)查核實,確定無誤后予以報銷。
4.7外出公干嚴(yán)禁打的。如有特殊情況(如取款、取/送卡等)需要打的的,應(yīng)先報告主管、經(jīng)理,由主管、經(jīng)理請示主管總監(jiān)批準(zhǔn)后方可打的。否則的士費不予報銷。
5.報銷程序
5.1員工出差的,當(dāng)天填報車費報銷單后報主管、經(jīng)理,部門(項目)主管、經(jīng)理安排文員電話核實,主管、經(jīng)理審核后報財務(wù)復(fù)核費用數(shù)額,再報主管副總核準(zhǔn)。
5.2部門(項目)主管、經(jīng)理出差的,當(dāng)天填報后報主管總監(jiān),由主管總監(jiān)安排人員核實,總監(jiān)審核后報財務(wù)復(fù)核,再報主管副總核準(zhǔn)。
5.3總監(jiān)公干車費直接報財務(wù)復(fù)核,再報分管副總批準(zhǔn)。
6.檢查
6.1部門(項目)主管、經(jīng)理應(yīng)及時安排人員對員工公干情況進(jìn)行檢查或抽查,以確認(rèn)該員工是否按計劃安排出差。
6.2檢查人員必須就檢查情況做好記錄,登記于《員工出差檢查表》上。
7.責(zé)任
7.1各員工在填報車費報銷單時,必須真實,不得弄虛作假,損公肥私。若經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)有虛報車費行為的,除當(dāng)次差旅費用不予報銷外,并按當(dāng)次報銷總額處予10倍的罰款。
7.2部門(項目)主管、經(jīng)理或檢查人未履行督查之責(zé),致使部門員工有虛報車費行為的,按當(dāng)次報銷金額處予10倍罰款。
7.3財務(wù)未認(rèn)真復(fù)核金額,致使車費報銷超過標(biāo)準(zhǔn)的,按報銷總額處予責(zé)任人10倍罰款。
8.實施
本規(guī)定從公布之日起實施。
擬 文
審 核
批 準(zhǔn)
第13篇 前期土地費用索賠管理程序
土地前期費用索賠管理程序
一、目的
確保公司利益不受損失,本公司在開發(fā)前期工作中所花費用應(yīng)從地價中扣除。
二、范圍
適用于本公司擬投資開發(fā)的土地。
三、職責(zé)
3.1工程部、配套部負(fù)責(zé)收集、整理各項費用。
3.2項目發(fā)展部負(fù)責(zé)與土地商談判。
3.3辦公室法律人員負(fù)責(zé)提供法律咨詢。
四、程序
4.1工程部地盤主管及配套部相關(guān)人員應(yīng)按下述內(nèi)容積累(產(chǎn)生)協(xié)議、工程量、發(fā)票(收據(jù)):
道路移位
電桿拆遷并新增電桿(農(nóng)用)
新增下水道
青苗提前補償
池塘清淤、填平
場地推平
臨時用水
臨時用電
軍用電纜移位
農(nóng)用設(shè)施拆遷(鴨棚、暖棚)
滬星村小河填平
4.2工程、配套相關(guān)人員在實施時須簽訂協(xié)議,核定工程量,明確預(yù)算,盡可能與土地商(七寶房地產(chǎn)公司
)聯(lián)系,爭取對方事前確認(rèn)。在結(jié)算時取得發(fā)票(收據(jù))。
4.3每項工作完成后一星期內(nèi)主辦人員應(yīng)單項匯總經(jīng)部門經(jīng)理審閱后報項目發(fā)展部備案。
五、相關(guān)文件
5.1土地合同及相關(guān)土地補充協(xié)議。
5.2相關(guān)合同、協(xié)議。
六、相關(guān)表單
6.1預(yù)算書
6.2發(fā)票(收據(jù))
注:1、持有本文件者應(yīng)嚴(yán)格按此文件要求執(zhí)行。
2、若認(rèn)為本文件有不合理之處應(yīng)及時向本文件的審批人提出修改意見。
編制: 校對: 審批: 發(fā)放號:
第14篇 物業(yè)管理手冊－物業(yè)服務(wù)費用收繳控制程序
物業(yè)管理手冊:物業(yè)服務(wù)費用收繳控制程序
1、目的
確保公司能夠按時收繳各項費用。
2、適用范圍
適用于公司各項費用的收繳管理。
3、職責(zé)
3.1財務(wù)部負(fù)責(zé)各項費用收繳的統(tǒng)一控制。
3.2物業(yè)服務(wù)中心負(fù)責(zé)各項費用的收繳工作。
4、程序
4.1日常物業(yè)管理服務(wù)、代收代支費用的收繳
4.1.1每月客服主管對責(zé)任區(qū)業(yè)主水、電表進(jìn)行抄寫,并交接待專員匯總,輸入微機,具體執(zhí)行《客服主管作業(yè)指導(dǎo)書》、《接待主管作業(yè)指導(dǎo)書》、《接待專員作業(yè)指導(dǎo)書》的相關(guān)規(guī)定。
4.1.2每收費月5日-20日客服主管口頭或書面通知業(yè)主繳納各項費用。
4.1.3客服主管收費月月底前將未繳納各項費用的業(yè)主名單進(jìn)行匯總,核算出費用并及時聯(lián)系欠費戶催交費用(電話或上門催交),必要時寄發(fā)《催費通知單》催交。
4.1.4對超過期限仍未交費的業(yè)主,按公司規(guī)定收取滯納金;對因客觀原因欠費業(yè)主,報物業(yè)服務(wù)中心經(jīng)理,由其和公司領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)解決;對長期惡意欠費業(yè)主,報總經(jīng)理批準(zhǔn)通過法律程序解決。
4.2特約服務(wù)費用收繳
公司制定收費標(biāo)準(zhǔn)模板,各服務(wù)中心根據(jù)當(dāng)?shù)氐那闆r,制定本小區(qū)的特約服務(wù)收費標(biāo)準(zhǔn)向業(yè)主公布,本著便民、微利原則,確保服務(wù)質(zhì)量。
5、相關(guān)文件
5.1《客服主管作業(yè)指導(dǎo)書》
5.2《接待專員作業(yè)指導(dǎo)書》
6、相關(guān)記錄:
6.1《催費通知單》jw/jl-7.5.1-8-001
第15篇 儀器維護費用提取管理制度
1、安全監(jiān)控一慪氣維護費用提取按5000元/月標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
2、每月底從財務(wù)科安全總費用中分出。
3、提取后由安全科保管。
4、所有儀器、儀表按規(guī)定定時進(jìn)行維護調(diào)校。
5、所提費用專門用于安全儀器、儀表的維護使用。
6、建立維護費用使用臺賬,賬目明確、以備檢查。
